养老产业考察报告大全11篇

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中图分类号 F327 文献标识码 A 文章编号 1007-5739（2016）10-0348-02

Beautiful Countryside Construction Conception of Huaimiao Village in Guojia Town of Qin'an County

ZHANG Xiao-hong

（Gansu Forestry Technological College，Tianshui Gansu 741020）

Abstract Based on the natural conditions，economic base，customs，culture and other rural areas culture of of Huaimiao Village，combined with the application of research results（2014A-136） of Tianshui regional culture in landscape design projects on the Huaimiao Village building ′beautiful countryside′ plan which established by Gansu Province Education Department，aimed to improve the supporting facilities，improve the living environment，promote village style and features.

Key words beautiful countryside；plan；conception；Qin′an Gansu；Guojia Town；Huaimiao Village

1 天水市秦安县郭嘉镇槐庙村现状

1.1 气候适宜，自然条件良好，有利于发展经济林产业

郭嘉镇由于受自然条件的限制，村与村之间的经济发展不平衡，川道区以果品业为主的农业支柱产业发展较快，浅山区推广地膜粮食种植，山区村突出花椒产业和冬暖棚建设等农业特色项目。槐庙村位于郭嘉镇的东南部，地势起伏不大，气候温暖，四季分明，属于温带半湿润气候，现有耕地面积156.3 hm2，其中苹果种植63.3 hm2，桃种植40.0 hm2，花椒种植33.3 hm2，其他农作物种植19.7 hm2。经济林产业已发展为槐庙村发展的支柱产业，为进一步做大做强林果产业提供了有利的条件。

1.2 村民居住较为集中，有利于村容整治

槐庙村全村共有410户，总人口1 892人，其中350户分布在207省道两侧，其余在河北面集中地段，部分宅基地布局很不合理。为了便于开展村容整治工程，实现村容整洁环境优美，创业增收，开展建设美丽家园。

1.3 宝贵的文化遗迹建筑、便利的交通、淳朴的民风，有利与大力发展乡村旅游产业

村庄内有3处宗教圣地，即伍圣宫、祖神庙、娘娘庙，其中娘娘庙建于村庄的堡子内，与周围堡子城墙相互映衬，充分体现槐庙村历史文化与人文变迁，是开展槐庙村乡村文化旅游的宝贵资源；207省道从南向北贯穿全村，交通便利；槐庙村村民待人热情大方、好客、村民之间真诚友爱，保持着西北地区淳朴乡风，为发展乡村农旅游提供了条件。

1.4 第二、三产业的发展为规模发展创造了条件，有利于拓展村民增收渠道

槐庙村现有有气调库8处，占地面积5.03 hm2，可用于存储苹果、梨、桃等水果；现有有果品厂1处，对村内生产水果进行果品深加工，占地面积0.12 hm2。可以通过美丽乡村建设，扩大规模，将槐庙村建设成为区域林果产品仓储、交流、加工的中心，不仅一定程度解决了部分剩余劳动力就业问题，带动了槐庙村第二、三产业的发展，拓宽农民增收渠道，同时对秦安县区域经济的发展起到引领示范作用。

1.5 槐庙村美丽乡村建设，有利于实现秦安县“一心两翼”产业发展战略

秦安县2011―2030年产业规划中（图1），确定了“一心两翼”产业发展战略，槐庙村处于秦安县城市产业规划西翼林果业发展的中心位置，将槐庙村建设成为功能齐全的美丽乡村，必将带动西翼林果产业的发展，实现“一心两翼”产业发展战略。

2 天水市秦安县郭嘉镇槐庙村美丽乡村规划构想

2.1 槐庙村美丽乡村规划的指导思想和目标

槐庙村美丽乡村规划坚持以全面建成小康社会为目标，围绕槐庙村的产业优势、资源优势，创建特色农业，大力推进农业和农村经济结构调整，大力加强经济林种植、乡村旅游、小商品服务服务等产业的发展，全面繁荣农村经济，增加农民收入、改善人居环境；同时依托科学规划、整治村容村貌、发扬民俗民风为目标要求，着力推进农村生态人居体系、农村生态环境体系、农村生态经济体系和农村生态文化四大体系建设。建设中要尽量避免大拆大建，占用农田地，一户两宅等不良现象[1]。

2.2 槐庙村美丽乡村规划的原则

坚持“以人为本”的哲学基点出发，生态效益、社会效益、经济效益并重，以合理、节约有效用为基础，人与自然和谐为价值导向，注重当前农民增收与保证长远发展相结合，国家投资与农民自力更生相结合，突出地方特色的建设原则。

2.3 规划定位

以美丽乡村为契机，依有利的区位优势、便捷的交通、地域特色和农业产业优势，发展观光农业，将槐庙村打造为“都市人的后花园、农事体验游乐园”型的美丽乡村。

2.4 功能分区规划

通过对现状的分析，在尊重原有村落布局形态、自然资源的基础上槐庙村进行重新整治，形成5个功能分区。公共活动区：主要指2处村民文化广场，作为村民休闲活动的主要场所；教育区：扩建的小学和新建的一所幼儿园；产业区：沿着207省道两侧规划的果产业区，包括气调中心、果产品生产区；桃花观光园区：指村庄河坝两旁新建以桃花观光为主的休闲农家娱乐场所。结合槐庙村的特点与原则，综合考虑规划区与周边环境关系，对规划区进行空间整合与合理布局，将本次的规划结构定位为“两心、三轴、三区、多节点”。两心：2个公共活动中心；三轴：2条景观轴和1条商业服务轴；三区：居住区、景观区、生产仓储区；多节点：分布在居住区内的活动节点（图2）。

3 建设用地布局规划

3.1 居住用地

规划保留了规划区内的全部一类居住用地（部分因道路拓宽需置换的除外），拆除部分建筑质量太差的建筑物或是影响布局的辅助用房。以建设村容整洁、生态良好、环境优美、功能齐全、产业配套的新村庄为目标，大力改善村容村貌[2]。

3.2 公共服务用地

槐庙村规划区公共服务用地主要包括村庄公共服务设施用地和村庄公共场地2个部分（图3）。为形成层次分明、内容齐全、功能完善的新农村配套服务体系，构建类别齐全、规模适当的村庄中心，村庄公共服务设施用地主要进行了以下几个方面的整改与规划。

教育用地规划在原小学基地上扩建，使小学面积达0.87 hm2，建设中不断改善办学条件，缩小与城镇小学之间的教学差距，全面提升槐庙村的文化层次，为培养槐庙村后继发展储备优秀人才创造条件。规划建设一所幼儿园，占地面积0.31 hm2，改变原村庄学前教育为零的现状，从启蒙教育抓起实现全村人重视教育的良好氛围。

随着我国人口结构的变化，槐庙村同样面临农村老龄化问题也日益突出，同时随着城镇建设步伐的需要，农村劳动力飞速向城镇转移，农村空巢老人所占比例越来越大，农村老人养老及晚年生活问题较为突出，在村庄规划中新建一处占地面积为0.15 hm2的敬老院，为村内老人提供一个养老和安度晚年的生活环境，同时形成村民尊敬老人，全方位为老人服务的良好农村道德风尚。

为增加槐庙村经济收入，提高居民生活水平，解决留守儿童数量增大以及劳动力就地解决问题，新建2处以桃花观赏、采摘休闲娱乐为一体的观光园，并配备完善的服务设施，以热情、周到的服务向外界展示槐庙村民风民俗、人文素质，建设美丽家园。

村庄公共场地：为给广大村民创造农闲或饭后走出家门健身、交流、开展农村文化，自娱自乐的空间环境，在村庄内规划建设生活广场2处，并配置健身器材，以满足村民健身需求，搭建村民沟通交流平台，为实现和谐的人居文化创造条件。

村庄商业服务设施用地：规划将建造商业中心，为村庄农副产品、手工业品交易提供了场所，同时以农贸市场为中心带动村庄农产品商业化的发展。同时新建扩建超市、饭店、通讯服务设施、金融服务设施。

3.3 村庄仓储生产用地

槐庙村苹果、桃、花椒种植已具规模，成为支柱产业，村内原有多出小型气调库，随着苹果产业的不断发展，已不能满足村内苹果的冷藏以及苹果产业的更有效发展，在确保村民在增产的同时增收，将村内气调库整合并且扩建，面积达到8.19 hm2，拓展农民增收渠道，解决了村内剩余劳动力。

3.4 村庄内基础设施用地

规划村路面全部进行硬化，同时为改变村内交通条件，对村庄内道路分主干道、次干道、巷道进行规划，并配置照明、排水渠等辅助设施。在村内建立停车场3处，占地面积为0.52 hm2，解决村内停车问题。在村内新建污水处理站2处，占地面积0.32 hm2，垃圾中转站2处，占地面积0.27 hm2，解决村内垃圾乱堆乱放的问题，改善环境质量[3-4]。

通过产业的整合、文化的挖掘、村庄整治、合理规划，生态保护等综合实施，使槐庙村建设特色的风情韵味，使之成为农村居民创业就业的基地和展示新农村建设成就的窗口。“美丽乡村”建设是以安居乐业、村民增收为特征，以促进农业生产发展、人居环境改善、生态文化传承为目标的新型农村。槐庙村可充分利用当地的特色资源，通过规划使槐庙村经济发展从以农业为主逐步向以农果业为主，乡村旅游为辅的经济模式转变，建设成天水特色的美丽乡村。

4 参考文献

[1] 甘肃省秦安县2011―2030城市总体规划[A].甘肃秦安，2011.

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一、解放思想更新观念，确立奋斗目标

偏僻的位置、信息的闭塞，特殊的环境、因循守旧的观念是制约林场发展的重要原因。林场要改变贫困面貌，唯一出路是必须发展，必须真正的干起来。因此我场按照《决定》要求，首先从改变观念入手，采取了以下措施：一是多次学习林业政策、先进单位典型事迹，观看学习碟带，不断提高林场职工的认识，增强改革发展的紧迫感和责任感。二是请专家教授等人员到场授课，让大家了解国际国内形势、林业发展形势、科技知识、致富信息及社会发展趋势从而使大家掌握了一些政策、信息和科普知识。三是走出去参观考察。先后组织骨干人员和职工到鄢陵花卉苗木基地、固始养鸡场、养猪场及其它先进林场、企业参观考察学习，并要求写出考察报告、心得体会。经过参观考察学习，走出大山的林业人看到了外面世界的精彩，开阔了视野，增长了见识；其后组织全场职工进行大讨论，查问题，找原因，挖掘自身优势，寻找发展出路。经过讨论，大家认识到我们的资源是优势、技术是优势，我们有上级的支持、有勤劳的双手、有朴实的品德、有吃苦耐劳的精神，别人能干的事我们也能干，从而使大家达成共识：消极等待思想要不得，只有发展才有出路，只有依托自身优势，抢抓机遇，大胆开拓创新，才会走上强场富民之路。并制定了以林为主，围绕自身优势，开展多种经营的发展思路，确立了“一年理顺打基础，两年起步图发展，三年之内见成效”的奋斗目标。思想统一了，目标明确了，发展意识增强了，轰轰烈烈地开始了二次创业。

二、发挥自身优势，调整产业结构，开展多种经营

奋斗目标确立后，我们经过详细的市场调查，充分的论证，决定依靠资源优势、人才优势、技术优势成立了“济源市黄河园林工程有限公司”，实行股份制经营，从事荒山造林、园林设计与施工、通道绿化、苗木培育与销售等业务，三年来，该公司先后承担三十余家的设计、施工业务，创造了产值500余万元，增加固定资产80余万元。为了和园林公司配套发展，我场收回了过去承包给农民的土地，又租赁了一百余亩的苗圃地，全部育上了绿化苗木，形成了较好的产业链。通过园林公司的成立，不仅安排了二十余名下岗富余人员，又从社会上招收了部分下岗职工，并安排了部分职工子女就业。园林公司的成立，通过职工入股分红，到公司加班劳动，人均年收入增加20__元以上。园林公司的成立，已成为我场走出林场办企业、发挥优势谋发展的新的经济增长点。今年在完善往年工程的基础上，又承接了济源联创、恒通化工、邵原一中、邵原实验小学、市委市政府、第二行政区、市区大树进城项目、济源宾馆、济源林业局等单位绿化工程，创产值180万元，预计利润25万元。其次，利用我场丰富的林下资源优势，发展了土杂鸡养殖，实行职工自主经营，政策扶持，自负盈亏的自营方式，开辟职工脱贫致富的绿色产业。

三、走科技兴场之路，与科技院校攀亲结缘

科学技术是第一生产力，只有科技进步，才有长远的发展。为了增强职工的科技意识，走科技兴场之路，一是积极同大专院校、科研部门攀亲结缘，引进智力和项目，依靠科技促进发展。20__年同河南林校达成将林场作为该校的实习基地，几年来，已接待学生数千人。20__年初，当我们获知中国森林网络生态系统小浪底定位研究站将在小浪底库区一带筹建后，我们积极同国家林科院有关人士联系并承诺无偿提供实文秘家园验林地、土地，并做好一切服务工作，我们的热情和诚心换取了国家林科院的认可。截至目前，在我场已投资100多万元建成了综合实验楼、两座观测塔、十个径流场，今年由林科院出资又租用100余亩耕地，用于农林复合经营实验用地，并安排了我场几名职工。同时“十一五”计划中的两个科研项目数个子项目将重点在我场实施。通过同科研部门的合作，不仅使我们学到了知识，给我们也带来了信息，带来了项目。二是开展科学研究，实施科研项目，20__年我们在济源市科技局申报的困难地造林试验项目，已顺利实施并通过了检查验收；今年在省林科院的大力支持帮助下，申报的彩叶树种引进和推广项目正在实施中，已获得科研经费近10万元。三是引进人才，培养企业发展后劲。近三年来，我场引进本科学生3名，大专学生4名，从其他场调进2名，结束了我场三十多年来没进一个本科生的历史。目前，这些技术人员已经起到了骨干作用，有三名同志已经充实到了中层领导岗位。这些专业技术人才的引进，不仅为单位增加了新鲜血液，也必将 为今后的发展打下坚实的基础。同时通过用事业留人、用感情留人、用待遇留人将这些人留住，为林场的事业发展奠定基础。

四、强化内部管理，着眼于建立长效发展机制

一是加强人的管理，精简机构，实行一人多岗，一人多职，实现人尽其能；二是完善制度，目标管理，奖罚分明，实现干多干少不一样，干好干坏不一样的激励机制；三是实行竞争上岗、末位淘汰的竞争机制，树立“岗位靠竞争、报酬靠贡献”的观念，充分调动职工积极向上、踏实工作的积极性。

五、加强基础设施建设，创造良好工作环境

基础建设作为改善职工生活条件和工作条件的一项常规工作始终是我场坚持不懈的努力方向。深入基层了解职工生产生活中的实际困难，逐步改善生产生活条件。打深水井一眼、建护林房三座、高标准了望塔一座、新配备七台电脑、各护林点全部通上了电、配备了电视机等设备，实现了办公自动化，提高了办公效率，改善了林区生活条件。稳定了职工情绪，激发了职工工作热情。

六、本年度生产经营情况

（一）狠抓营林生产培育林场后备资源

要振兴林业，使林场经济不断向前发展，形成良性循环，真正做到青山长绿，后继有林，就必须把营林生产放在工作首位。因此，我场始终坚持“以林为本”，把造林培育摆在全场工作的重要位置，完成造林520亩，成活率均在90％以上，完成大田育苗150亩，重点培育山地造林树种侧柏、速生杨树40亩，四旁、道路、园林绿化树种110亩。

（二）狠抓护林防火，确保森林资源安全

1.森林防火工作历年来都是我场工作的重中之重，常抓不懈，主要采取了以下措施：一是强化意识，进一步加强森林防火工作的宣传教育，提高广大群众的防火意识，营造浓厚的防火气氛，在林区各主要路口设立五个醒目的防火警示牌，路边、村庄、学校书写防火标语万余条，与精神病人、痴呆人的监护人签定防火责任状，确保防火法规家喻户晓、人人皆知；二是强化责任，领导分片负责，护林员划定山头、地块，场与林区内济邵高速施工等单位签订防火责任协议，真正做到山有人管、林有人护、火有人救、责有人担；三是认真做好值班和火情监测，进入防火期，实行领导带班的防火24小时值班制度和护林员夜间巡视、了望台不间断监测的措施，确保火情信息上传下达通畅，并加强了主管领导巡视检查工作，发现问题及时整改，消除隐患，重点布防，确保万无一失，取得了全年无森林火灾的成绩，被市森林防火指挥部评为“20__年度全市森林防火先进单位”。护林员某同志荣获“全国优秀护林员”称号。

2.搞好森林有害生物的测报与防治。年初根据今年我场刺槐尺蛾的发展预测，及时向市森防站上报，并在5月初进行了飞机生物农药防治，面积达1.6万亩。

3.加强《野生动物保护法》的宣传，在今年“爱鸟周”期间，市林业局在我场举行了“爱鸟及屋”的挂巢仪式，为鸟类提供温馨舒适的生存环境，进一步提高了全民爱鸟护鸟意识，关注生态发展，促进人与自然和谐相处。

七、经营收入情况

经过一年来的努力，完成全年经营收入__万元。其中：种植业__万元，养殖业__万元，承包户上交收入__万元，补贴收入__万元，营业外收入__万元。

八、存在的主要问题与建议

（一）存在问题

1、林场性质不确，体制不顺。目前林场属差供单位，实行企业化管理。职工身份既不是国家产业工人，又不是事业单位员工，也不是农民。在管理上，国家只给林业建设投资，林场的生产、技术不给经费，工资、福利等经费严重不足。看好的项目因没有启动资金难以上马。林场要搞一些科研项目，也是因没有科研经费投入而无法进行。林场从事的是公益性事业，追求的是生态效益和社会效益，几乎没有经济效益，应将林场纳入全额事业单位管理，所需经费由财政负担。

2、林场基础设施落后，林区房屋破旧，吃水困难。林区护林房大多建于上世纪五十年代，由于年久失修，房屋已成为危房。生活条件远远落后于当地群众。

3、社会保障体系尚不健全，除养老保险参加外，医疗、工伤保险因无力补交（40余万元），而不能参加。

（二）、建义与要求

1、尽快出台国有林场林地、林木和林权流转以及真正能够操作林木林地抵押贷款等相关政策，加快国有林场的改革发展步伐。

2、要求国家安排专项资金解决林场的基础设施建设需求。

3、要求每年给国有林场森林防火专项资金，加大防火设施建设力度。

4、出台相关政策，给国有林场明确定性。

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[中图分类号]F59

[文献标识码]A

[文章编号]1002－5006(2008)06－0036－07

1　全球化人口结构转型与“银发市场”

1.1　全球化的人口结构转型

世界正经历着一场史无前例的人口结构转型。全球进入老龄化社会的步伐越来越快。2007年3月13日，联合国人口司《世界人口展望》公布的一项研究报告显示，到2050年，世界人口总数将从2007年的67亿增至92亿(高于2004年估计的91亿)。报告指出，由于生育率下降和人类寿命的延长，许多国家都将出现人口迅速老龄化的现象。

联合国经济与社会事务部的重要文件《2007年世界经济和社会概览》也明确指出，“人口老化不可避免，今后几十年内，全世界所有区域都会发生相当大程度上的人口老化”。

很显然，预期寿命延长和生育率下降，是推动“人口结构转型”的主要因素。基于如此变化，要确保人数日增的老年人在耆老之年得到足够的帮助，为他们提供适当的卫生服务，并让那些需要和想要从事经济活动的老人获得待遇合理的就业等，都是不太容易解决的问题。为此，保持全球经济持续增长将是头等重要的事情。

1.2　人口结构转型与“银发市场”

世界各地的老人，虽然受不同地域文化的影响，其消费倾向有所差异；但是，如果从他们生理和心理以及所处环境的总体特点来考察，还是有很多共同或者相似的地方。如许多人在退休时身体仍然比较健康，也比较有活力，并希望做一些自己喜欢又力所能及的事情；一些有着积极生活态度的老人，还希望继续增长见识，以丰富自己的人生阅历；另一些退休者又因自觉归属感缺失，愿意更多地回归社会与人交往，亲近自然与生命为邻。

现在人们习惯根据老人随着年龄变化而白发渐增的事实，用形象的语言将他们称为“银发一族”。虽然目前全球对“银发族”还没有统一的年龄界定，但是从联合国人口司的文件和我国目前的人口统计指标来看，应该说，“60岁”是一个普遍接受、争议也最少的划分。60岁，是中国退休年龄的一个突出划分点，基于对这一群体的社会职能、社会认知、体质体能，以及群体生活状态的综合分析，将60岁以上的居民称为“银发族”是较适合中国国情和全球多数地区共识的。

在中文里，有关“老人”的称呼，有许多带有不同色彩的表达方式；而在英语里，类似中国化的感彩的词语相对少些，然而“银发族”(senior citizens)却是一个很有内涵的用法。“senior”的字典义，除了“长者”、“年长者(尤其是指退休后的年长者)”、“退休者”之外，还有“父辈”、“资深的”、“高级别的”、“高水平的”等意思。因此英语中的“senior market”用“senior"来描述和修饰“市场”，就不仅含有对高龄消费者(consumers)年龄的关注，而且还包含了对成功、成熟、退休而有闲钱的顾客的尊重。

为此，我们这里不妨将“银发族”再作一次大致的界定：银发族指的是这样一个群体，即他们的主体是退休一族，是年龄大体在60岁以上的老年人。

就像在中国又把“银发市场”称作“老年市场”一样，英语中对“银发市场”的称呼也十分多样，除了“senior market”之外，“older market”、“elderly market”、“mature market”，以及内涵扩而大之的“muppiemarket”等等⑧都有较多的使用。对应于seniors、elders、younger senior citizens、older senior citizens等等的使用，国外甚至还有研究者做了更细致的划分；但是，如果从总体上来把握，还是先把“银发市场”视作一个整体，更有益于对“银发市场”的深入研究。

2　战后婴儿潮的市场效应

2.1　战后婴儿潮

在全球关注的老龄化人口中，正在或者将要进入老龄阶段的“婴儿潮”(baby boomers，或baby boom)是一个庞大的人口群体。baby boomers，或者babyboom，如果用其辞源的完整含意来翻译，应该是指“战后婴儿潮”。因为最先在美国使用baby boomers时，主要指的就是美国第二次世界大战后的“4664”一族，即1946年至1964年这18年间出生的高达7800万的婴儿潮人口。不过，现在baby boomers的理解与使用，已经遍及卷入第二次世界大战的所有国家了。

在美国，正在席卷而来的退休“婴儿潮”一代中，每年就将有大约400万人达到法定退休年龄。他们在退出就业市场的同时，就加入进了银发消费市场的顾客群。美国总人口中的“战后婴儿潮”一代约为7800万，约占美国总人口的1／3，而其收入总和则超过了全国的1／2。对于这些大都年过半百的人来说，他们大多摆脱了对子女的负担，并且有稳定的事业和较雄厚的经济基础。在他们之中，越来越多的人把退休生活看做生命的又一个新起点，因而希望追求一种新的生活方式。为此，他们正思考着在离开原有工作或习惯的同时，如何休息和融入新的群体。或重拾当年意趣，或发展新的爱好，以及如何以积极的姿态来应对即将到来的健康的挑战等人生的新内容。有资料说，目前他们正处在收入和消费的顶峰。

2.2　战后婴儿潮带来的旅游商机

就在这种新潮涌动的时候，商界发现了自己的莫大的商机。旅游业就是其中之一。正因为如此，在21世纪之初，美国旅游业协会就已经预测，“由于这些人有着更多的时间和金钱，在全球未来的旅游消费中，成熟的消费者将成为领军和增长最快的市场份额。这就是婴儿潮人口逐步进入55岁的年龄，从而将和更高年龄段的人口一起发挥的巨大的作用力”。

据称，日本的战后婴儿潮也是一个极为富有的群体，尽管其中也不乏生活困难者，但就整体而言，其富有程度实在让人惊异。有资料估算，日本60岁上下的人口所拥有的资产，是40至50岁人口的3倍以上。近一时期日本媒体热炒的“团块世代经济”，指的就是日本1947年到1949年之间出生的一 代人，也就是面临退休的日本战后出生的“婴儿潮”。2007年9月路透社的一则消息称，1947―1949年间出生的一代人，约占日本1.27亿人口的6％。他们是日本企业丰厚退休津贴和政府退休金的最后一代“双重”受惠者，等他们到65岁时，即可开始领取这些津贴，估计他们的退休金总额约达50兆(万亿)日元(约合4300亿美元)。这批银发族的大部，月均每人约12万日元(合1000美元)的退俸就足以支应日常生活开销，更何况还有存款及雇主支付的丰厚退休金。据有关公营金融服务资讯机构的数据显示，六七十岁银发族所拥有的资产中约57％为银行存款和储蓄。据日本媒体的调查显示，被调查者退休后想要在国内旅行的人多达68.3％，想要去海外旅行的也达54.7％。

比较之下英国的战后婴儿潮并不都那么富有，但是其出游所占比重也一样不容忽视。据致力于旅游数据与研究的“英国之星”网披露的UKTS(UnitedKingdom Tourism Survey，英国旅游调查)数据，2004年英国居民出游的年龄段分布表显示，在英国，55岁以上的出游者，占到了总人口的1／4。因为各国年龄划分统计的差异，这里就不作更多的比较了。

3　银发族的旅游需求取向

3.1　银发旅游需求与人类旅游总取向的异同

对于“老龄化”的趋势，无疑健康、保障是关键，是实现“老有所养”的核心。但是，如果从生命的价值，从人类生存的价值以及老年人生理、心理的特征来看，“老有所养”便又是其人生价值继续实现的基础。“旅游”不仅是人类休闲的重要内容，也是人类交流交际的重要依托，而且在与大自然、与异地文化、与同行友人、与目的地居民的接触和交流中，人们不仅由此获得有益的体验，更为情操的陶冶、为思想的活跃、为爱国主义的培养、为老年人一生辛劳的慰藉和余热的发挥都平添了十分丰富的内容。

美国心理学家亚伯拉罕・马斯洛1943年提出了“人类动机理论”的5个层级，与之对应的是《旅游学》作者美国罗伯特・麦金托什，他把旅游动机分为了“健康动机”、“文化动机”、“社会关系动机”、“地位或声望动机”4类。当然也还存在着不同的分类，如刘易斯等近年的研究，便以旅游动机为基础把银发族的旅游群体分为了“热衷”、“挥霍”、“探索”、“环保”、“放纵”、“澳洲本地”等6个类型。如果暂且抛开哲学范围的冗杂探讨，比较之下，那对应着本文所论的银发族而论，麦金托什的“4个动机”或者兼而有之，或者更有多一些的概括力。

台湾学者陈劲甫、吴剑秋2005年论文《银发族海外旅游动机与市场区隔之研究》所分析的抽样调查，则显示出以“接近大自然，寻求精神上的提升”为目的的选择率最高。而台湾学者黄荣鹏、蔡宪唐此前在《银发族旅游消费行为之研究――以北高两市老人活动中心为例》得出的抽样调查结果，则是以“休闲、度假、散心”为最高选择率。

由此来看，老龄居民旅游需求出现差别是十分正常的，这不仅与其年龄相关，也与其自身环境及经历密不可分。如果再在另一些地方以另一些问题发放问卷，肯定还会有新的答案出来。

3.2　银发族旅游的社会心理与市场

休息的需要和求知的需要，是人类旅游动机中最主要的内容，这在现代旅游活动中表现得十分突出。其实，这一点在银发一族的旅游中，得到了更充分的显现。如果运用休闲学的理论来衡量，用闲暇时间和闲暇心态作为重要标志，那么老年旅游反映的才真正是离开了工作羁绊和责任的休闲。这才是真正的自我的完全的放松和休息。然而人类的社会性又使得银发族的旅游有了多重性，怀旧和求新仍然在老龄居民的旅游选择中起着十分重要的作用。因此银发族的出游选择，与他们的年龄、经济状况、身体状况、文化水平等都密切相关，越年轻、越富有、越健康、越受过良好教育的老年人，越偏向以发现和自我提高为目的的旅游。关于这点，国外的研究也有类似的证明。

对于我国银发族旅游市场或者老年旅游市场，此前国内已经有了一些关注，但是述及国外发展情况的却很少。其实，国外的研究早已多有收获了。不仅世界旅游组织早在1997年就召开了“第二届国际银发旅游大会”(second International Conference onSenior Tourism)，即使发展中国家，如印度，20世纪的TRR杂志的一期《Senior Tourism》专号就一次推出了8篇专门讨论银发族旅游的论文。虽然目前笔者在Google图书引擎上还没能搜索到senior tourism的单一主题的英文专书，可是引擎显示涉及银发族旅游的实证分析、实操书籍已经达到1300种之多，何况还有mature tourism、older tourism、elderly tourism，等等。Goode图书的PDF页面显示，英文著作中使用较多篇幅对这些内容予以讨论的，如布哈里斯和科斯塔的《旅游产业领域：消费者、产品与产业》(Dimitrios Buhalis，Carlos Costa.Tourism BusinessFrontiers：Consumers，Products and Industry)，塞斯的《旅游业：第二代产品》(Praveen Sethi，Tourism：TheNext Generation)，霍尔和威廉斯的《旅游和移居：生产与消费的新关系》(Colin Michael Hall，Allan M.Williams，Tourism and Migration：New RelationshiPsBetween Production and Consumption)等，就分别在不同年代就银发市场、成熟市场和老人出游状况与特征等做了较多的阐释。

就人们研究的进程来看，无论会议文件，还是个人论著，此前仍多停留在对现状的描述与分析，或是强调对银发旅游应有的重视；不能不略有一些遗憾的是目前的理论研究尚不充分，还远未进入学界、业界公认的理论体系阶段。

4　银发族旅游的群体“个性”

4.1　群体“个性”

虽然国外的老龄居民也有不少从来未曾旅游过，更没出过国。但是，在经济发达的部分国家，劳动者退休后大都有十分可观的收入。可自由支配收入和积蓄，更多自由时间，再加上其童心未泯，这些，便成为了银发族旅游产生和发展的充分条件，成为了全球构建银发族旅游的重要基础。

美国的银发旅游就是一个很典型的例子。张蔓在《美国银发族旅游的考察报告》介绍：一、虽然美国有许多老年人也是比较封闭的，有人从未离开过自己居住的州，有些从没出过国；而且以前曾经有过的出门消遣，一般也是探亲。但是因为孩子大了，往往又在不同的地方生活工作，于是便利用节假日聚到一起享受天伦之乐。在感恩节、圣诞节，或者复活节家人的团聚，自然就成了探亲旅游。二、老年人退休后，在钱的方面大多是不用发愁的，有来自国家的退 休金，有些大公司还另外再提供一笔退休金，有医疗保险金，再加上个人存款，他们可供支配的收入是充裕的；但是老年人旅游理性、不奢侈。三、老年人旅游不像年轻人一样与时间“打仗”，他们可以随意支配时间，于是4―5月、9―10月便成了老年旅游者的黄金季节。

该报告还说，美国的银发旅游者大都喜爱或选择家庭自驾游、亲友结伴游、火车沿途游、乘船舒适游、分时度假游的旅游方式出游。

4.2　群体“个性”的因素解析

其实，美国银发族的这些选择，也与欧洲和大洋洲发达国家相近。比如，澳大利亚的房车旅游就是世界著名的。全澳房车营地多达3000余个，较大的营地可以停泊四五百辆设施比较齐备的大篷车。而现在，房车旅游者中越来越多地充斥银发族。据报道，占澳大利亚总人口1／4的婴儿潮期间出生的老人每人平均拥有资产超过100万澳元(1万澳元约合0.9万美元)。这也许正是澳大利亚银发族被称为幸运一代的原因。

如果需要从更深层次来寻求银发族这些选择的内在因素，那么消费心理学也是应该提起学界和业界更多重视的。

消费心理学认为，在研究消费心理与消费行为方面，对群体行为的分析与预测远比对个人行为的分析与预测更有价值，所以我们这里将继续关注和讨论作为群体的“银发族”的旅游选择的形成因素。

群体的认知和选择，被一些心理学学者称之为“亚文化”现象。其实上述报告所提到的美国银发族喜爱的旅游方式，也不是只用“亚文化”所能够完全包容和解释的。因为这里不能不考虑银发一族的“非文化”的体力和体能。

前面所转述的张蔓女士所说的银发一族对“家庭自驾游”、“亲友结伴游”的热衷，其实就是这个群体在长期生活中所形成的对“家庭”这个消费的“内圈”单元(基础单元)及其“亲友”这个外圈单元的习惯与重视。几十年的生活经历告诉他们，在这个“内圈”和周边的“外圈”里的生活和消费，是最随意、舒适和安全的。而“火车沿途游”、“乘船舒适游”和“分时度假游”所能够提供给他们的旅游供给，显然是一组已经安排好了的系列产品，它们不需消费者对此再费更多的心思和劳力，这正好与银发一族的思维倦怠和体能下降的总趋势相符。

严格来说，旅游也是人们生活的一部分。与其惯常生活的不同之处，是离开了常住地而已。而在人们的生活与消费中，“习惯”几乎是不能够摆脱的惯式，老年群体更是如此。所以这个群体的选择，实际上偏重于一个既陌生又熟悉的环境。对其中的异质文化的追求者而言，那就是：目的地的新颖，旅游日常生活的习惯适应。完全陌生的环境，对多数老年旅游者来说是不合适的。

就旅游要素来看，旅游的供给因素也有着不同的侧面与层面。在人们习惯所称的旅游直接供给要素中，一类是旅游目的类要素(以“游购娱”为主体)，一类是旅游支持类要素(以“食住行”为主体)。当人们离开了自己的常住地去旅游时，旅游的目的地与目的物，是旅游者朝思暮想的追求，因此对于“游购娱”所出现的差异，绝大多数的游客都有着充分的思想准备；而对于实现旅游目标时不得不被动接受的“食住行”的多变(一日一变，乃至一日三变等)，却不是每个人都十分喜欢的。老年人自然更是如此。因此，前面转述的张蔓报告所说的银发族对“火车沿途游”、“乘船舒适游”和“分时度假游”的喜爱，正是银发一族对“食住行”的“相对稳定性”的选择。

这里不能不提一下“消费氛围”。前面所说的银发族对“家庭自驾游”、“亲友结伴游”这种“亲情伴随”的喜爱与选择，正是旅游产品的“生产、消费同时性”的特殊“消费氛围”在银发族旅游中的显现。

如果把握住了老龄居民因其年龄所铸定的体质体能，以及由此产生的群体心理特征，由地位经历所形成的群体“亚文化”，那么，银发一族的思维方式和决策模式，也就不难探寻。从而，银发族旅游选择表现出的群体“个性”，也就有了清晰的来龙去脉。

5　银发旅游发展的制约与变数

5.1　部分“群体”的整体受制

世界的发展是不平衡的。所以，对银发族旅游的发展前景也不能一概而论。

一是地区发展的不平衡，二是不同时期发展的不平衡，三是发展相关要素的多变性。

人们的研究已经发现，因人口老化而改变的消费模式，在各国的情况是不尽相同的。这是因为，不同地区的消费水平首先与该地居民收入更为密切相关。因此，老龄居民的生活与消费水平，实际取决于一个国家现有养老金制度，取决于居民个体的储蓄与资产积累，取决于整个国家社会福利的水平。在某些发达国家，有问题的可能仅仅是部分地区或部分特殊的个体；但是在另一部分国家和地区，问题就较为普遍，甚至是令人十分痛心的。

与前面所说发达国家不同，在一部分发展中国家，年届60的退休一族并不都富裕，虽然他们也为社会贡献了毕生的精力，或者在他们的国家他也可以算是“成功者”，但是，他们却没有来自政府和服务单位的双份退休金，没有自己的财富积累，他们不是富有者。

在全球的又一些地区，居民进入老年便预示着生活水平下降、收入减少和健康状况恶化，因而变得更穷。据联合国经济与社会事务部的《老龄化世界的发展问题综述》，“世界人口中80％的人实际上步入老年时都未能得到充分的保护以便应付保健、失能和收入方面的风险。这种情况意味着，目前单在发展中国家就大约有3.42亿老年人没有足够的收入保障。如果不扩大当前确保老年人收入保障的各种机制，那么，到2050年时，这一数字就会上升到12亿”。

就个体而言，老年人的贫穷程度可能又因职业、性别、子女多寡、受教育程度以及家庭生活安排的差异而有所不同。上述文件还说，在一些国家或地区，农村人口(包括小农场主、农村劳工和非正规部门工人)不存在退休一说，他们“没有资格”享受养老金；而如果没有积蓄或足够财产，他们就必须继续靠工作过活。那些非常老的人(80岁和80岁以上者)不能像较年轻些的老人那样健康而尚可工作，对他们来说，这种情况就很危险。特别是那些在壮年工作时就很穷的人，年老时如果不是更穷的话，也会继续很穷。那些处于贫困线以上、但却无法为年老时的花费而预作储蓄的人，到了老年也有受穷的危险，何况还有不少居民早就疾病缠身了。

全球的这些年长者，有的连基本的生活保障都难以实现，前面所述的银发旅游的发展自然又增添了更多的变数。

篇（4）

12月2日至3日，xx区党政代表团赴南通崇川、常州钟楼和武进三个区进行学习考察，以学习先进地区的发展经验，进一步贯彻落实省委书记李源潮视察镇江时的讲话和全市领导干部大会精神，推动全区奋力实现“双超半”，为冲刺“百亿”勇立新功。考察团一行参观了麦德隆超市、易初莲花等大型市场，富士通微电子、莫本通讯、新科集团等高新技术企业，南亚塑胶、常松讯汇、裕兴树脂等工业企业，也领略了常州大学城、武进市民广场等人文风采。崇川等地发展速度之快、手笔之大、亮点之多、面貌之新，给我们以强烈的震撼：

一是大解放意识强。这几个地方发展速度之所以快，关键在于思想解放迈出的步伐大。南通和常州两市在税收地方留成、拆迁安置政策、标准厂房建设规费等方面，都为区级政府提供了强有力的支持。区级政府在园区开发和项目建设的推进中，并不按部就班、死搬教条，而是创新思维进行巧干，充分做好应做的一切手续，严格按照程序做好各项工作，赢得了市里部门的充分支持。

二是大项目支撑强。这些区域的发展都有一个共同的特点，就是大项目的支撑和带动作用十分明显。武进区超亿元企业达到100家，在全国民营企业500强中占有10个席位。崇川区不搞星罗棋布，只求顶天立地，超亿元企业有15家，在骨干企业的带动下，形成了以台资为主体，以塑胶、电子为特色的产业集群，去年骨干企业拉动工业增幅16个百分点。

三是大开发势头猛。考察团所到之处，都能感受到热火朝天的开发氛围。武进津通国际工业园占地近1500亩，建筑面积110万平方米，一期就建成标准厂房20万平方米，租出80％。钟楼经济开发区作为全省最年轻的开发区，2003年1月27日正式启动，经过两年多的发展，现在已拥有企业74家，仅去年就实现业务总收入65.7亿元，财政收入2亿元。钟楼区在去年大环境趋紧的情况下，仍然克服万难全力推进拆迁，全年共拆迁10余万平方米，累计拆迁100万多平方米，使得园区建设和项目落户能够快速推进。

四是大市场结构优。原创：钟楼区的服务业发展十分迅猛，主城区商贸服务业和物流业投入以百亿计，市场建成后市场成交额将达到300－500亿元。崇川区和钟楼区在三产发展上突出错位竞争，既有旗舰型的集购物、餐饮、休闲、商贸、办公于一体的南大街商业步行街，也有嘉业国际广场、中油国际大酒店等现代化商务办公楼；同时在地域上避免集中，形成错落有致的发展格局。武进区着力发展一镇一品、一乡一品的特色产业，在避免重复建设、恶性竞争的同时，起到了优化产业布局、促进经济协调发展的良好效果。

五是大人文氛围浓。在感受经济发展扑面热潮的同时，我们也体味到人文关怀的清新气息。钟楼区安置拆迁居民秉承“三优”（群众利益优先、事情处理优待、生活环境优化）的理念，拆迁工作得以顺利开展。他们都非常注重城市环境、人文景观的建设，武进区斥资兴建900亩的森林公园，武进市民广场、常州大学城的建设折射着现代文明的光芒。武进区还大力开发文化资源，将春秋淹城打造成文化遗产和自然风光相结合的旅游圣地，在商业文化价值的叠加中获取双赢。

xx和崇川等区同处长三角地区，地域相近，大环境相似，面临的发展机遇和发展瓶颈也是同质的，他们的快速发展为我区带来了很多有益的启示：

1、振奋精神是灵魂。同这些地区相比，我们的发展理念并不落后，发展思路也是不谋而合，但发展的成效为什么不能一致，值得我们深思。在同样的困难面前，他们以生动的发展实践证明，只要具备攻坚克难的勇气和智慧，就一定能够赢得发展的空间和机遇。

2、高点规划是基础。这些地区的飞速发展，还由于他们有超前的规划和高远的定位。武进已经描绘出全区发展的总体蓝图，为经济社会事业的跨越发展指明了方向；钟楼开发区瞄准“高效园区、绿色园区、精品园区”目标，着力打造“电子信息、新材料、精密仪器”三大高新技术产业。只有坚持规划先行，才能为今后抬升发展的起点，奠定腾飞的基石。

3、园区突破是核心。三区的发展实践证明，园区是区域经济发展的增长极，是工业经济腾飞最重要的载体。钟楼开发区规划面积11.65平方公里，已经完成固定资产投资52亿元，利用外资占到全区总量的85％。武进高新区去年培植产值超2000万元以上企业70家，其中超亿元企业16家，工业销售达148亿元，占全区经济总量的1/7，成为武进经济最大的增长极。

4、规模培植是关键。三区在宏观环境趋紧、市场要素波动的情况下，仍然能够保持强劲的增长势头，一个很重要的原因就是有大项目在支撑，而且规模企业具有互补性、容差性，可以很好的防范市场风险。相比之下，xx规模企业不仅数量少，而且群体规模实力不强，仅靠鸿泰钢铁、中盛粮油等规模企业支撑，抗风险能力弱，今年以来全区的工业经济运行情况就已经得到证明。只有继续绷紧项目弦，加快扶持、培育和引进更多的规模企业，才能确保经济快速稳健地持续发展。

崇川、钟楼、武进三地之行，激发我们多层次、多角度的思考，吸取经验、取长补短，化惊叹为动力，变震撼为行动，演化为全区上下加快发展的生动实践。

第一，要更加振奋精神，提升信心指数。面对xx当前发展的不利局面，我们必须彻底抛却旧观念的束缚，以思想更解放、精神更振奋，促进工作大推进、发展大提速。坚决不做坐井观天的青蛙。去年我区经济发展的各项主要指标“全线飘红”，多只指标增幅在全市位居首位，良好的发展态势让许多人产生了松一松、歇一歇的思想。机遇稍纵即逝，特别在当前长三角区域经济竞赛日趋激烈的大环境下，放松就意味着丧失机遇，休息就意味着停滞不前。此次崇川等三地之行，让我们感受到差距，也坚定了信心，只要我们努力，就一定能跻身“苏南名区”行列。坚决不做怨天尤人的庸者。发展是硬道理，不发展是没道理，创造条件发展是真道理。虽然当前“四紧”要素约束依然存在，审批环节、优惠政策等方面还没有全面放开。但整体的发展趋势还是好的，关键就是看敢不敢去做、愿不愿去闯。我们不能就此畏惧困难、动摇信心，必须沉下心分析形势，想办法破解制约，多渠道争取政策，同心协力做好对上争取、项目报批等前期工作，打好“主动仗”。坚决不做游离发展的闲人。干多少是机会问题，干不干则是态度问题。现在许多机关干部认为，招商引资、项目推进是乡镇、街道及经济职能部门的事，干多干少一个样，无需主动作为，只需坐享其成。必须从根本上打破这种观念，工业园主要领导必须集中80%精力抓招商引资，乡镇、街道、场圃主要领导必须集中50%精力抓项目推进，村组（社区）的主要领导也必须集中30%精力抓经济发展。

第二，要坚持高点定位，提升发展层次。机遇是公平的，要在激烈的区域经济竞争中“脱颖而出”，关键就要看其目标是否广远、意识是否超前、动作是否创新、举措是否有力。结合xx发展实际，就是要强化“四种意识”。强化“大目标”意识。压力越大，责任越大，干劲也就越大。当前必须紧盯“财政收入超十亿、工业销售冲百亿”目标，深层次剖析存在困难，高标准实现加快发展，确保2007年工业园、谏壁镇工业产出和销售规模均超百亿，在“苏南板块”中提档升位。强化“大规划”意识。城区规划要突出改善环境、提升品位、彰显人文特色，重点制订学府路、xx路、禹山北路和谷阳北路等沿路开发的控制性详规；产业规划要突出循环发展、集约发展、提升规模质态，加快形成粮油加工、金属冶炼、机械制造、新型饰材、电光源等产业集群。强化“大招商”意识。招商引资是区域经济发展的“第一要事”，必须引导全区上下进一步树立年年都是招商引资年、年年都是项目推进年的意识。区四套班子领导要带头抓好招商引资，每季度通报招商引资情况；原创：经济职能部门必须全力投入招商引资，每月通报项目推进情况；其他机关干部则要积极参与招商引资，形成人人关心招商、人人支持项目的浓厚氛围。强化“大项目”意识。xx区域小、资源少，要在“苏南板块”中“站稳脚跟”，必须要靠“大项目”的支撑。要紧盯世界500强或国内100强企业，力争年内引进1-2家。加快推进第一楼街等在建大项目、船舶制造等在手大项目，确保全年引进总投资1000万元以上的项目50个，培植销售1000万元以上的企业50家，形成年销售超20亿元企业3家、超5亿元企业1家、超亿元企业8家的发展格局。

篇（5）

一、学习考察的基本情况

此次学习考察活动主题明确，主要学习考察兄弟县市在城市建设方面的先进经验，通过听、问、看等方式先后听取了城市建设经验介绍，实地察看了城市建设现场，既有理性认识又有亲身感受。县国土面积3000平方公里，人口近30万，辖15个乡镇、181个行政村。近年来，通过实施迎宾大道、公园、公园、出口路改造等项目建设，城市面貌快速改观。县国土面积1641平方公里，辖17个乡镇，总人口31.5万人。近年来，通过创新征地模式，主打了新区和文化艺术中心建设，城市品位迅速提升。县国土面积2878平方公里，辖16个乡镇，260个行政村，人口75万。近年来，通过破解资金、用地、招工等难题，将项目建设作为县域经济发展的“生命线”和“主推手”，有力地促进了县域经济社会跨越发展。市国土面积1722平方公里，辖18个乡镇，总人口82万。近年来，通过主动融入特大城市建设，激活民营经济，形成了家具、矿产品、成衣、食品等县域经济主导产业，被称为“的温州”。他们的先进经验和成功做法，在很多方面能够服水土，值得我们学习和借签。

二、主要体会与感受

这次学习考察，我们深切感受到兄弟县市强劲的发展态势、浓厚的建设氛围和大胆创新的实干精神。他们科学务实的城市规划理念、灵活高效的征地拆迁模式和令人瞩目的城市建设业绩，发人深思、催人奋进，主要感受有五点：

（一）规划起点高。如县20__年通过大力开展“城市规划编制年”活动，实施了历史以来最大规模的规划编制工作，是城市规划经费投入最大的一年，是专项规划编制项目最多的一年，是控制性详细规划编制项目最多、编制面积最大的一年，修编完成了《县城市总体规划（20__-2030）》；编制了《县近期建设规划（20__-2015）》和客家围屋文化旅游城、龙翔片区、新都片区、金华片区及深商产业园、浙商产业园等区域的控制性详细规划，全年新增控规面积23.4平方公里；市积极策应与大“同城化”发展的要求，进一步明晰的城市发展定位，坚持规划先行，在加强与大相衔接的基础上，突出抓好赣南大道入城节点、大广高速出入口和南出入口节点等城市节点设计，把城市节点作为城市的“展厅”、“门面”和“会客厅”。

（二）征拆模式新。把补偿当作“了断”，把安置限于安居，这是目前许多地方开发建设、征拆补偿较为普遍的作法。征地拆迁往往是一锤子买卖，一次补偿、钱地两清，开发建设主体总是把利益的天平倾向自己一方，把征地拆迁补偿和失地农民安置，作为利益的对立面来看待，很少考虑失地农民的后路，这种利益上的本位主义，使征拆对象和失地农民既伤利更伤心，造成用地方和供地方的情绪对立，导致征拆工作成为“天下第一难”。如何有效化解征拆难题？县以迎宾大道项目为试点，改革传统的拆迁安置方式，全面推行产权调换房安置方式，具体来说就是做到“四个一”：

1、树立了一个好理念。一是拆迁让群众说了算。改变以往拆迁由政府说了算的做法，把决策权交给群众，充分保障群众的参与权、知情权和监督权。通过走访群众、问卷调查、会议座谈等形式，就项目规划建设、房屋征收补偿标准等重大问题，反复征求群众意见，特别是对涉及群众切身利益的补偿安置问题，专门召开听证会，听取人大代表、政协委员和拆迁户代表的意见建议最终确定征收补偿方案。二是利益让群众最大化。在拆迁补偿标准和安置政策的制定上，找准政府与群众利益的最佳结合点，在确保群众合法利益的前提下，让群众在政策范围内最大限度受益。三是服务让群众最满意。改变以往拆迁工作，政府既当指挥员，又当裁判员的做法，把更多的政府职能转向服务员的角色，通过与拆迁户交朋友，真心实意为群众做实事、办好事、解难事，切实帮助解决生产生活中的实际困难，做到以诚动迁、以情拆迁。

2、制定了一个好政策。一是合理确定补偿标准。在制定征收补偿方案时，改变以往政府与拆迁户相互争利的做法，既考虑到群众的利益，又结合本地市场行情，在多次调研、征求群众意见的基础上，合理确定房屋拆迁补偿标准、安置方式、返购价格和市场均价。二是适当出台优惠政策。实行拆迁店面同等面积安置店面，对在限定时间内签订拆迁协议的，除按相关文件规定进行补偿外，按其合法有效建筑面积的25%增加奖励安置面积，产权调换房两年内自愿 转让的，可直接办理到受让人名下等。三是公平公正执行政策。针对以往拆迁工作中存在“早签吃亏、晚签得利”现象，建立了“五公示一监督”新模式，即对政策依据、补偿标准、安置方式、奖励措施等进行公示，成立专项监督审计小组，有效确保了政策执行过程中的公开、公平和公正，消除了群众对拆迁的疑虑。

3、组建了一支好队伍。一是党政领导勇于担当。成立了以党政主要领导任总指挥，部分人大、政协副职任副总指挥的项目指挥部，把整个拆迁战线分成若干个责任段，分别由指挥部副总指挥分段负责，并成立综合协调、规划编制、征地拆迁和工程协调等若干个工作组，负责协调解决拆迁工作中遇到的困难和问题。二是抽调人员集中攻坚。从27个责任单位抽调了84名素质高、能力强、具有拆迁工作经验的干部充实到拆迁一线，所有抽调人员与原单位脱钩，统一接受指挥部办公室管理，实行集中办公、统一签到，一边倒开展工作。三是责任单位包干负责。对所有拆迁户分别落实包干县领导、包干单位和相关乡镇，由包干单位与指挥部签订《征地拆迁包干责任状》，实行“六包”，即包政策宣传、包安全稳定、包协议签订、包弃房、包拆除、包后续工作。

4、建立了一套好机制。一是建立定期例会制。每周三、周五定期召开指挥部副总指挥、工作组组长、办公室成员单位参加的专题调度会，听取工作进展情况，协调解决工作中遇到的问题。二是建立定期通报制。每天对各单位工作进展情况进行汇总，每周按完成工作任务量，对各责任单位进行排名，并将排名情况，以手机信息的方式通报给县四套班子领导和单位主要负责人。三是建立考核奖惩制。出台了《县在急难险重工作一线锻炼考察选拔干部暂行办法》，对拆迁任务完成好的单位给予通报表彰，对表现优秀的干部给予优先提拔重用。同时，对未完成任务且排名后3名的单位进行通报批评，对单位主要负责人进行诫勉谈话。四是建立倒计时推进制。对各项工作限定完成时限，制定倒计时时间表，明确目标、量化任务和落实责任，实行倒计时推进。五是建立以拆违促拆迁制。集中精力、人力和物力，对金塘返迁安置区77户违章建房户进行了，彻底扭转了拆迁拆违工作的被动局面，促进了拆迁工作的开展。六是建立一户一策制。由包干责任单位负责，对全部拆迁户建立工作台账，全面摸清拆迁户的家庭基本情况、社会关系、主要诉求，采取“一户一策”的办法，有针对性的开展工作。

（三）项目投入大。如市近两年共安排各类建设项目100个，投资总额达380亿元，其中城建项目66个，计划投资228亿元，实际完成投资116亿元。在保障房方面，完成了3600套公租房、1252套经济适用房和800套廉租房、400户棚户区改造建设任务。在民生项目方面，建成了文化艺术中心、百家和谐城等工程。在园区市场建设方面，加快推进了1000亩泓泰家具市场和5000亩家具产业园建设，规划和启动了占地500亩的灯饰照明市场、占地3000亩的龙华循环经济产业基地（一期）、占地5000亩的镜坝节能照明产业基地（一期）；县在县城南部主打新区建设，新区规划总面积3795亩，基础设施计划总投资达4亿多元。并以一条长3.8公里、占地1207.5亩的渥江生态景观带为依托，规划建设了高品质景观绿化植物园。同时，在县城新区投资建设了占地面积95.5亩、建筑面积约8万平方米，总投资达3.4亿元的国内一流文化艺术中心，成为该县集休闲、娱乐、文化、体育、商贸和行政办公等功能于一体的高品位城市公共服务综合区。

（四）融资渠道活。如市为破解城市建设和发展的资金“瓶颈”制约，20__年组建了城市发展有限公司，作为城市建设投融资平台，将收储土地和其他国有资产打包作公司资本金，以项目为依托向银行融资投入城市建设，实现融资、投资、资产管理和资本的市场化运作，为城市建设的资金投入提供可持续的来源。同时，还积极经营城市无形资产，采取BT、BOT、TOT和PPP等方式筹措建设资金。目前相关模式已成功运用到城市基础设施建设和工业污水处理厂项目。县在采取BT模式运作新区开发中，要求项目投资方在项目建设中，首先建设好新区的绿化景观及部分基础施设，前期投入资金待新区开发用地拍卖后支付，有效地解决了政府投入资金紧缺的难题。

（五）推进机制实。如县在项目推进过程中，成立重大项目推进办，并下发了《县2013年重大项目建设推进工作意见》。坚持一周一督查。各项目责任乡（镇）、单位及时调度项目进展情况、困难、问题，并于每月初将情况报县推进办。坚持半月一小结。每半个月县分管领导召开阶段小结会，总结项目推进情况。坚持一月一推进。原则上由县政府主要领导每月召集县推进指挥部召开联席会议，研究部署、协调解决重大项目推进中的困难和问题。坚持一季一调度。由县委常委会每季度对重大项目的实施推进情况进行分析通报，重大问题不定期向县委县政府专报，并将有关信息向社会公布。坚持一年一考核。每年组织一次项目建设考核工作，并进行全县排名。年内组织一次全县重大产业项目建设巡回观摩，在年底前组织一次“看特色、看变化”活动。实行一项目一档案。逐个建立重大项目台帐，确保项目情况的真 实度；市为加强重点建设项目的管理，专门出台了《市重点建设项目管理办法》，从部门职责、项目确定、开工准备、项目实施、工程验收、资金管理、责任追究等方面作出了具体的规定，有力地推动了项目建设和管理。

三、几点启示和建议

兄弟县市城市建设的实践证明，要在更高起点上推动我县的城市建设工作，必须以科学发展观为指导，坚定不移的做美城市，坚定不移地改善民生，坚定不移地加大投入，全面掀起上项目、兴产业、促发展的，切实加大重大项目推进力度，有力促进全县的新型城镇化建设提质、提速、提效。

（一）坚持先谋后动，规划引领。坚持规划先行，要在加强与瑞金都市区规划融入与对接的基础上，高起点展开规划编制，增强规划的科学性、前瞻性和操作性。加快“东进南扩”战略，走组团式、片区化的路子，打造月亮湾新区、城南、城北等城市综合体，快速拉开城市框架，合理优化城市结构，科学布局城市功能。待市人民政府批复后尽快实施好县城第四轮总体规划，并在第四轮总体规划的指引下，尽快完成各项控制性详细规划及各类专项规划的编制工作。

篇（6）

一、 美国次贷危机的成因

次贷危机起源于美国的个人住房抵押贷款,这种贷款分为优质贷款、次优质贷款和次级贷款。在2000年以前,美国的金融机构一般只发放前两类贷款。9.11后,由于IT新经济泡沫破灭,美国政府为了刺激经济发展,连续多次降息,使联邦基准利率达到1%的历史低点,同时通过两个政府背景的上市公司,房利贷和房地美公司提供贷款保证,从金融机构收购个人住房贷款的债权资产来鼓励个人购置房产。上述两个公司通过发行企业债来筹措购买抵押贷款的资金。

由于次级按揭贷款利息较高,一些金融机构降低贷款风险标准,发放次级按揭贷款,还出现零首付贷款、可调利率抵押贷款等降低贷款门槛的金融产品,出现了专门经营次级按揭贷款的金融机构。各种经营次级按揭贷款的金融机构根据信用风险评级,将这种债权资产划分为不同的住宅抵押支持证券。再由投资银行购买这种证券后,再出售给各种投资者。房利美和房地美就是资产证券化最大的公司。这使银行可以在既定的条件下发放多轮个人住房贷款。为了让保险基金、退休基金、政府基金等大型投资机构购买住宅抵押支持证券,投资银行将低等级的债务重新组合,打包成债务抵押凭证,再次进行证券化融资,此外还针对对冲基金等其他投资者发明了各种债务抵押凭证,大大扩展了证券化的市场。到2006年,全球以次级按揭为基础的债务抵押凭证发行量达到了56000亿美元,比2005年增长了45%。

美国次贷危机的形成在于美国房价、次贷、次债和相关金融衍生品的过度膨胀。尽管在起初次贷大大刺激了房地产业,但2006年初美国房价开始出现了下降的态势,银行利率从2004年开始上升,借款人债务负担明显加大,2007年比上年又下降了30%,这时借款人由于无法偿还房贷,就出现了大量的违约,违约率的提高使人们对住房抵押债券和债务抵押凭证的价值产生了怀疑,两种金融产品价格下跌,持有该产品的机构蒙受损失,很多依赖短期融资券的机构都陷入流动性困难,这些坏掉的资产最终又回到了银行,损害了银行的整体基础。

综上所述,危机根源就来自于放松监管的次级按揭抵押贷款,次级按揭抵押贷款公司犹如生产工厂,将次级按揭贷款加工后,让其规模扩大,再经过美国投资银行的进一步加工销售,由对冲基金、中介公司等批发零售。由商业银行、银行间市场提供信贷支持,保险基金、养老基金、政府托管基金、外国机构投资者变成了最终的消费者。一时间从美国扩展到全球,一派繁荣。

我们试想如果当初的美国银行,从一开始就不要降低信贷标准,如果没有次级按揭贷款抵押公司进一步推波助澜,如果美国投资银行对“次贷资产证券化”的风险评估的更足一些,如果美国商业银行不提供大笔的信贷支持,那么今天的由次贷危机引发的全面金融危机,就不复存在了。

二、目前我国商业银行在风险管理方面存在的主要问题

商业银行的风险管理是指商业银行通过风险分析、风险预测、风险控制等方法,预测、回避、排除或者转移经营中的风险,从而减少或避免经济损失,保证经营资金乃至金融体系的安全。目前,全面风险管理模式已成为国际化商业银行谋求持续发展和竞争优势的最重要方式。要确定我国商业银行风险管理策略,首先要明确其面临的主要风险。由于分析角度不同,对银行风险分类的标准也不一。一般可分为信用风险、市场风险(利率、汇率和资产价格)、流动性风险、操作风险等,一般业界所说的三大风险是指信用风险、市场风险和操作风险。这是国际上巴塞尔委员会要求提取资本金的三类风险,是国际银行业和银行监管机构重点关注的三类风险。

信用风险:是指由于债务人不能到期偿还或者延期偿还本息,可能引起银行净收益的损失。不同资产有不同的违约风险,其中贷款信用风险最大。虽然目前已将原国有商业银行的大比例不良贷款剥离到了几个资产管理公司,又经过了股份制改造在国内外证券市场上市,各国有控股商业银行的信用风险大大降低,但我国整个银行体系中仍蕴藏着很大的风险。经济发展过多的依赖于银行贷款,银行贷款的多少直接影响到GDP的增长、就业、社会稳定等。

目前,由于我国住房抵押贷款业务主要是个人住房按揭贷款,贷款主体主要是商业银行,这次的次贷危机对我国商业银行具有深层次警示作用。近十年来,我国的房地产金融市场快速发展,平均年增长率达到了30%,各家商业银行普遍将房地产信贷作为低风险、高收益的优质资产加以大力发展。但是次贷危机的爆发提示我们,我国当前的房地产金融市场同样蕴涵较大的信用风险。前一阶段房地产市场持续火爆,房价不断上升,积累的风险不断增加。在当前通货膨胀和宏观调控形势下,央行在今年的上半年主要以加息为主,下半年进入四季度后开始降息,主要城市的房地产价格已经有了大幅下跌,出现了与美国次贷危机爆发前相似的局面。尽管我国没有房贷次级市场,没有将次贷资产证券化,短期内不可能爆发类似的危机,但是房地产金融市场的潜在风险在本质上却是相通的。庞大的房贷资产主要集中于商业银行,房贷风险也几乎完全集中于银行体系中,没有其他的释放渠道。一旦发生问题,这些风险可能集中爆发,产生大量的呆坏账,甚至会因为银行的核心地位威胁到整个金融体系的安全。

市场风险:市场风险包括了利率风险、汇率风险和资产价格风险。利率风险是指由于市场利率水平变化引起银行净利息收入和有价证券市场价值的潜在变化,主要根源在于资产负债的搭配不当,今年由于央行多次升降银行利率,对各商业银行的影响还是很大;汇率风险是指,外汇市场引起外币资产价值或出售价格的变化,集中表现为币种的选择问题,随着商业银行各种外汇交易和外汇业务的不断拓展,所面临的汇率风险也在日益增大。资产价格风险是指被用于交易的资产或可交易资产的价值发生变化而导致损失的风险。

操作风险:银行是经营货币资金业务的企业,每天处理着大量的资金借贷和结算业务。在银行的经营活动中,如果发生业务差错,就可能给银行和客户带来巨大的资金损失。对这些银行经营活动中发生的差错及损失,我们称为银行的操作风险事件。按照巴塞尔银行监管委员会的定义,银行操作风险主要源于银行内部系统缺陷、内部程序、以及外部事件。目前还没有有效的手段对操作风险进行控制,唯有加强内部控制。设置合理有效的内部监控体系。以防止人为操作的错误,以及内部欺诈等事件的发生。目前商业银行内部的操作风险,可以分两个层面,一个是银行总部的操作风险,另一个是基层银行的操作风险。

以上风险中,信用风险处于处于商业银行资产业务和负债业务的前端,是商业银行的主要风险。利率风险在国家宏观经济形势波动剧烈时期最为明显,汇率风险则受国际政治、经济的影响。操作风险主要涉及银行的内部管理,也是目前商业银行的最主要风险。但随着市场经济的不断发展,上述的风险都不是单一的,而是出现了风险的重叠,有的商业银行偏重了信用风险而忽视了市场风险,因而缺乏有效的管理手段和制度。还有的商业银行将不良贷款形成因素中借款企业信用变化因素与银行内部管理因素分析不清,进而将大量的银行不良资产归咎于信用风险,而忽略了银行内部控制落后而造成的操作风险等,这些都需要引起我们的重视。

三、对我国商业银行风险管理的启示

1.信用风险和流动性风险的管理与防范

风险管理的第一步是识别风险,鉴别可能带来的财务损失,将业务和客户按风险大小排队,编织风险状况表,作为选择防范策略的依据。对信用风险主要是分析冲销贷款和追回贷款、逾期贷款、有问题贷款及贷款增长比例等。流动性风险主要分析资本金、大额负债、流动资产对总资产的比率等。对上述风险可以采取规避性策略,就是将风险状况表中揭示风险太大的业务和客户从经营计划中剔出;另外还可以运用财务型技术补偿可能发生的风险损失,保证财务稳定;再者还可以引入“风险导向审计”理论,来防范和控制风险。对流动性风险可以选择,在投资活动中选择风险小的项目,降低资产平均期限,提高短期资产的比重。

审慎推动资产证券化业务。从美国次贷危机的经验看,尽管资产证券化业务起了推波助澜的作用,但不可否认美国的金融市场比我国成熟得多,大力推动资产证券化等创新业务,着力化解信用风险。通过对次贷危机发生原因的分析可以看出,资产证券化业务并非危机产生的罪魁祸首。相反应该看到,美国的金融市场极为成熟,正是资产证券化、信用分级设计等风险释放渠道以及大量对冲工具的广泛使用,避免了房地产金融市场全面危机的发生。因此国内的商业银行不能因噎废食,因为次贷危机而放弃资产证券化等创新业务的发展,应该积极学习跨国商业银行在风险管理方面的先进经验和做法,推动金融创新,提高风险评价和管理水平,在信用分级的基础上,采用证券化等方法,化解积聚于银行体系内部的信贷风险。

2.操作风险的管理与防范

对总行方面操作风险的防范:

(1)完善公司法人治理结构。完善商业银行的建立股东会、董事会、监事会和经理层之间相互促进、相互制衡、运转高效的公司治理结构,完善董事会下的各种专业委员会,如:战略发展委员会、审计委员会、风险管理委员会、薪酬委员会等,完善独立董事制度。在良好的治理结构的基础上,建立起包括内部审计部门和风险管理部门在内的全面的内部控制体系。

目前我国的国有商业银行多数已进行股份制改造,在境内外证券市场上市,商业银行的上市不仅要解决资本金不足的问题,更重要的是要解决资本金对承担风险的“软约束”问题,这种约束“硬化”的过程就是现代治理结构和有效内控体系建立的过程,这一过程包括建立有效的独立董事制度、内部审计制度和风险管理体系等各个方面。

(2)将商业银行资本金提高至于其风险承担相适应的水平,各商业银行应该在统一的风险政策下,依风险配置资本,做好风险预算,各业务部门或地区要在所配置的资本份额的硬约束内开展经营和承担风险。目前提高资本金最好的方式,就是各商业银行夯实基础,创造条件争取在证券市场上市筹集资金来补充资本金。但达到上市的条件,需要商业银行在产权的清晰度、运作的独立性、内部管理的规范性等方面要下功夫,当然上市的过程就是最好的规范的过程。

对基层行操作风险的防范:

(1)以人为本加强风险教育。树立以人为本的经营理念,把以人为本作为经营管理活动的出发点和落脚点,增强管理工作的亲和力和透明度;加强员工的思想教育、遵纪守法教育和风险防范教育,树立员工正确的人生观和世界观,提高道德水平和法纪观念;坚持科学的用人观,建立科学的激励机制,最大限度地调动员工的积极性和创造性。

(2)加强内控制度建设,建立长效机制。进一步完善制度,保证内控制度的实效性。要严格按金融法律法规,规范各岗位的职责,规范内部授权授信制度,同时加大对各项业务制度的学习培训,让每位员工了解掌握各项制度并在业务办理过程中规范操作,把防范操作风险贯穿于一切业务始终,为稳健经营提供保障。还要加大投入,保障业务运营对设备设施的合理需要,充分利用现代科技提高防范水平。也要改进经营绩效考核办法,从单纯重业务发展和经营利润的考核转变至以风险管理为体系的全面质量考核体系。

参考文献:

[1]秦广,邵磊.次贷危机对我国商业银行的影响及警示.中国房地产金 融.2008(5):25-27

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为了揭示这一原因，先来了解次级抵押债券及其涉及到的一系列证券化产品的风险结构问题。次级抵押贷款是美国为了向较高风险的借贷者(主要是相对贫穷的少数人群，如西班牙裔及非洲裔)提供住房所有权机会而设计的一种金融产品。与优级贷款相比，次级贷款的借款人平均信用评分较低，而“贷款价值比”和“债务收入比”较高。次级贷款以浮动利率贷款(ARM)为主，大多数是“2/28”或“3/27”这类的复式结构。这类复式结构的抵押贷款通常是在30年期内分期偿还，在前2(或3)年中采用固定利率，而之后则采用在Libor基础上加上一定的溢价调整利率。由于这种浮动的结构，借款人对于利率和房屋价格的波动十分敏感。因此，次级抵押贷款具有相对更高的信用风险。次级贷款发放机构大多数不能吸收公共存款，而是以信贷资产证券化作为主要的融资方式。通常情况下，次级贷款金融机构将借款者的个人住房抵押债权转给(或卖给)特殊目的机构(sPV)，这些住房抵押品汇聚成资产池，SPV就将这些资产打包，以债券的形式出售，即所谓的“住房抵押贷款支持证券”(RMBS)。与传统的证券化不同，次级住房抵押贷款支持证券(subprimeRMBS)一般具有XS/OC结构，这种结构具有对房价十分敏感的特征。为了获得更高的资产收益，金融机构在RMBS的基础上，进行了新一轮的证券化。证券化链条的这一环节即所谓的“担保债务凭证”(cDO)。CDO是以中间段的RMBS和其他债券，如其他资产支持证券(ABS)和各种公司债作为资产池发行的证券化产品。而CDO的中间段又可以不断注入另一个CDO资产组合中去，形成所谓CDO平方、CDO立方等衍生品。这样，通过一系列的证券化产品及其衍生品，使得次级抵押贷款的风险在整个金融部门分摊开。证券化中的MBS、ABS、CBO等产品，最终都是以次级抵押贷款作为基础资产，因此，次级贷款的运行状况直接或间接地决定这些产品的市场运行。但是由于过度衍生导致证券化产品的复杂性，而形成信息极度不对称的市场，购买者看不到违约的风险，即使坏账发生，在二级市场中的传导也很缓慢，因此过多的金融产品被购买，使得次级贷市场更加膨胀。

尽管次级贷在风险结构上存在着天生的缺陷，但令其演变成一场金融危机的直接原因是美联储长期的低利率政策。2001年以来，为了弥补IT泡沫破灭对美国经济造成的损失，格林斯潘领导的美联储采取了扩张性的货币政策，经过13次降息，到2003年6月25日，美联储将联邦基金利率下调到1％，创45年来最低水平。美联储的低利率政策，直接导致市场中流动性过多，多余的流动性注入房市，从而使房地产价格被拉升，作为次级贷抵押品的住房不断升值。这样，信用评级很低的借款人，也可以凭借不断升值的房地产，获取新的贷款，来偿还旧债，并且可以用富余的贷款来支付超额的消费开支。在低利率、高房价的情况下，次级贷的信用级别不断被调高。保险公司、商业银行、养老金等机构也将多余的流动性投资于住房抵押贷款。在这种情况下，住房抵押贷款市场达到了前所未有的繁荣，而次级贷市场也迅速扩张。2003－2005年，是美国次级抵押贷款市场发展最为迅速的阶段，美国次级贷款余额从2003年的4000亿美元增长到2005年的14000亿美元，占房屋抵押贷款的比重也从2003年的5.4％左右上升到2005年的接近14％。但是房价不可能永远持续地增长，必然会回落。2003年，美国经济开始复苏，为防止通货膨胀反弹，从2004年6月到2006年6月，美联储连续17次上调联邦基金利率。美联储不断升息导致住房贷款市场利息率的上升和房价的下跌。这样，在房市上涨阶段进入的借款者，多数并不具备偿债能力，而在利率升高、房价下降时，抵押品也随之贬值，从而信用级别也不断调低，违约率提高，信贷的链条开始出现断裂，从而引起危机爆发。

然而究其本质，金融危机的根源在于美国扭曲的经济增长方式和不平衡的经济结构。一方面，美国经济增长依赖于其过度的消费。美国GDP中占比最大的是消费支出，约占GDP的70％，而生产部门所占比重不大。从20世纪80年代至今，消费逐渐成为推动美国经济增长的主要动力。特别是2000年以后，消费对经济增长的贡献率一直在八成左右。2002年消费对经济增长的贡献甚至达到120％。至2008年底，消费贡献率较80年代初期提高了近20％。在以消费驱动增长的经济中，政府必然会鼓励消费，扩大信贷的规模。根据美联储的统计数据，美国的全民负债总额相对于GDP的比例已从1997年的255.3％，上升至2007年的352.6％；这其中，房地产和金融产品的比例分别从1997年的66.1％和63.8％上升至99.9％和113.8％。这期间，就导致了次级贷市场膨胀，产生了泡沫。然而过度的消费，使得储蓄不足，最终导致贸易逆差过大，经常账户赤字增加。而不断增加的经常账户赤字最终又会导致美国汇率的下降，从而使进口商品价格升高，产生通货膨胀压力。为了平稳物价，货币当局必然会提高联邦利率，进而导致金融市场泡沫破裂。另一方面，美国经济结构不平衡，虚拟经济过大，而实体经济则相对较小。根据国际清算银行保守估计，2006年底美国境内的股票、债券、外汇、大宗商品期货和金融衍生品市值约为400万亿美元，为美国13万亿GDP的30倍左右。过度膨胀的虚拟经济最终导致经济泡沫化，金融部门过度杠杆化。而实体经济的发展相对不平衡，难以支撑虚拟经济的发展。这样，资本价格不断被拉高，最终导致泡沫破灭、信贷链条断裂。而银行等信贷部门，为了应对危机，则开始去杠杆化过程，原先支持金融市场的大量复杂的组合、杠杆放大的投资工具被解散。衍生品市场萎缩、相关行业受创，市场流动性因此大幅缩减，并导致经济遭遇衰退。

2、金融危机对全球经济的影响

首先，金融危机爆发以来，美国的金融业受到了严重的影响。金融危机给抵押贷款发行机构、次级贷债券市场及其他金融衍生品市场均造成了直接的损失。华尔街的金融机构面临着严俊的风险考验，承受着直接的财务损失和间接的市场损失，多家金融机构受金融危机所累而濒临破产。其次，受金融系统动荡的影响，股票指数急剧下跌；同时，由于对未来不确定因素的担忧、对当前危机的恐慌以及对未来市场的悲观情绪，也使得股指加剧了下跌。从2007年11月到2008年10月一年的时间内，道琼斯指数由13370余点下滑到了9330余点，跌幅达4000余点；纳斯达克指数由2660余点跌至1720余点；标准普尔500指数也由1480余点跌至960余点。第三，由于信贷收缩导致对房地产需求下降；但是大批无法偿还贷款的借款人却只能被迫出售房屋，这又导致供给增加。大量的房屋卖不出去，使得原本不景气的房地产市场增加了价格进一步下跌的压力。而金融危机对于美国消费市场的负面影响也十分显著。主要通过以下渠道：借款人的债务状况恶化，而直接影响其消费能力，特别是部分中等收入群体，消费弹性较高，而受到的影响较大；抵押品权益赎回金额占消费比重开始下降，这部分通过再融资创造的消费被挤出；资产价格下跌，使得财富缩水，从而影响支出；对于可能失业的担忧也会促使消费者削减开支。第四，由于对消费及虚拟经济依赖较大，美国实体经济也遭受了负面影响，开始下滑。数据显示，2008年第三季度美国GDP负增长0.1％，消费者支出大幅削减，导致美国经济折合成年率收缩0.3％。而美国劳工统计局的一项劳工失业率统计月报显示，2008年10月份，全美失业率达到6.5％，新增失业人口24万，总失业人口达到1010万。

金融危机对全球其他国家的经济也产生了负面的影响：一方面，金融部门直接承担损失。由于美国在全球金融体系中的地位，其他国家的银行等金融部门购买了美国的公司债或金融衍生产品，而这些产品可能直接或间接与次级贷款相关，而导致坏账。银行为避免风险，收紧信贷，银行间同业拆借利率升高，货币市场动荡加剧。金融部门的恐慌，造成信贷危机，从而影响投资与消费，进而影响各国的经济。另一方面，美国消费的下滑直接影响全球的消费需求。美国作为全球第一大经济体，近年来，美国消费占全球GDP的比重持续上升。2007年，美国消费占全球GDP的18.2％。美国消费缩减直接影响其他国家的出口贸易，特别是很多以出口导向型增长为主的新兴国家，受到的影响更为强烈。在这种情况下，全球经济都面临着强烈的下滑风险。欧洲经济前景黯淡，2008年第三季度欧元区15国GDP萎缩0.2％，而第二季度也同样负增长0.2％。特别是以金融业为主的英国受到了强烈的冲击，实体经济陷入萎缩，第三季度GDP负增长O.5％。英国工业联合会(cBI)的一项调查显示，英国工业订单已跌至5年来最低水平，商业信心指数跌至上世纪80年代初工业大调整以来的最低点。新兴市场国家纷纷告急，冰岛面临国家破产，匈牙利和乌克兰也因股市暴跌和通货膨胀，只能求助国际货币基金组织(IMF)，以使本国经济免遭崩溃。而亚洲也未能幸免，日本经济陷入泥沼，第三季度GDP较前一季度下降0.1％，折合成年率下降0.4％。第二季度修正后较前一季度下降0.9％，折合成年率下降3.7％。韩国经济危机四伏，韩元币值2008年下跌了三分之一，并促使信用评级机构标准普尔将韩国7家银行列入“负面观察名单”。四、金融危机对我国的影响

第一，金融危机对我国最为直接的影响在于我国持有的大量美国债券承受的损失。美国财政部公布的国际资本流动报告显示，截至2008年9月末，中国持有的美国国债达到5850亿美元，取代日本成为美国国债的最大持有国。而中国持有的美国机构债也高达3700亿美元。中国1.8万亿美元外汇储备中的70％左右是美元资产。一方面，部分债券受金融危机影响，存在违约的风险，会对中国造成直接的损失。另一方面，对于占我国持有债券比重较大的风险较低的美国国债，尽管在短期内可能会由于全球信贷危机，吸引大批投资者，而使其收益率走高，但是从长期来看，受美国资产价格暴跌、消费缩减、经济前景看淡的影响，美元及美国国债都面临着贬值的风险。

第二，我国资本市场受金融危机的影响发生剧烈震荡。由于金融危机带来的对市场的负面预期，对未来经济增长信心下滑，在我国股市由高点向下调整的过程中，更加加剧了下跌的幅度，并可能通过资本市场的“羊群效应”进一步放大。另外，尽管我国在资本账户上有所控制，但由于全球股市动荡，也会对我国股市产生消极的传导作用，加剧了动荡。上证指数从2007年11月份最高的6124.04点下跌到2009年3月份的不到2400点。股市下跌可能对实体经济产生不利的影响。一方面，股市价格下跌使得投资者的资金流动性变差，因此消费者会缩减耐用品支出；而股票贬值也会使得投资者的预期财富下降，会通过财富效应，对消费产生消极影响，而消费下降对产出有直接的消极影响。另一方面，根据托宾的q理论，股票价格下跌时，托宾q值，即企业的市场价值与资本的重置价值之比会减小，企业倾向于减少投资，从而对实体经济产生消极影响。

第三，房地产市场也受到金融危机影响。但这种影响是间接的，主要通过资金层面和心理预期层面发生影响。在美国金融危机全面爆发之前，中国的房地产业就已经开始了向下调整。而危机爆发之后，一方面，由于境外投资机构流动性紧缩，为了周转资金，可能会从中国的房地产中撤资，造成资金层面断流；另一方面，由于对市场不景气的预期，使得房地产商对于项目投资更加谨慎，而消费者受未来预期不确定性的影响，也会推迟购买，房地产市场进入观望状态。由于近年来房地产增长一直是GDP的主要增长点之一，房地产投资占总投资的1/4左右，如果房地产市场快速下滑，势必在短期内对我国经济增长产生显著的不利影响。而房地产相关的行业，如建筑行业、钢铁行业等也将受到直接的冲击。

第四，金融危机对我国产生的最为强烈的影响在于对出口的不利影响。出口作为拉动中国经济增长的“三驾马车”之一，在中国经济中占据的地位十分重要。美国是中国最大的出口流向国家，美国经济放缓、信贷收缩而导致的消费下降，将直接影响中国对美国的出口商品总量。中国海关总署公布的数据显示，2008年10月份我国出口额较上年同期增长了19.2％，增速低于9月份的21.5％和2007年全年的25.7％；而最新的数据显示，在刚刚过去的2009年1月份和2月份，我国的出口增长与去年同期相比分别下降了17.5％和25.7％，形势非常严峻。若剔除价格上涨等因素，我国出口增速下滑会更严重。出口下滑一方面会直接影响我国经济增长速度，例如，2008年第四季度GDP同比增长仅6.8％；另一方面，出口导向型企业投资减缓，也会通过产业链条，最终作用于整个宏观经济。

第五，金融危机对我国产生的最为明显的影响体现在我国劳动力市场的变化。据国务院发展研究中心统计，2009年我国将有1000万大学毕业生面临就业挑战，其中包括610万应届毕业生和400万往届毕业生。另据2009年2月2日中央财经领导小组办公室非正式估算，目前，失业和返乡农民工达2000万人之多。这不仅会对农民收入的增长产生负面影响，而且还会关系到经济社会发展全局。因此，当下解决高校毕业生和农民工就业问题已经成为我国促进就业的重中之重。

3、我国的相应对策

金融危机爆发，我国面临的最主要的压力在于出口。这也暴露出我国过于依赖出口，而内需不足，在经济结构上存在的缺陷。面对危机，我国需要做出相应的调整，一方面避免经济过快下滑；另一方面，也应适时调整经济结构，扩大内需，增加国内消费。

财政政策需在政策调整中起重要作用。政府应增加资本性支出，特别是对基础设施的投人，从而直接提升国内需求，刺激经济。同时，政府投资建设，增加了就业的机会，也将缓解由于房地产市场低迷而造成的的失业压力。另外，应增加社会保障、医疗及教育开支，使居民减少预防性储蓄，从而增加消费；税收政策方面也可适度放宽，提高个人所得税起征点，增加居民可支配收入，从而刺激消费；进一步改革增值税，降低企业税负，促进投资；调高出口退税率，缓解出口型企业的压力，以免出口过快下降。

货币政策应保证相对稳健、适度宽松。由于受金融危机影响，我国经济面临严重下滑的风险和对潜在通货紧缩的忧虑，以及全球低利率政策的影响，因此利率可能进一步调低，信贷政策也有可能进一步松动。但是，应该看到，当前通胀压力虽然有所缓解，但是这主要是受短期内由美国金融危机引起的信心因素影响，及人民币贸易加权汇率升值而使进口产品价格下降而引起的，未来通胀压力仍有可能浮现。在通胀压力与通缩压力同时存在的情况下，应保持货币政策的相对稳健。

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篇（8）

面对中国版图，我国西部地区广大的土地便映入眼帘，这片土地物产丰富，自然资源丰饶。西部地区是我国人口比较稀疏的地区，经济不发达，社会生产力处于一个相当低的水平，西部地区经济的发展受到许多因素的制约，其中一个重要的原因就是人力资源开发存在一系列问题。西部人力资源开发是西部经济振兴的关键因素，如何解决人力资源开发过程中的问题是当今西部经济发展极其紧迫的问题。我国是一个人力资源大国，也是一个人力资源开发力度较晚的国家。

人力资源开发已经成为世界许多国家尤其是一些经济发展速度较快的国家关心的热点。人力资源开发最早出现在国外,国外人力资源开发活动由于开始的比较早,因此比我国成熟,研究国外的人才开发战略具有极其重要的意义，对于我们西部人力资源开发有着重要的指导意义。

一、国外人才战略

1、人力资源开发的特点与现状

人力资源是一个国家或地区能够作为生产要素投入到社会经济活动中，并为社会创造物质财富或精神财富的劳动人口，也是衡量当地经济发展潜力的重要指标。人力资源是把人力当作一种财富的价值观，人力资源开发旨在全面提高人的素质，充分发挥人的潜能，从而有效的推动经济发展和社会进步。

人力资源不同于人力资本（HumanCapital）。人力资源包括社会的、人文的、个人的因素，具体的表现在人口的特征与结构，民族的文化程度与健康状况，劳动者的工艺技术水平以及整个公民群体的工作热情，奋发向上的精神。人力资本是也被称为人力资源，表现为知识、技能、体力价值的总和。

1970年，麦迪逊（Maddison）研究了1950～1965年的22个发展中国家的经济增长状况，在考虑了劳动者年龄构成、劳动者素质的基础上，认为“有效的”劳动供给(包括就业增长、劳动者素质的变化、劳动者年龄构成的变化)对经济增长的贡献率平均为35%。1972年，纳德里（Nadiri）对一些发展中国家经济增长的实证研究进一步证实了人力资源投入对经济增长的显著贡献。

2、人才与城市经济

一个城市经济发展在很大程度上是依靠人才的积聚。没有人才这股新鲜的血液维系经济的发展，城市经济便会成为无根之木，无源之水，失去发展的活力。对人力资源的开发有利于推动现代城市经济增长的模式的转变。经济增长的模式一般有两种，一种是粗放型增长方式，一种是集约型增长方式。对于以往的粗放型增长方式，我们不能质疑给国家经济的发展做出了重大贡献，但是这种增长方式是以大量的消耗资源来换取的。在当今社会资源越来越稀缺的现实下，再依靠这种增长方式，经济会渐渐的失去发展的潜力。现阶段寻找经济增长方式的转变已经成为各个国家的共识。人是生产力与生产关系中最活跃的成分，重视提高人的素质、技能，是重视人才的培养，才能拉动经济增长方式的转变。重视人力资源开发，是向集约型增长方式转型的重要途径。一个城市真正重视培养人才引进人才，经济才会腾飞！

3、人才资源的放射性开发

人力资源的开发在国外体现的是一种放射性的状态。以美国为例，为了使专门人才的培养工作适应社会经济发展的需要，美国在加强高等教育、办学的针对性和实用性等方面采取了一系列的措施。例如美国许多科学技术学院的专业完全是根据当地的工业、商业、服务业的实际需要确定的。设置哪些专业和开设哪些课程，事先要多次调查，反复征询有关企业单位的意见，然后进行评价，再报地方委员会批准，如发现劳动力市场某类技术人员过剩，即报教育委员会批准，停止招生。这种根据社会需要设置课程的方法非常值得借鉴；以短期的高等教育的形式大力开展在职人员的继续教育。在美国传统大学的同一专业内设有多种培养目标和教学计划，并按行政区域设社区学校及初级学院，现有的社区学院与工商企业挂钩，共同开设成人教育课程。美国不仅重视本国人才的培养，也注重挖掘外国高级知识精英。美国对外国高级的知识分子的也是相当优厚的，优先获取“绿卡”的优惠。

4、人才的培养与国家现代化发展

人才培养是人力资源开发活动的重要内容，通过我们的调查，西方的发达国家，在人力资源开发方面的研究开始的比较早，具有丰富的经验，比较重视对人力资源的开发。纵观世界各个国家，经济增长方式不外乎两种：一种是自然资源依赖型，一种是人力资源依赖型。一般的现代化国家基本上都是采用人力资源依赖型经济增长方式。人才的培养是这些国家经济持续发展的源泉。自从第二次世界大战结束后，现代科学技术迅速发展，经济的增长主要依靠高科技发展的带动，哪个国家掌握先进的技术，哪个国家的现代化程度就越高，高科技是以人才为后盾的，国家重视人力资源开发为国家源源不断的输送高科技人才，形成了经济增长的良性循环。

二、西部地区：人力资源开发的软肋

众所周知，目前我国东部与西部地区的经济发展差距正在扩大。虽然西部也保持了连年的经济增长，但是东部地区的经济发展速度远远高于西部。要缩小西部与东部地区的经济发展差距，实现经济的平衡发展，这就要求西部必须以高于东部的速度发展，缩小二者之间的差距。那么西部要以怎样的增长动力才能保持高于东部的增长水平？进入知识经济时代，经济的竞争主要是科技的竞争，科技的竞争必须以人才为后盾，最后归根结底是人力资源的开发及其潜能的充分发挥。因此，西部地区是否拥有足够数里的高素质人才是推动该地区经济发展的根本动力。

1999年上半年，中央做出了西部大开发的重要战略，这为西部特色经济的发展提供了良好的机遇。就西部大开发而言，它是中国21世纪发展战略的重要部分。而发展西部的人力资源开发事业是重中之重！西部人力资源开发对于现在来将还是一个任重而道远的事业。

1、西部人力资源现状

西部地区土地面积约540万平方公里，占全国陆地国土面积的60％，总人口约2.85亿，占全国人口的23％。丰富的资源、辽阔的土地、优越的自然条件本应是经济发展得天独厚的优势。但西部地区却是全国最贫困、落后的地区，贫困人口占全国贫困人口的45.7％，各专业科技人员也仅为全国的15.5％。之所以造成这样的局面，与西部地区的人力资源得不到充分开发和利用密切相关。分析我国西部地区人力资源的现状，主要存在以下几个问题：

（1）劳动年龄人口规模大

2000年第五次全国人口普查时，西部地区普查登记总人口为35531万人，其中劳动年龄人口为25990.10万人，占总人口的比重为73.37%，占全国劳动年龄人口的比重为27.12%。

（2）劳动年龄人口出现老化的趋势

根据2000年第五次全国人口普查看，我国西部地区劳动年龄人口45-49岁组的比重大幅度上升，从1990年的7.35%，上升到10.82%，上升了3.47个百分点，45-64岁组占劳动年龄人口比重从1990年的23.35%上升到30.13%，增加了6.78个百分点。表明我国西部地区劳动力人口趋于老化，在一定程度上将加速西部地区人口老龄化进展，人口的老龄化对社会的贡献会越来越少，同时对社会、政府的压力会越来越大，这对西部地区经济社会发展产生重要影响。

（3）受教育水平相对较低

由于国家政策对西部的倾斜，重视科教事业的普及，西部地区劳动年龄人口的受教育水平总体说来，比1990年有大幅度提高。文盲半文盲人口比1990年下降一半，受过高等以上教育的劳动年龄人口上升。但是，西部地区劳动年龄人口的受教育水平与全国平均水平相比仍有较大差距。从人口平均受教育年限看，西部地区2000年平均受教育年限7.03年，比1990年有较大提高，已达到初中水平，说明九年制义务教育的实施已见成果，但是尚低于7.63年的全国平均水平；除陕西外西部地区各省人口的平均受教育年限也都低于全国平均水平。

西部地区的经济、文化、教育事业发展较好地区，集聚了大量的劳动年龄人口，而幅员辽阔的边疆地区和少数民族地区由于自然条件差和社会经济发展水平不高，对人才的吸引力不高。特别是中国户籍政策的进一步放宽，农村劳动力向外流动和迁移，在一定程度上加大了经济社会发展较好地区的人口和劳动力的集聚；随着社会经济发展，边远地区和少数民族地区与这些地区的差距将越来越拉大。

（4）人才流失

造成人才流失的原因很多，主要可以从西部企业和员工个人角度来分析。就西部企业的组织职能而言造成人才流失的原因可能是组织结构本身存在缺陷，主要表现为机构臃肿、管理层次复杂、管理力度不当。就领导职能而言造成人才流失的原因可能是领导者能力不足，主要表现为计划能力、控制能力、协调能力、沟通能力、创新能力不足，也可能是领导者风格、个性原因导致，主要表现为任人唯亲、墨守成规、集权控制等。就计划职能而言造成人才流失的原因可能是目标设定不当、目标管理失效、工作与人员不匹配等；就协调、控制职能而言造成人才流失的原因可能是权责不清、沟通不足、奖惩失当等。尤其值得一提的是人力资源开发与管理问题突出，主要表现为用人机制僵化、招聘人才不当、员工培训不足、激励制度缺乏力度、薪酬不合理、考核不力、人际关系失调等。就员工个人而言，造成人才流失的主要原因可能是个人目标不同、职业生涯阶段不同、主导需求差异、个性及价值观差异、晋升渠道限制等。西部地区在人才流失的众多原因中还有一个重要的原因在于当地的经济环境，信息的沟通条件差。

2、西部人力资源对社会经济的影响

劳动力人口过剩，劳动力素质低下，进而导致就业不充分。人口普查资料显示，、青海省、宁夏回族自治区、贵州省、云南省的人口平均受教育年限分别为5.72年、4.41年、4.87年、4.15年、4.14年，而同期全国平均数为5.52年，尤其是少数民族聚居区，文盲、半文盲比例远远高于汉族地区。据卫生部2000年统计资料，农村地区新生儿死亡率为25.8‰,婴儿死亡率为37.0‰,5岁以下儿童死亡率为45.7‰，分别大大高于城市地区的9.5‰,11.8‰,13.8‰和29.3/10万的水平。另据世界银行考察报告，1993年中国农村最贫困的1/4人口只花费了卫生总费用的5%。大量的传染病和寄生虫的疾病负担集中于贫困和偏远地区。在处于或低于贫困线的家庭儿童中，大约有一半人患有轻度的营养不良。高达90%的贫困儿童感染慢性蠕虫病。这些都制约着西部地区人力资源的质量制约着经济的发展。我国东部地区成功的发展经验告诉我们社会经济的增长依靠劳动力的高素质（身体素质和技术水平）来提高生产效率，运用知识，科学的管理方法。而西部的教育和卫生事业的落后，直接制约了本地的人力资源开发，导致高文盲率。严重制约本地社会经济的发展，制约着人民生活水平的提高，人民生活水平不高又导致经济发展的缓慢，形成一个恶性循环的过程！

三、改革开放下中国人力资源的反思和考虑

1、人才流动与人才资本的优越性

人才流动是人力资源开发的必然的反映，只有正确的引导人才的流动才能真正的起到人力资源开发的目的。人才流动是调节人力资源不均的一种有效的方式，人才的流动能够带动新技术的传播，新管理经营理念的普及。“没有一个公司嫌人才多，但是也没有一个公司不浪费人才”，人才流动也是一种很好的防止人才浪费的方法！

2、东部发达地区开发人力资源的优势和影响性

东部地区与西部地区更具有得天独厚的进行人力资源开发的条件。一方面东部地区经济发达，教育水平高，生产效率高，生活条件优越。东部人均教育经费明显高于其他两个地区，其差额分别为176元（与中部比）和191元（与西部比），分别超过中部和西部84.6%和99.0%。另一方面东部地区交通方便，与国外联系紧密，一些先进的知识，东部地区近水楼台先得月，高度发达的经济也使起进行人力资源开发更轻而易举。所有在东部地区开发人力资源是具有很大的优越性的。

东部地区具有开发人力资源的优越条件，同时东部也在为西部培训具有高级知识型人才，利用自身的优势，为西部把好人力资源观，不定时的加强同西部地区的人力资源管理方面的交流，用自己的开发方法对西部进行深远的影响，带动西部地区经济的发展。

3、西部人力资源的出路

（1）人口数量庞大，自然增长率高。人口数量与自然增长率的高低是影响劳动力资源丰裕程度的因素，但并不能认为：人口越多、自然增长率越快，对地区经济发展越有利。地区人力资源的优势依赖于劳动力的质量与利用效率。历史的经验告诉我们一个地区靠人口数量来致富，而只能是“越生越穷”！中国实行了30多年的计划生育有比较严格的制度措施来保证计划生育措施的实行。应采用经济、法律、行政手段来最大限度的控制人口数量。对农村人口政策的贯彻执行，各级政府和职能部门应该下大力气来监督、管理、落实。要重视计划生育惩罚措施的合理性和适当性。并考虑好农村无子女老人的抚养问题，建立比较完善的农村养老保险制度。城镇政府要加大宣传力度，认真贯彻国家的计划生育政策，让当地人民树立正确的生育观，科学的人口观。

（2）人力资源素质低下。人力资源素质资源素质低下有众多的原因。改变这种现状需要具体问题具体分析，首先加大对农村地区教育投资，宣传科教兴国战略，实行义务教育。对于已经存在的文盲半文盲，在工作之余开设一些免费的辅导班，夜校。在生产过程中提高劳动力的科学技术水平。采用较为强硬的措施，保证西部地区每个人都有机会受到基础性的教育，尽快普及九年义务教育，落实免费义务教育的措施，真正让西部地区的人力资源得到好的基础性教育，不至于没有钱而退学；进一步强化职业技能教育，达到职业基础性教育的实用性，优质化，正规性。职业技能教育的发展应该以市场为方向，增加市场强手的职业培训力度；强化就业后的继续教育，不断提高工人的技能水平！

（3）人口与劳动力的城乡结构不平衡。一般来说，人力资源城乡结构的变动以农村劳动力进入城镇为主要流向，农村剩余劳动力向城市与经济发达的地区转移，是生产要素与人力资源重新组合和优化配置的表现。但统计资料显示：在东部地区农村人口和农业劳动力比重大大下降的同时，西部地区仍然保持极高的农村人口与农业劳动力比重。严格控制劳动力的流动，在一些资源条件优越交通环境优越的城镇大力发展小型的乡镇企业，实行就近安置就业。

（4）劳动力就业机会少，隐蔽性失业率高。政府应该大力的引进外商投资，为外来的客户提供优越的投资环境，同时实行特殊的税收政策，并且对一些高科技企业进行专项的资金扶植！国家要加大对西部工业发展的投资，在政策上予于优惠！对传统的企业实行专门的养护政策，实行适当的政府保护政策。大力发展乡镇企业，把农村的城镇化、工业化最为解决劳动力及就业机会少的突破口。在政策上给与乡镇企业已支持，发展当地的特色产业，发展优势产业，增强剩余人力资源的流动，大规模的增加人力资源的流动，通过流动性提高人力资源的就业机会，增加劳务输出的力度，运营国内的资本促进人力资源的优质开发。

4、人才资源的开发与中国的世界影响力

改革开放以来，我国在人力资源开发与管理方面积累了许多经验，同时也存在着一些不足，随着中国经济的发展，中国的世界影响力会大幅度的提升，在日后的时间里中国国内的人力资源开发和管理还需要朝以下方面努力：

1、树立“以人为本”的管理思想高度重视人力资源的开发利用,合理使用人才。

2、完善自己对人才的激励方式。

3、丰富现有的人才激励手段。

4、实现激励体系的多维化发展。

5、完善用人机制。

6、推动人才管理上水平。

7、能者上。

8、不能者下。

9、改革现有企事业用人事部门的工作方式。

10、大力开展职业培训。

11、提高人力资源的素质。

四、综述

西部人力资源开发关系到西部经济发展，正确认识人力资源开发过程中存在的问题，寻找合适的解决办法是西部开发成败的关键！总之，西部人力资源开发是西部经济发展的重点和难点，面对严峻的人力资源状况和各种复杂的社会经济及人文环境西部人力资源开发还要有忧患意识，全局意识。抓住西部大开发的时机不断深化人力资源开发，实现西部地区经济的振兴！

参考文献：

（1）汪建新李晓玉著《我国人力资源的开发与利用》《经济》1997年第2期

（2）A·P·Thirwall著《增长与发展》（中文版）翻译出版社2002.8

（3）劳伦斯·S·克罗雷著孙非译《人力资源管理--获得优势的竞争工具》机械工业出版社2003年

（4）国家统计局农村社会经济调查总队《中国农村贫困监测报告2001》中国统计出版社，2001

（5）国务院人口普查办公室《中国2000年第五次人口普查资料》中国统计出版社2002.9

（6）许统邦涂台良著《怎样提高人力资源利用率》华南理工大学出版社2004.4

（7）冷宣荣著《国外人力资源开发与管理对我们的启示》《理论学习研究》2000年第3期

（8）张忠元向洪主编《人力资本》中国时代经济出版社2002.1

（9）徐人仲雪蘋著《面对世界的人才之争》新华出版社1992

（10）李富增张鸣彭松建主编《人才与经济发展》1987.10

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【中图分类号】 G475 【文献标识码】 A 【文章编号】 1004-5937（2016）13-0073-04

2014年云南省教育厅组织了首次地方公派高校财务管理留学子项目，本人有幸参加了这个项目，于2014年9月至2014年12月，在新西兰怀卡托理工学院进行了为期十二周的访学，重点学习了新西兰高等教育财务管理，新西兰高校银行贷款，新西兰怀卡托理工学院财务管理系统、债务融资、风险管理、预算及账务体系等课程。通过学习参观和考察交流，对新西兰高校特别是怀卡托理工学院财务管理制度有了较为深入的了解，也对两国高校财务制度的异同进行了一些比较。现以新西兰怀卡托理工学院和云南某医科大学为例，对两国高校财务管理制度进行比较，以期对不同社会制度国家高等院校财务管理的基本思路、管理体制和运行模式进行初步研究，找出不同模式下管理方式的优缺点，并进行借鉴和运用，推动高等院校财务管理改革，促进高校科学发展。

一、新西兰怀卡托理工学院和云南某医科大学财务管理体制比较

（一）怀卡托理工学院简况

怀卡托理工学院坐落于新西兰北岛中部汉密尔顿市，该市是新西兰第四大城市。怀卡托理工学院位于市中心，是新西兰较大的理工学院之一，也是国家举办的主要公立院校之一。该校成立于1912年，学院设有12个分院，开设150个专业，教授2 500门课程，有全职和兼职员工1 200名，在校学生超过24 500名。

怀卡托理工学院有着较强的公共基础和理工类基础学科，同时十分重视应用学科的教学研究，其办学理念与经济社会发展的适应度非常高，与国际和国内对人才需求的衔接非常紧密。正因如此，学校办学过程中同时具有严格规范和灵活多变的特点，严格规范就是指学生必须接受学院的专业基础训练，灵活多变是指学校的专业设置与学校发展更多地以市场为导向，调整非常快而且对接准。因此，这个学院也是一个非常有特点的高等职业教育培训机构，有相当一部分学生是非全日制的，还开设大量的国际认证课程，如适应性极强的媒体运用、信息技术、工程、汽车、畜牧、园艺、助产、护理、旅游、运动科学等。

学校十分重视对外合作交流，积极推进教育国际化，与许多国家的大学有合作关系，目前有来自47个不同国家的国际学生在这里学习。

（二）怀卡托理工学院财务管理体制

新西兰国立公办高校财务管理体制与我国公立高校的管理体制惊人地相似，也实行“统一领导、统一制度、集中核算”的财务管理体制。校本级财务对全校各级各类单位实施统一管理，特别突出预算控制在财务管理中的核心作用。各部门和院系必须严格遵守预算方案，按照学校的财务管理制度自主使用经费。全校各部门和院系的经费管理与核算均由学校的财务部统一办理，各单位不设财务机构也不配备财会人员。在会计核算的手段和方法上，先进的电算化网络系统和发达的银行结算系统为这种财务管理体制的运行提供了可靠的保障[1]。

怀卡托理工学院实行“政府拨款为主，多渠道筹措教育经费”的筹资体制。在政府拨款这一主渠道方面，也实行按学生数拨款，同时学生缴纳一定学费。其他筹资渠道包括社会捐赠收入、教学科研服务收入等。从2014年度经费来源构成看，拨款约占65%，学费收入约占20%，社会服务约占10%，捐赠和赞助约占5%，学院的所有收入都不上税。

（三）云南某医科大学财务管理体制

云南某医科大学财务管理体制与新西兰怀卡托理工学院非常相似，即学校统一领导财务，全校集中核算，分级管理，各部门在规定的事权范围内，分别负责和管理校本级和部门的相关财务活动。

学校实行“政府投入为主、受教育者合理分担、其他多种渠道筹措经费”的筹资体制。办学经费的主要来源为财政拨款（实行生均拨款），辅之学费收入、科学研究经费和经营收入、捐赠收入等多渠道。财政拨款约占总收入的64%，学费收入约占总收入的22%，科研事业收入约占总收入的5%，经营收入约占4%，其他收入约占5%。经营收入、服务性收入等按照国家税收相关政策缴纳税款。

二、新西兰怀卡托理工学院和云南某医科大学预算管理比较

（一）怀卡托理工学院预算管理

预算管理在西方高校的财务管理中有着重要的地位，其预算管理有很多先进的理念和制度值得借鉴和学习。

第一，预算时间明确。学校的预算编制最突出的特点是通常都要编制年度预算和长期预算，长期预算以十年预期，是建立在对十年过程中不断发展的科学研判基础上的。通常，学校的预算是在下一年度开始前完成，一般在4、5月份就开始进行预算编制工作，年度预算执行中进行两次审视和调整，每年3月份、8月份因为学生入学，会根据学生人数及缴费情况对实际收入进行修订，并且根据实际支出情况调整后面几个月的支出预算，收入、支出预算精细、科学。

第二，预算编制程序严格。怀卡托理工学院的全面预算主要包括：员工人数、收入、成本、资本投入等。每年各管理部门都要对下一年的以上若干主要因素进行预测并填报，财务部门和部门、院系进行反复沟通，尤其是分析研究上年度财务运行的实际情况，仔细了解该单位事业发展情况，还要统计单位收入情况和办学效益，然后提出下年预算草案。在此基础上根据学校中长期发展规划，编制十年滚动预算草案，主管副校长牵头，学校学术委员会和预算委员会对学校下年度的预算草案进行深入讨论和广泛征求意见，形成下年度及十年滚动预算方案，上报学校校董会决策。

第三，预算编制科学严谨。学校首先将支出预算分为人员经费和非人员经费两类。人员经费占到总预算的近70%，其余的则为公用事业支出。尤其令人印象深刻的是测算非常精细，员工工资由学校以外的第三方根据学校员工具体的工作性质和工作内容、工作时间来确定，提供工资计算标准，员工的养老基金等福利支出由财务部门统一测算。公用经费支出包括教学经费、科研经费、学生经费、设备购置费等。学校公用经费编制前也要进行系统的测算，有非常详尽的基础数据需要部门和院系录入，再根据历年的支出情况以及下一年度支出测算分析，安排预算经费。特别是学校对院系经费测算时，不但要看学生数，更要看培养成本系数，成本系数是办学支出的最主要参考依据，对学校建设和发展的促进作用明显。而对于管理部门，则更多地以服务院系的情况为测算依据。

第四，预算结果高度透明。学校的预算草案按照预算法和学校预算管理办法须在不同层面反复讨论、征求意见和公示，全校的师生都可以发表意见，学校会重视师生意见，认真说明和沟通，还要进行修改，方可上报校董会。预算经过校董会正式通过后，必须向全校公布，便于全校教职工监督执行[1]。

第五，预算的刚性约束得到保障。按照预算执行程序的规定，预算方案经过校董会批准后，学校财务部门必须严格执行，任何人都无权随意增减，如执行过程中确有不可抗力和重大原因必须进行调整，诸如重大政策调整或形势变化、预算执行条件及对象发生重大改变、政府刚性要求等不得不进行预算方案调整的，必须按法定的程序办理[1]。

第六，预算执行监控到位。首先是制订方案的预算委员会和校董会有责任对财务部执行情况进行监管，广大教职员工也有权知晓和参与监督执行情况。另外，年度预算执行情况还要接受社会监督即会计师事务所的审计监督。故而，学校的年度决算报告详实而具体，除严密的数据和执行情况陈述之外，对收入支出和办学效益都要进行深入的分析评价。

（二）云南某医科大学预算管理

每年严格根据预算法和审计法的有关规定，按照财政厅预算编制的具体要求，认真、全面、完整地编制学校收入和支出预算。

在实施预算管理工作中，每年中期开始编制并准备上报下一年度的预算，12月初完成。学校按照财政下达的部门预算指标，细化制定学校的预算执行方案，以保证部门预算的严格执行。预算执行方案按照“量入为出，收支平衡、厉行节约、保证重点，兼顾一般、综合预算、零基预算”的原则，根据学校的事业发展计划与财力可能，总结分析和参考以前年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，广泛听取和征求各部门、各方面意见，对支出预算按事权进一步细化到各职能部门，形成学校的综合预算执行方案，报校长办公会审查，经校党委会批准后下达各负责部门（单位）执行。

各负责部门（单位）根据学校下达的正常经费、专项经费预算指标和本负责部门（单位）业务的要求，编制详尽的正常经费、专项经费预算执行明细方案，经学校批准后执行。

学校的综合预算一经批准，就具有校内行政约束力。学校的预算在执行过程中，原则上不予调整，确因工作需要调整的，由学校组织，每年下半年进行一次。

学校预算管理坚持“民主、科学、公开、透明”的原则，定期向教代会及相关会议报告预算执行的情况，学校通过财务、审计等相关职能部门实时监管，严格控制，杜绝无预算支出，超预算支出。

三、新西兰怀卡托理工学院和云南某医科大学学费管理比较

（一）怀卡托理工学院学费管理

新西兰的学费标准是由学校自主确定的。以怀卡托理工学院为例：首先财务经理提出学费标准变动提议报财务总监，财务总监审批后报学校执行总裁，执行总裁根据学校的发展战略，查看全新西兰同类学校收费标准，在此基础上提出合理化建议报校董事会批准后，财务部门即可按照新的收费标准收取学费。如果学费标准制定过高，将会招不到学生，进而影响政府对学校的拨款和学费收入状况。

和通行的国外学生教育贷款制度一样，新西兰也实行较为宽松而又严格规范管理的学生向国家贷款助学的制度。任何公民都有资格向政府申请教育贷款，其就业当收入达到一定程度后必须负责偿还，公民、学生与政府和银行的关系都是终身的，政府会对收入及还款进行严格监管。当然，办理贷款的手续亦非常简单，学校不负任何连带责任。

学费的收取主要通过网上缴费完成，如果学生欠费，财务部门会提供学生缴费情况明细，学校的招生部门会很人性化地通过可以联系的不同方式，不同时期给欠费学生三封信，如果在规定的期限内没有任何理由拖欠学费的，就交给专门的收款公司去收费，由学生承担佣金，不交学费的学生得不到学位证书。

（二）云南某医科大学学费管理

学生学费标准的制定是政府部门（主要是地方政府部门）主导，具体由发改委、财政和教育等部门联合确定。学费标准及收费依据通过学校招生简章、录取通知书、学校公示栏、校园网等形式，向社会公示。学费的收取主要通过银行批扣和网上缴费完成，困难学生通过生源地贷款缴纳学费，贷款的学生约占总学生比例的30%，贷款由学生毕业以后偿还。学生欠费由财务部门定期提供学生缴费情况明细给各学院催收，直到毕业仍未缴清学费的学生，毕业离校时须与学校签订还款协议书，不交学费的学生得不到学位证书。

四、新西兰怀卡托理工学院和云南某医科大学债务融资比较

（一）怀卡托理工学院债务融资

新西兰高校的债务融资不来自政府，而是向银行融资。政府不为学校的债务作担保，学校的债务融资必须经校董事会同意，由政府部门根据相关法律批准同意后才能借款，债务规模由教育部批准，融资银行必须是在新西兰注册并且具有良好的信用等级。

银行考核的债务融资标准主要有两个：（1）有期限债务÷（负债+股本）

（二）云南某医科大学债务管理

1998年前我国高校负债并不受外界关注，负债总额不大，然而，近年来高校不断扩地从事基础建设，扩大招生，不断扩大学校规模后则是迅速膨胀的债务。大学扩建的经费来源包括贴息贷款、政府拨款资助、学校自主融资、老校区置换、社会捐赠等，其中最主要的是银行融资。以某医科大学为例，大学新校区建设截至2011年6月，项目已到位资金114 430万元，其中省财政厅、教育厅拨入补助资金31 450万元，财政厅拨入贴息资金999.99万元，基建投资借款76 100万元，自筹资金5 880万元，投资借款占66%。我国高校银行贷款没有严格的相关比率、指标和审批流程，高校债务问题已严重影响到高校教育事业的发展，部分高校已存在严重的财务风险，有可能引发社会风险。

五、新西兰怀卡托理工学院和云南某医科大学财务报销比较

（一）怀卡托理工学院财务报销

新西兰高校财务报销以完善的内部控制制度为基础，以网络管理平台为支撑，实现了网络化、无纸化办公。

怀卡托理工学院使用的是根据学校量身定制的财务管理系统――Tech One。系统整合了财务核算、预算管理、物资采购、发票导入、网上审批等业务，使财务业务的事项申请、审批、采购、验收、付款、入账等整个业务流程在网络平台中实现，既方便快捷，又环保节约；既人性管理，又相互制约。

例如：某学院要采购一批打印纸，其具体流程如下：需要使用打印纸的老师在办公系统里提出申请，由部门负责人审批（10 000新币以内劳永逸由部门负责人审批，10 000―50 000新币由CFO审批，50 000―1 000 000 新币由CEO审批）后，返回给申请人，申请人将审批后的申请发给供应商，供应商将商品送到申请人部门，并将发票通过电子邮件寄到财务部门。采购人收到商品后，查验收到商品的数量、质量、金额与申请书相符后，在系统中确认。财务部门收到电子发票后，用发票导入系统将电子发票导入到财务系统中，并自动与系统中验收人确认的信息核对，核对相符后于每月20日报财务经理审批后付款，付款后自动生成凭证，整个业务完成，每年的应付账款大约有40 000张发票。在此过程中，所有程序均在网上完成，只有具有相应授权的人才能处理相关业务，从而实现相应的内控制度；整个报销业务均使用电子数据，不再填写和打印纸质凭证，实现了真正的无纸化报销；整个采购、报销、审批过程均在网络上完成，实现了网络化报销。电子票据永久保存，纸质票据保存7年，纸质票据非常少。

招待费的报销，当事人、参与人不得审批有关经济事项。差旅等费用的报销没有标准，遵循三个原则：一是如果上了报纸头条会怎样；二是如果你自己因私去，会住哪、吃什么等等；三是是否工作需要。

总之，新西兰政府十分尊重高等学校的办学自，各高校享有充分的自，政府按照高等学校教育发展规律对高等学校实行宏观管理，目标控制，下放权力，监督检查，考核评价。学校为了自身的发展和内涵建设、质量需要，可根据市场的变化和学校的实际自主调整学科专业结构、招生计划；学校可根据各类专业人才市场的需求情况，自主确定学生收费标准[1]；学校可自主制定教职工分配政策，极大地调动了学校办学的积极性。

（二）云南某医科大学财务报销

云南某医科大学财务报销以完善的内部控制制度为基础，以信息管理技术和网络技术为载体，实现了财务网上报账和无现金报账。

报账人员进入财务远程报账系统，在网上填写单据，填写完整后打印，负责人审核批准签字后，交由财务人员审核原始单据，审核无误后报账人员即可离开，会计在账务系统进行会计凭证处理，打印凭证，经复核后交由出纳支付款项，通过网银或汇款等方式支付，完成整个报销流程。财务报销只是实现了网上填单、会计电算化和无现金支付，并没有真正实现像新西兰高校财务那样的全网络化、无纸化办公，这也一直是我国高校财务报销追求的目标。

六、启示和建议

通过不同国家的两所高校财务制度的比较，既有共性，也有差异，我们可以借鉴和学习，把新西兰高校财务管理的先进经验运用于工作实践，更好地为学校建设发展做好财务管理和服务。笔者提出以下建议：

（一）创新高等教育管理体制，实行政府宏观管理和间接管理，高校依法自主办学

新西兰政府十分尊重高等学校的办学自。我国教育管理部门应当以全面深化改革精神引领高等教育体制改革，政府对高等学校实行宏观管理和间接管理，各高校严格贯彻执行《高等教育法》，在责、权、利相统一的原则下，依法自主办学[1]。政府应在学校办学规模、招生方案、教师专业技术职务、职称评审、学生收费标准制度等方面按照党的十八届三中全会精神，加大改革力度，给予学校更大的自，进一步调动高校自主办学的积极性，增强适应市场的能力，促进我国教育事业健康、科学、可持续发展。

（二）鼓励高校充分发挥社会服务功能，多渠道筹集办学资金

新西兰非常重视对教育的投入，尽管新西兰是一个高税收的国家，但是鼓励高校充分发挥社会服务功能，给予极大的税收优惠政策，高校的所有收入都免税。我国政府应制定相应的税收优惠政策，支持学校广泛进行各类有偿社会服务，支持学校与企业沟通协调，通过校企合作，兴办产业，积极筹措办学资金，加大教学、科研投入，提高办学质量，为人才培养提供资金保障。

（三）推行高校绩效预算管理，提高预算的科学性水平

我们应借鉴新西兰政府绩效预算管理的方法，早编预算、细编预算。推行高校绩效预算管理，树立预算绩效理念、构建绩效预算管理体系、制定绩效评价指标、完善绩效考核和评价机制，实现预算管理与绩效管理的有机统一，提高高校预算管理的科学化水平[2]。高校在财务管理方面一直存在的预算核算两张皮、管理比较粗放、无成本管理、缺乏现代管理手段、决策缺乏依据等现象给高校适应发展方面带来了诸多现实挑战。因此，高校推行绩效预算管理尤其要倡导办学成本的测算分析，同时要进一步加大学校预算的透明度和执行的严肃性，预算方案向全校公布，接受广大师生的监督，并不得随意调整预算，使预算资金的使用规范、合理，进一步提高资金使用效率，提高学校综合管理水平。

（四）探索高校学费收费标准由高校自主确定的新机制，进一步提高办学自

学费标准的制定有两种模式：一种是“学校定价模式”，亦称“市场定价模式”，是指学校掌握其要收取的学费数额的决定权；另一种是“政府定价模式”，指由国家统一制定学费标准[5]。新西兰公立高校主要是自主定价，学生学费标准制定的基本原则是：受教育的级别越高，成本越高，收费的标准也越高[1]，学费标准由校董事会批准。而在我国，学生学费标准由政府部门确定。实际上，学校自主定价是一把双刃剑，收费标准定高了，招收不到足够的学生，学校的收入就会下降，相应的政府拨款也会减少，而学费标准定低了，办学成本就会加大，不能促进学校可持续发展，因此建议政府下放学生学费标准的制定权，由学校根据市场化的原则合理、科学地制定学费标准。

（五）建立财务风险防控机制，保障高校教育事业健康发展

新西兰高校非常重视高校财务风险的管理和控制，风险防控机制健全，风险控制指标科学，对高校贷款，银行、高校都有严格的财务指标要求，贷款审批流程也很规范、严格。我国高校债务问题随着办学规模的扩大和学校扩建、新建等日益凸显，部分高校债务规模巨大，已存在严重的财务风险，云南省高校2011年底的银行贷款高达150亿元之多。有学者估计全国高校负债的总规模在4 000亿元左右[3]，按年平均利率6.5%计算，高校每年还贷的利息支出将达260亿元[4]。由于高校扩建、新建资金主要依靠银行贷款筹措，高校既要发展又要建设，资金压力就成为高校科学发展的重要制约因素，高校政府拨款有限，缺乏还贷资金来源，还本付息压力极大，财务风险也进一步加大，严重影响高校教育事业的健康发展，也引起了政府和教育部门的高度重视。我国高校应进一步重视债务对学校发展的影响，构建债务风险防控机制，建立符合高校债务风险的指标体系，并形成长效机制，使高校的改革建设发展步入良性循环；同时通过合理负债筹集资金，不断加大教育投入，强化内涵建设，以保证高等教育事业持续、健康、稳定的发展。

（六）构建财务网络办公新平台，全面实现网络化、无纸化

新西兰高校财务报销实现了网络化、无纸化办公，财务会计凭证、原始凭证、账簿等都保存电子档案，财务电子档案永久保存。新西兰高校财务从采购、报销、审批到账务处理等一系列流程都是在网上完成，真正实现了电子化、信息化。我国高校财务报销实现了信息网络化，没有实现无纸化办公，各高校通过信息技术实现多维度的会计信息核算和信息查询，已经构建了一个预算核算一体化、多维度记账和自由特性获取会计信息的严密而功能强大的会计核算体系，会计信息化建设达到了比较高的水平。由于我国高校内外部环境还没有达到实现无纸化的条件，而无纸化办公应是财务管理和服务的终极目标，实现无纸化，既环保又节约；既高效又可保存永久；既能真实反映会计业务又可以杜绝假票据；既能预防腐败又可以公开透明；既方便师生又能更好地进行财务分析，为学校决策提供更好的财务参考，我们的财务管理应努力朝着电子化、网络化、科学化推进。

【参考文献】

[1] 盛裕良，耿学超，杭建民，等.澳大利亚、新西兰高校的财务管理考察――教育部赴澳、新高校财务管理考察报告[J]. 教育财会研究，2000（1）：55-58.

[2] 王红卫.我国高校绩效预算管理的实现路径研究[J].会计之友，2012（11）：9.