银行贷后管理岗工作大全11篇

绪论：写作既是个人情感的抒发，也是对学术真理的探索，欢迎阅读由发表云整理的11篇银行贷后管理岗工作范文，希望它们能为您的写作提供参考和启发。

篇（1）

个人贷款业务综合收益较高，风险概率较低，各家商业银行竞相争夺市场份额。近年来，虽然各级行均加大了个贷贷后管理的工作力度，但由于主客观原因尤其是主观方面的原因，一定程度上“重贷轻管，管理不到位”的现象依然存在；另一方面社会信用信息缺失，房地产开发商、中介公司为了自身利益帮助购房客户针对银行的个贷政策要求，在收入、纳税、养老保险、婚姻状况等不同方面制造资料，使送到银行的信贷申请资料在表面上是规范的；由于工商、税务、海关、产权登记、法院等部门信息相对封闭，查询难度大，会计师、审计师、评估师事务所等中介机构评审报告可信度差，信息不对称再加上客户的有意隐瞒，致使客户经理获得信息滞后或不全面，一定程度上制约了银行贷后管理水平。如何解决贷后管理中存在的问题，进一步提高贷后管理水平，已成为我们面临的重要工作。

二、树立清晰的贷后管理工作理念

信贷人员要树立全程监控信贷风险的理念。贷后管理是银行全程监控风险的重要环节，必须树立起贷后管理和贷前决策同等重要、向管理要效益的理念，克服“重贷轻管”倾向的影响，将贷后管理做到实处，处理好贷款营销和风险防范之间的矛盾，以贷后管理推动业务的健康发展。管理行要进一步优化考核指标，在注重个贷绩效方面考核的同时，明确设置个贷资产质量的考核指标，结合贷款风险分类，提升管理层次，对个贷资产质量进行严格控制，对新增贷款形成不良的要分析原因、追究责任，从业务考核和经营理念上正确引导，树立崭新的信贷文化和清晰的贷后管理工作理念。

三、精细设计贷后管理流程，建立贷后专业化管理模式

建行个贷贷后管理相关的岗位主要有：贷后管理岗、贷款催收岗、监测分析岗、贷后服务岗、抵押登记岗、档案管理岗等。以下是笔者对个贷贷后管理各岗位职责的理解和建议。贷后管理岗主要是全面管理、掌握贷后资产质量数据等全面情况，给贷后各岗位分派任务。贷款催收岗主要负责对拖欠贷款客户的催收工作，建议与相关部门合作、分层级催收。对于拖欠金额和拖欠时间不同的客户采取短信催收、95533电话催收、信贷人员电话催收、信函催收、实地催收、律师函催收、法律诉讼、委外催收等不同方式进行催收。贷款催收岗人员不仅仅是自己直接对客户进行催收，而是要针对客户的具体情况制订催收方案、采取不同的催收方式，真正做到因人而异。建议充分利用短信催收平台和95533电话催收平台；短信催收和95533电话催收，要求较高的数据质量，要保证个贷系统中客户信息录入的准确性及日常客户信息维护的及时性。对于一些有能力却故意拖欠贷款的客户，建行信贷人员多次上门实地催收无果的，建议诉讼前先发送律师函催收，客户可能迫于建行外有关部门的威慑就会还款，这样会比直接采取诉讼方式大大降低信贷人员的工作量和催收成本；对于诉讼后长期未能执行判决的贷款和已核销的贷款可以采取委外催收方式保全建行资产。监测分析岗工作人员要充分利用PMIS系统、个贷监测分析系统以及其他行内相关数据信息系统和行外有关部门的查询网站，掌握资产质量的数据信息，负责各类报表的填制和对于相关个贷风险点的监测预警工作以及形成个贷资产质量分析报告等。贷后服务岗主要负责客户贷款后回访、贷后各种疑问的咨询答疑、贷款账务查询、变更还款方式、借款期限、利率等特殊业务的受理以及投诉建议的处理等工作。抵押登记岗主要负责客户贷款的抵押登记、贷款结清后注销抵押事项以及PMIS系统抵押信息的完善等工作。档案管理岗主要负责客户信贷档案资料整理归档和查询调阅以及客户贷后补充完善档案资料的归集整理工作。

基层行在实际工作中由于各种原因，有的可能没有全流程设置上述岗位，已设置的岗位可能归属不同部门，有的是配备专职人员，有的是配备兼职人员，工作中难免出现部门间职责不清、相互推诿的现象，影响工作效率。建议合理分配人力资源，培养专职贷后管理人员，设置专业贷后管理岗位，明确各岗位职责，精细设计贷后管理流程，针对不同岗位人员制定培训计划、设计工作话术，建立贷后专业化管理模式，实行标准化、流程化贷后管理。

四、提高信贷人员素质，培养专业贷后管理人员

目前，个贷人员的数量和管理能力的提升水平较难适应业务快速发展的要求，建议合理分配人力资源，从有信贷业务经历的人员中选拔配置贷后管理专业人员，增加对一线信贷人员的支持，严格信贷人员的准入与退出。信贷人员素质参差不齐会直接影响贷后管理工作水平，并且存在能力风险和道德风险的隐患。建议从以下方面提高信贷人员整体素质：

1、加强系统业务培训。针对信贷人员不同层次，制定不同的培训计划，通过开展系统化培训，提高信贷人员的工作水平，充实培养贷后管理人员，提高信贷人员的贷后管理意识、管理水平和管理能力。

2、加强对信贷人员的思想政治教育，加强责任心和职业道德教育。

3、建立信贷人员从业资格认证和淘汰制度，打造贷后管理专职队伍。

4、建立相关机制。激励信贷人员加强自主学习，培养风险识别、监测、预警、处理的能力，提高综合素质。

五、改进考核管理

一是创新管理手段。积极推进贷后管理IT系统建设，开发专业化贷后管理工具，提高贷后管理效率。注重优化内部信息共享功能，提高响应速度，并与外部工商、税务、产权登记、法院等相关部门建立信息沟通机制。积极探索贷后差异化管理，集中力量针对高风险客户、高风险环节、高风险时期，采取贷后管理措施。

二是完善个贷绩效考核机制。将操作合规性、过程管理以及风险防范能力等方面的考核指标纳入考核管理，增强客户经理的风险意识，有效平衡短期经营指标与长期管理指标的关系。合理设计过程管理指标，建立贷后管理“过程控制”考核体系，把客户检查过程、监测分析过程、预警预报过程、贷后服务过程等纳入个贷工作整体范畴，针对每个管理环节和要素制定考核标准和依据，按季监控、按年评比，促使贷后管理人员经常、自觉、深入地实施贷后管理，让概念化的管理具体化。通过制定恰当合理的贷后管理考核政策，使贷后工作人员的收入绩效水平能体现出催收成果、服务水平、抵押登记率和档案管理质量等工作能力，充分调动贷后管理人员的工作积极性。对贷后管理基础好、水平高的机构，在信贷资金规模、财务费用、人力资源等方面给予倾斜，对工作扎实、能力强、业绩好的贷后管理人员，要在晋升和薪酬方面给予重点考虑。

篇（2）

应勇：和以前比，南昌农商银行这几年进步的确很快，其中的原因很多，如果非要找出最重要的原因，我认为就是南昌农商银行所依托的“五大愿景”给我们提供了源源不断的支撑动力。南昌农商银行是在原洪都联社基础上改制组建的全省第一家农商银行，成立刚满5年。我是2002年进入农信社工作，当时农信社正处改革的前夜，可以说我是我们这个团体改革和发展的亲历者和见证者。在此期间，我对农信社的状况、问题和演变前景逐渐形成了较为清晰的看法，2009年南昌农商银行挂牌时，我和我的团队以“特色银行、优质银行、科技银行、流程银行、和谐银行”五大愿景为指引，现在看来，这五大愿景的确发挥了很好的引领作用。当然，“五大愿景”理念得益于省联社的提出和指导，肖理事长是农信社系统公认的学者型领导，“五大愿景”中体现了他的理念和智慧。

《》：“五大愿景”将特色银行放在首位，在您看来，南昌农商银行的特色表现在哪里？

应勇：的确，目前各类中小银行都非常看重“特色化”，下大本钱打造特色银行。而且，所谓中小银行的特色化一般指的是定位于中小企业中小客户市场，在这一点上南昌农商银行和其他中小银行有类似之处。这些年来，特别是2009年以来，南昌农商银行贴近社区、贴近城乡居民、贴近小微客户，致力于为中小企业提供各种金融服务和产品。如我们在中小微企业聚集的开发区、工业园区开展“政银企对接”专场活动，全面、动态了解园区各类企业的商户的需求，努力为这些企业和商户提供最适合他们需要的产品和服务。几年来，南昌农商银行形成了一系列叫得响的产品如“快易贷”、“商户创业联保贷款”、“商户创业组合贷款”、“标准厂房按揭贷款”等。到目前为止，南昌农商银行的贷款客户中有97%的客户是中小客户。

在定位中小的基本特色下面，南昌农商银行还有更值得我们看中的内容，这同时也是我们与其他中小银行相比更有亮点的方面。那就是我们十多年来一直坚持的专门针对下岗职工等所形成的一系列金融服务。之所以说这一方面“更有亮点”，理由很多，我先给你举一个例证，到目前为止，南昌农商银行是全省金融机构和全国信合系统唯一获得“全国再就业先进工作单位”称号的单位。我们的确很看重这个荣誉，如果说上面那些针对中小客户的服务更多的是锦上添花的话，那么我们专门针对下岗职工等的服务可以称为雪中送炭。

这两年，南昌农商银行正致力于打造第三个特色，这就是2013年10月正式投入运营的“微贷工厂”。“微贷工厂”可以说是为南昌农商银行打造“中小客户的特色银行”插上了新的翅膀。2013年“微贷工厂”开办当年，就为我行的小微企业贷款业务带来了巨大的活力，其内在发展潜力巨大。

《》：请您具体谈一下针对下岗职工等弱势群体所做的一些金融服务。

应勇：我们对下岗职工的关注和支持可以说有多年了。早在2002年的洪都联社时期，我们就与省劳动保障厅、财政厅等部门合作启动了再就业贷款工作，当时国家小额贷款担保实施办法尚未出台，我们的这一工作自开始就确实具有明显的雪中送炭的味道。坦率地讲，当时做这件事也的确面临不小的风险，但事实表明，我们为下岗职工提供的各类贷款的违约率比较低。即使面临一些问题，我们也一直执着坚持，并不断完善这一工作。2008年，南昌农商银行将贷款额度从100万元增加到200万元。2009年我们成立了再就业贷款服务中心，进一步加大了服务力度，仅2009年至2013年5年间，我们发放各类相关贷款累计达10亿元，十多年来我们累计为5万多名下岗职工发放包括下岗职工自主就业贷款、下岗职工自主创业贷款、下岗职工再就业基地贷款。

在持续关注下岗职工的同时，近几年，我们发现了又一个需要支持的弱势群体——被征地农民。这几年来，国家的城市化步子加快，南昌也是一样，在这个过程中，部分农民的耕地被征用成为失地农民。对这部分农民南昌市各区政府及社保局希望通过养老保险等政策解决其晚年的生活与生计问题，但部分失地农民暂时没有足够的钱缴纳养老保险，这事实上为南昌农商银行提供了有一个雪中送炭的机会，为此，我们对现行核心业务操作系统中贷款业务板块进行了相应升级，增加了一个新的业务板块，以满足被征地农民养老保险贷款的特殊需求，这就是我们2013年9月推出的“被征地农民养老保险贷款”。自业务启动至2013年12月底，我们已配合各区社保局累计发放贷款2.46亿元，满足了南昌市9599户困难被征地农民购买养老保险的资金需求。同时，在全行所有网点设置社保缴款专用窗口，收缴社保资金11.08亿元。

《》：您讲的这些是金融服务，也是慈善之举。其实，就我们所知，南昌农商银行的善举还有很多。下面我们换一个角度，请您谈谈““微贷工厂””这个话题。

应勇：对微贷业务，南昌农商行很早就致力于建构一种不同于传统的贷款业务模式，2009年南昌农商行挂牌不久，就成立了小微贷款事业部，尝试以事业部的形式做专做强小微金融业务。如此运营了几年以后，我们发现“微贷工厂”是一种更先进、更专业也更有效率的一种模式。于是我们借鉴国内先进同行的经验，改造已有的小微贷款中心，并于2013年7月正式启动“微贷工厂”项目，总部设在南昌市叠山路叠山支行。“微贷工厂”为客户搭建融资平台、创新信贷产品、提供优质服务，解决个体工商户、小微企业融资难的问题。这一项目可以说是彻底颠覆了传统抵押担保贷款的理念、模式和流程。在我看来，“微贷工厂”的“颠覆性”在于9个字“无抵押”、“标准化”、“流程化”。当然，“微贷工厂”也需要传承“勤奋、忠诚、严谨、开拓”的企业精神。最终，也是最重要的，“微贷工厂”为小微客户提供更便捷、高效的服务。

目前，我行“微贷工厂”客户贷款规模多在5000元到50万元之间，这类贷款期限3个月至2年不等，3～5个工作日即可办结。当然，还必须承认，南昌农商银行的“微贷工厂”还刚刚起步，今后还需要在以下三个方面继续探索和努力。一是创新机制，优化信贷流程。“微贷工厂”致力打造流程银行，从客户实际需求出发，结合各市场的特点，在风险可控和合规操作的前提下，优化业务流程，简化信贷手续，优化信贷流程。二是创新产品，丰富业务种类。“微贷工厂”高度重视小微企业的信贷产品创新，针对不同产业集群和专业市场的实际需求，创新发展信贷产品。三是创新服务，不断满足客户需求。“微贷工厂”坚持以客户为中心的服务理念，积极主动的营销客户，上门为客户提供服务。

《》：听您这么一说，南昌农商银行在打造特色银行方面的确很有特色，那么，“优质银行”这个愿景您又是如何落地的呢？。

应勇：南昌农商银行是一家小银行，因此我们愿景中的优质银行当然是“小而美”或者说是“小而精”的银行。这一愿景的内容涉及多个方面，如优质的产品、优质的服务、优质的指标，优质的员工等等。我重点介绍一下三方面的工作。

一个是优质的服务。服务是银行业永恒的主题。这些年来，南昌农商银行牢固树立以客户为中心的服务理念，坚持随需而变，不断提升服务水平，持之以恒地提高服务质量。具体讲几个服务理念和相应的实际工作。一个是网店服务多元化。即根据网点服务区域及目标客户不同，建设了一批展示形象、提供综合金融服务的旗舰店；打造了一批提供特色化、差异化以及专业化服务的专业特色服务店；培育了一批贴近社区、服务城乡居民的金融便利店。这些各具特色和功能的网点均辅之以不同的管理模式、不同定位、不同类型机构有不同的经营目标、设置不同的业务权限、实施不同的系数指标。我们这样做的目的在于建立更加科学、灵活的经营机制，增强网点的竞争力。另一个是“做大做综合、做小做特色”，推动产品和服务的创新升级也是我们经营的制胜法宝。例如，我行以“快易贷”为主品牌，研发推广小微企业“创业贷”、市场商户“联保贷”、下岗职工“就业贷”、社区居民“消费贷”、失地农民“养老贷”等一系列子产品。第三个是综合化和个性化的服务相结合。近年来，我们探索搭建了电子银行、投资银行、票据贴现、理财保险、现金管理等综合服务平台，以满足客户多元化、综合化和个性化的金融服务需求。

第二个方面是优质人才。南昌农商银行自组建以来，一直实施“人才兴行”的战略。对此，我们始终坚持以人为本的理念，切实加强队伍建设，充分激发队伍活力。主要的工作有这么几个方面，一是外部引进和内部培养相结合。即采取“对内培养一批、系统内引进一批、对外招聘一批”的方式，构建高素质的人才队伍。其中在外部引进方面，我们可以说是不拘一格、广揽人才，凡是看准的人，一旦引进就安排重要岗位工作，这一点已经取得了很好的效果。二是加大教育培训力度。利用多种方式，大力推进员工培训教育长效机制建设，组织员工及时学习掌握新产品、新业务，积极造就适应现代银行发展需求的员工队伍。三是推进全面绩效管理。推行综合柜员星级制、客户经理等岗位等级制管理，员工星级、等级与岗位系数挂钩，促使其自觉加强学习，提升业务素质和工作绩效。最后，不断完善干部管理机制，通过实行末位淘汰、岗位竞聘等方式，将一大批品质好、素质高、能力强、业绩优的员工选拔到中层干部或客户经理等重要岗位上来。通过建立完善工作机制，真正做到成才靠学习、业绩靠努力、职务靠竞争、收入靠贡献，把员工的能动性充分激发出来。

篇（3）

中图分类号：F830.5

信贷业务风险防范的最重要环节毫无疑问是准入环节的把控，因此，银行往往重贷轻管。但信贷风险的防范毕竟是一个系统工程，而贷后管理是这个工程不可缺少的环节。

一、目前银行信贷贷后管理的方式

1、资金跟踪。资金跟踪是贷后管理的第一步。商业银行将贷款发放进入借款人的结算账户后，按照借款合同规定，依约对借款人使用此笔贷款进行资金跟踪。借款人使用贷款资金，应按照借款合同约定的资金用途使用。一般商业银行规定，借款人使用超出一定金额的贷款金额时，在资金使用前应上报商业银行进行审批，审批同意后使用。低于规定限额的贷款资金使用，借款人可自主支付，但商业银行会事后进行跟踪检查，判断借款人贷款资金使用是否符合借款合同约定。对于借款人违反借款合同约定挪用贷款资金的，商业银行有权根据借款合同约定提前终止合同，收回贷款。

2、财务报表收集。借款人财务报表不管在贷前还是在贷后，都是重要的资料。贷款发放后，商业银行会要求借款人每月提供财务报表，用来监测借款人的经营活动。财务报表是企业经营活动的反映，小微企业的财务报表虽然有很多是有“水分”的，但财务报表毕竟还是目前商业银行在贷款发放时重要的参考依据之一。通过财务报表的监测、分析，商业银行可以从中发现许多信息，很多时候借款人的造假行为也是通过其提供的财务报表，由银行信贷人员仔细分析发现的。

3、银行流水资料收集。借款人经营活动的资金流向，一般要通过银行结算进出，在目前市场的经营活动中，交易双方单纯的现金交易已经越来越少。更多的所谓“现金”交易，其实是通过借款人个人银行账户进行支付，因此，借款人大多数经营活动中产生的资金支付都会通过银行账户进行结算，这就为商业银行了解掌握借款人的经营活动提供了重要信息。商业银行通过贷前和贷后定期收集借款人的银行流水，与财务报表进行交叉印证，是贷后监测借款人经营情况的重要依据。

（1）其他资料收集。如变更后的公司章程、验资报告、经过年检的工商营业执照等复印件。

（2）现场检查。对借款人贷后进行现场检查的频率各家商业银行不一致，一般来说管户客户经理贷后最少半年内需要对借款人进行一次现场贷后检查，专职的贷后检查人员可以不定期或根据商业银行内部规定的时间进行现场贷后检查。现场检查的主要内容包括：借款人提供的财务报表中的疑点检查；银行流水与银行日记账、仓库日记账进行交叉印证；借款人经营有无异常；借款人财务状况是否正常；担保有无异常；借款人有无重大事项或预警信息发生。

（3）非现场检查。各级商业银行经营机构的上级行有时会对下属经营机构进行定期或不定期的非现场检查。非现场检查的内容一般主要是政策执行情况等。

（4）远程预警和监控。针对小微企业数量众多，贷后管理任务繁重的问题，近几年多家商业银行开始尝试对小微企业进行远程预警和监控，以减轻一线管户客户经理的日常贷后管理工作。如杭州银行早几年已经开始尝试通过小微企业的现金流趋势变化，监控小微企业的经营活动。通过信贷客户银行账户的结算量的变化、存款日均的趋势、应收账款和存货的变化趋势等来监控借款人的经营情况，当指标发出预警后，由总行贷后管理人员将信息通知经营机构，经营机构落实专人对借款人进行强制贷后检查，并形成书面报告，说明指标变化的原因和借款人实际经营情况。

二、贷后管理中存在的问题

贷后管理是很多商业银行的在信贷管理上的薄弱环节。一方面，是因为很多经营机构和信贷人员普遍存在着“重贷轻管”的思想，粗放经营，以规模取胜，或疏于管理，流于形式。另一方面，传统商业银行贷后管理的模式是“面面俱到”的，包括借款人经营活动情况、财务状况、非财务因素、担保情况等。而一般商业银行规定，贷后管理的第一责任人是管户客户经理，客户经理既是信贷营销人员，又是信贷管理人员，角色本身就存在着混淆。再加上客户经理随着管户数量的增多，平时要完成营销任务，承担五级分类和各种临时性的检查任务，慢慢会发现按照制度要求的时间去进行“面面俱到”式的贷后检查几乎是“不可能完成的任务”，因此最后的结果就是管户客户经理“偷工减料”，贷后管理质量下降。商业银行重贷轻管的现象，往往把原因都归罪于基层机构客户经理不执行制度，而很少从商业银行制度本身的合理性去找原因。

另外，近些年商业银行小微信贷业务的发展，也给传统的贷后管理理念和技术带来了挑战。小微信贷的客户经理管户数量多，很多都远远超出传统公司客户经理的管户数量，如果完全按照公司信贷业务贷后管理的理念、模式、技术显然是不适应小微信贷业务发展的。因此，理念创新、技术创新、机制创新将是小微信贷业务贷后管理的必然趋势。

三、贷后管理方式创新探讨

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（一）统一思想、高度重视

贷款安全问题贯穿于整个贷款生命周期全过程，包括贷前对各种风险因素的合理预测及科学评估，也包括贷后对影响贷款安全的各种因素的跟踪检查、分析和管理。

（二）分工明确、职责清晰

贷后管理设计多个部门的分工协作，因此，各个岗位应清楚自身的职责和尽职要求，并按照规定标准统一推进各项工作的开展，否则将会被追究相关责任。个贷后管理岗位开展工作是既分工又合作的关系，在只能要坚持适度分离和相互协作的统一，以保证贷后管理的科学性和客观性。

为避免出现“重贷前，轻贷后”的倾向，有效保障各项管理工作质量，充分发挥贷后管理在信贷资产风险控制中的重要作用，贷后管理同样坚持着“前中后台分离”的原则。同时部门也负责主动进行一些管理的操作工作，以有效落实职责、实施职责上的互相制约。以此来达到对贷后管理风险的有效控制、推动贷后管理工作的规范化和专业化。

（三）持续管理、全面监控

对授信客户进行全面、持续、有效的跟踪管理是贷后管理的核心内容。贷后管理人员应及时了解客户信息，掌握企业经营变化情况。银行在进行贷后管理时必须持之以恒，通过对客户持续的关注，不断发现、评估和监控各种风险。当一笔授信业务发生后，贷后管理人员即将其纳入贷后管理工作，并严格按照行业内规定，定期或不定期实地检查，直至该笔授信业务正常回收或终结。

（四）及时反映、快速处理

贷后管理工作具有很强的时效性，但由于我们主管行动能力的限制，从问题发生到发现问题，再到制定对策并执行往往具有一定的滞后性。从问题产生到发现问题有一个认识时滞，从发现问题到制定措施有一个决策时滞，从制定措施到措施执行有一个行动时滞。“及时反映、快速处理”就是要求贷后管理人员将上述各个环节的时滞缩短到最小，在发现问题时立即采取相关措施进行处理，及时规避风险或将潜在损失降到最低。

二、贷后管理的内容

（一）贷后检查

邮储银行贷后检查主要包括贷后首次跟踪检查、贷后日常检查和还款资金落实情况检查三种类型。

贷后首次跟踪检查是指管户客户经理（或贷后检查岗）应在贷款发放后1个月内完成首次跟踪检查。通过调查客户账户资金划付、调阅支付凭证、信贷资金流向分析及审核有关合同附件等方法重点检查客户是否按约定用途使用资金。

贷后日常检查分为贷后例行检查和贷后全面检查，重点对客户经营环境的检查，履约合作情况的检查，经营、财务、对外担保、投资、担保物情况检查，重大事项检查等。还款资金落实情况检查由管户客户经理（或贷后检查岗）通过现场检查和非现场检查相结合的形式开展的方式开展，了解、落实客户的还款意愿、还款资金来源、预计还款时间等信息，并对潜在风险客户实施应急预案，启动客户退出程序；对正常还款的客户，维护好客我关系，做好续贷工作，防止客户流失。

（二）风险预警

邮储银行风险预警工作分为系统自动预警、人工风险预警和解除预警三部分。

其中，系统自动预警为信贷系统根据业务逾期情况或其他预警信号自动发出的预警提示。人工风险预警信号发起是指相关人员通过贷后检查、日常管理、公开信息等渠道，发现已经或可能对我行小企业信贷资产安全带来风险的信号后，应立即将所掌握的预警信号详细内容提交业务主管岗（或一级支行小企业主管岗）进行初步核实，发起风险预警。管户客户经理经过实地调查发现预警信号不存在，或经过风险处置，预警客户情况好转、按标准不属于预警范围时

（三）贷款收回

贷款回收分为正常回收、提前回收、逾期催收等。其中，贷款提前回收分为客户提前还款和我行提前收回两种。客户提前回收是指客户申请的提前还款；我行提前回收，是指客户出现需提前回收贷款的情形，由我行的客户经理发起贷后提前回收。逾期催收，根据逾期期限不同，采用不同的催收方式。

对于逾期7天（含7天）内的贷款，由管户客户经理和贷后检查岗进行催收；超过7天的贷款，由业务主管岗（或一级支行小企业主管岗）协助管户客户经理（或贷后检查岗）及相关支行人员一起催收。

对于30天（含30天）以内逾期催收：贷款逾期1-7天（含7天）内，至少每天进行1次电话催收，提醒借款人还款，且必须进行至少一次的上门实地催收。贷款逾期8-30天（含30天）内，继续进行实地催收，频率为至少每周一次，了解逾期原因，判断贷款风险，督促其按时还款。

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中图分类号：F832.4 文献标识码：B 文章编号：1007-4392(2009)04-0064-02

一、欠发达地区下岗失业人员小额担保贷款业务发展现状

杭锦后旗下岗失业人员小额担保贷款业务起步较晚，于2004年11月份由一家基层农村信用社开办。按照四部委下发的《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》(以下简称管理办法)要求的操作程序，地方政府成立了小额贷款担保中心，就业局出具借款名单，提供相关证明材料，地方政府注入119万元小额担保贷款基金，承办行按照《管理办法》承办。截至2008年3季度末，杭锦后旗农村信用社累计发放小额担保贷款1110万元，获得贷款570人次，占申请下岗失业人员小额担保贷款4236人的13.46%，占持《再就业优惠证》6620人的8.61%。从2004年小额贷款发放至今，贷款到期收回率达98%以上，主要支持了城镇下岗失业人员从事餐饮服务，小额农副产品收购等资金需要，累计创造再就业岗位914个，为促进下岗人员再就业起到了积极作用。

二、制约欠发达地区下岗失业人员小额担保贷款业务发展的因素

(一)担保基金有限，不能满足下岗失业人员小额担保贷款的旺盛需求

按规定发放下岗失业人员小额担保贷款，需要地方财政提供配套资金给予担保，但目前到位的担保基金只有119万元，虽然按照《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》，贷款的总额度必须控制在担保基金数额5倍以内，最大限额可投放到595万元，但经办信用社出于降低信贷风险考虑，只能按3倍左右发放，将余额控制在350万元左右，这种状况使许多想得到资金支持的下岗人员望而却步被拒之门外。

(二)反担保作为申请贷款的必备条件抬高了贷款准入门槛

目前实施的主要反担保方式是对于申请2万元贷款的要求由2名公务员对贷款进行反担保，就连条管部门及自收自支的事业单位的公职人员也不可作担保，由于下岗失业人员多是收入低微、生活较困难的阶层，很难寻求到符合规定的人来提供反担保，许多申贷人在各种手续都办好后却在最后关头因找不到担保人而不得不放弃了贷款，反担保已成为制约下岗失业人员申请小额担保贷款的“瓶颈”。

(三)贷款手续繁锁、环节多，降低了贷款办理效率和贷款使用效率

按规定，每办理一笔下岗失业人员小额担保贷款，需经过借款人自愿申请、就业服务机构资格审查和项目评估、担保机构承诺担保、担保人开具工资收入证明及签订保证责任承诺书、经办银行审批放贷等多个部门和环节，手续极其繁琐，有许多人耗时费力经过了很多环节却没有走到最后关口，而另有一部分人最终获得了贷款却错过了最佳经营时机。

(四)贷款发放过于集中，操作中易出现问题

杭锦后旗从2004年开办下岗失业人员小额担保贷款以来从指定金融机构按正规程序发放的贷款只有2004年11月和2007年9月两批，集中审批集中发放的方式一方面加大了各方工作人员的工作量导致审核质量的下降，另一方面不利于申贷人员按需随时贷款，由于下岗失业人员小额贷款有财政贴息且可发放的信贷资金有额度限制，有些不急需资金的人抱着“先下手为强”的想法先占住贷款，而部分真正急需资金又符合贷款条件的人被拒之门外。

(五)经办银行积极性不高

一是由于下岗失业人员小额贷款金额小、笔数多、成本较大，而且贷前审查和贷后管理工作相对繁重。二是目前采用的贴息方法是贷款产生的利息先由贷户按季结息，在贷款到期后贷户再持还款凭证到有关部门“报销”利息，经办银行在日常利息的回收上难度较大。

(六)贷款额度过小

按照《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》的规定，小额担保贷款金额一般掌握在两万元左右，经办银行发放的贷款额度基本上都是2万元，但随着物价的上涨和各种费用的增加，2万元的数额对帮助下岗失业人员创业所起的作用越来越少，许多贷户认为费尽周折才能贷到的款项额度太小，不能解决实质性问题。尽管《中国人民银行、财政部、人力资源和社会保障部关于进一步改进小额担保贷款管理积极推动创业促进就业的通知》(以下简称通知)中明确要求提高小额担保贷款的额度，但欠发达地区经办此项业务的金融部门迫于资金和风险等压力，只能按原有的额度进行办理。

三、发展对策

(一)加大地方财政对担保基金的投入力度

解决下岗失业人员担保贷款的担保基金，是做好下岗失业人员担保贷款工作的基础。财政部门要加大对担保基金的投入力度，并在此基础上逐步形成再就业基金的长效机制，以解决下岗失业人员担保贷款的担保基金不足问题，为充分满足下岗失业人员对小额担保贷款需求担供必备的保证。

(二)完善反担保规定，降低贷款门槛

一是对于家境确实贫困，无法提供反担保，但诚实守信、项目合格的创业者免除反担保。二是扩大反担保的范围，贷款人除提供有固定收入的机关工作人员做担保人外，还可以将房产及其它物品进行质押和抵押，有关评估、公证部门应减免各种收费，以解决下岗失业人员提供反担保的困难。

(三)简化贷款程序，提高贷款效率

应加大对下岗失业人员小额贷款的协调力度，成立小额贷款领导小组并且合署办公，减少不必要的手续和环节，为下岗失业人员提供良好的信贷环境，使符合条件的申请人员在较短时间内获得贷款开展经营活动。

(四)改进贷款操作方法，避免发放过于集中

将下岗失业人员小额贷款在办理方式上作为类似其它信贷的日常业务，申请一笔办理一笔，既提高了对贷款户的审核质量又可使其及时获得贷款。

(五)建立激励机制，提高经办银行的积极性

篇（6）

1、现金工资性支出

（1）日常零星工资性支出

收到人力资源部开具的支出证明单——编制记账凭证

借：应付工资——部门

管理费用/营业费用/制造费用——其它

贷：现金——传出纳岗付款

注：（1）注明“工资”字样的支出记入“应付工资”，未注明的记入相关部门费用。

（2）差额工资、兑现、奖金等工资性支出

签收出纳岗传来的已付款支出证明单——分类——编制记账凭证

借：应付工资——部门

管理费用/营业费用/制造费用——其他

贷：现金——传出纳岗登记核对

注：对于集中发放差额工资、兑现、奖金等，为简化手续，可先由出纳岗先凭支出证明单付款，再将付款将单据汇总后传工资核算岗制证。

2、在职员工工资发放

（1）整理异动信息

签收人力资源部、行政事务部、车间核算员及其他会计岗传来的相关异动信息——将异动信息分类——登记备忘录

注：（1）将异动信息按编制工资表时间不同分为在职长假、劳保内退、退休三类，再在三类中分新增人员、部门变动、水电费变动、代扣款项等项目。

（2）须根据分类后的异动信息准确登记备忘录。

（3）备忘录须将异动信息在预计发生月份分别登记一次。

（2）根据备忘录编制工资表

打开Foxbase数据库——清零上月异动信息字段——根据本月异动情况编制工资表——计算应发工资——输入所得税计算公式计算应扣所得税——重新计算应发工资——汇总各部门工资

注：（1）只要不是正常增减项目全须在异动信息字段中反映。

（2）不能代扣的事项须列出清单向发出通知的部门人员反馈。

（3）验算工资表

工资计算完毕——验算：上期实发工资±上期异动项+上期所得税±本期异动项—本期所得税=本期实发数

（4）打印、拷盘

打印工资明细表——送人力资源部审核——审核无误后拷盘

（5）银行工资款付出

每月9日前填写付款审批单——财务部长审批——连同工资软盘交出纳岗划款，保证10日到账

注：（1）工资发放日须委托出纳领回新开户存折，登记后由领取人签字发放。

（6）编制正式工资表

从Foxbase中拷出月度工资表——按人力资源部相关要求编制Excel正式工资表——打印工资明细表——传人力资源作档案保存

（7）编制记账凭证

根据正式工资明细表开具扣款收据——凭正式工资表汇总表、出纳传来的银行付款支票存根编制记账凭证

借：应付工资——部门（在册人员工资）

管理费用/营业费用/制造费用——其它（招聘人员、临时工工资）

管理费用/营业费用——差旅费（外勤补贴）

更改工程——GMP—其他（GMP部门工资）

应付福利——医药费/福利（医贴、物资补贴）

管理费用——电费（扣个人水电费）(负数)

贷：其他应付款——长期服务金/养老金/公积金

其他应收款

应交税金——所得税——个人所得税

银行存款——传给主管岗复核

（8）装订工资信息资料

工资发放完毕，将各种信息资料分类装订成册，妥善保管。

2、劳保/内退人员工资及代付款发放

（1）编制工资表程序与在职员工相同

（2）每月4日前划款，保证5日到账

（3）编制凭证

借：管理费用——劳保（劳保人员工资）

应付工资——其他（内退人员工资）

管理费用——电费（代扣水电费）

其他应付款（代付款项）（负数）

应付福利（款项）

贷：其他应付款——养老金/公积金

银行存款——建行南湖办

3、退休人员补贴发放

根据人力资源部退休人员补贴变动通知调整补贴明细表——打印补贴明细表送人力资源部复核——复核无误，拷盘——填写付款审批单——经财务部长签字——将软盘同委托工行珞狮路分理处转账申请表、代扣水电费委托书传出纳岗办理划账手续——收到出纳传来的划款支票存根编制记账凭证

（1）借：管理费用——劳保（退休人员补贴）

贷：银行存款——工商珞狮路分理处——传主管岗复核

（2）收到出纳传来的工行代扣水电回单，编制凭证

借：银行存款

借：管理费用——水电（负数）

注：（1）退休人员工资已改由社保发放，公司只负责发放退休人员补贴。

（2）新增退休人员时，应向人力资部询问退休人员存折账号及社保号，以便向退休人员存折中划入补贴。

4、销售兑现

凭销售会计传递的销售兑现汇总表——编制计算表——开具代扣款项收据——根据销售兑现汇总表及收据、银行回执编制凭证

借：应付工资——办事处（在册人数×800记应付工资）

营业费用——广告费—宣销费（医药代表及OTC代表工资）

——打卡差旅费

——业务费（兑现金额—宣销费—办事处工资—打卡差旅费）

管理费用——电费（代扣水电费）

贷：其他应付款——10%风险金/长期服务金/养老/公积

其他应收款

应交税金——所得税——个人所得税

银行存款——传主管岗复核

（二）工资分配

1、分配当月工资

月末打印当月应付工资明细汇总表——编制工资分配明细表，同时按工资总额的14%计提福利费、2%计提工会经费——编制记账凭证

借：管理费用——工资/福利

营业费用——工资/福利

制造费用——工资/福利

生产成本——基本生产—车间—工资福利

——辅助生产—车间—工资福利（五车间）

管理费用——工会经费

货：应付工资

应付福利——提取福利

其他应付款——工会经费——传主管岗复核

注：（1）工资分配后当月不能再有涉及应付工资凭证，因此可适当提前扎工资账，若有工资性支出，则可提前编制下月凭证。

（2）分配工资后，部门应付工资无余额。

2、提取产量工资

根据人力资源部提供的车间产量工资并计算福利费——编制记账凭证

借：生产成本——基本生产—车间—工资福利

——辅助生产—车间—工资福利（五车间）

贷：应付工资——车间

应付福利——提取福利

其他应付款——工会经费

注：（1）应付工资余额应为车间提取的产量工资与应付工资——其他之和。

（三）福利性费用支出

审核行政事务部签批的托幼费、学杂费、医药费及党群部签批困难补助等支出——编制记账凭证

借：应付福利——相关明细科目

贷：现金——传出纳岗

（四）长期服务金

1、长期服务金本金

（1）收长期服务金

根据新来员工所交金额开具收据——在收据上注明员工姓名及所在部门——根据收据编制记账凭证

借：现金

贷：其他应付款———长期服务金——连同收据存根传出纳岗收款、盖章——登记长期服务金手册，对新来员工情况及所交本金进行记载——由员工本人签字确认

注：（1）记账凭证摘要栏中须注明姓名、所在部门。

（2）如因员工异动使服务金发生变更或根据公司规定在年终奖中代扣长期服务金时，要在长期服务金手册异动情况表中登记，由员工本人签字确认。

（2）退长期服务金

根据长期服务金明细表审核人力资源部开具的退长期服务金支出证明单——重新填写支出证明单标明本金并计算长期服务金利息（本金×月利率（按人民银行同期利率计算）×月数）——交财务部长签字——根据签字后的支出证明单编制记账凭证

借：其他应付账款——长期服务金

财务费用——利息支出

贷：现金

（3）编制长期服务金明细表

年末根据长期服务金明细账调整长期服务金明细表，保证账表，表册相符。

2、长期服务金奖励金的滚存与支付

（1）长期服务金奖励金的滚存

年初根据人力资源部公布的奖励率计算奖励金记入奖励金个人账户并编制记账凭证

每两年根据人力资源部通知的员工奖励金

借：管理费用/营业费用/制造费用

贷：其他应付款——奖励金——传主管岗审核。

注：（1）年初在服务金明细表中计算奖励金。

（2）奖励金具体计算方法执行《长期服务金管理办法》。

（2）奖励金支付

收到人力资源部开具的奖励金支出证明单——与奖励金账户及长期服务金手册中奖励金情况核对——编制记账凭证

借：其他应付款——奖励金

贷：现金——传出纳岗——登记长期服务金手册奖励金情况表

长期服务金手册的登记与保管

对长期服务金收、发、奖励金计算及其它情况详细的在长期服务金手册中登记。

每年3月份将长期服务金发放至个人签字确认，并及时收回，妥善保管。

（五）公积金管理

1、公积金变动

签收人力资源部传来的公积金变动表——审核变动表——补填停缴或增减变动人员的公积个人账号及上月缴存额——交出纳送工行武昌支行办理公积变动。

2、公积金退领及转移

收到人力资源部开具的公积金提取（或转移）申请表——审定申请表的填写——填写公积金支取凭证（或公积转移凭证）——交于部长加盖银行印鉴——传公积金提取（或转移）人

（六）管理性工作

1、及时编制工资表，并拷盘送交银行，保证月度工资按时准确发放。

2、及时清理其他应付款，保证代扣代缴到位。

3、加强长期服务金的管理，保证财务账与长期服务金辅助账一致，保管长期服务金手册。

4、按月与银行公积金核对，保证公积金准确缴存到个人户头。

5、保证每月工资按时准确发放。

6、确保养老金、公积金、房租水电等事项扣缴到位。

（七）工作要求

篇（7）

一、加强社区贷款需求调查，尽快建立贷款需求信息资料信息库

按照现行政策规定，享受小额担保贷款的对象已进一步拓展，主要包括以下范围：1、从事个体经营或合伙经营、组织起来就业的4类人群：①持《再就业优惠证》的下岗失业人员；②持军人退出现役有效证明的城镇复员转业退役军人；③持失业登记证明的城镇其他登记失业人员；④在县级以下基层创业的高校毕业生。2、符合条件的劳动密集型小企业。3、经认定的各类组织起来就业实体。

各单位要依托社区劳动保障工作平台，抓紧摸排本辖区小额担保贷款的实际需求，按照贷款申请的不同类别，建立起需求信息资料信息库，报区劳动和社会保障局汇总上报，同时及时向区担保公司、经办银行推荐，以便促进贷款发放。

二、全面开展信用社区（百帮）建设，努力构建新型信用担保机制：

从今年10月份起，在信用社区试点的基础上，全面推进信用社区（百帮）创建工作。在信用社区内自主创业的下岗失业人员、复员转业军人等申请小额担保贷款，在社区出具相关证明材料后，可不再要求提供反担保措施。

申报信用社区的条件是：

1、社区劳动保障工作平台建设已实现机构、人员、经费、场地、制度和工作“六到位”

2、社区各种台帐齐全、数据准确并建立个人信用档案；

3、社区劳动保障工作人员熟知政策并能开展咨询服务工作；

4、社区与借款人签订《借款承诺书》；

5、社区建立跟踪服务卡，并能积极参与欠款追索工作；

6、社区从20*年*月*日起发放的小额担保贷款回收达到90%以上。

凡符合上述条件的社区，可自愿向街道（乡镇）申报，街道（乡镇）初审同意后报区劳动保障局，区劳动保障局会同区小额担保机构和承贷银行审核确定后报市劳动保障局就业处、市财政局社会保障处备案。

为鼓励区百帮创业服务中心做好担保贷款的推荐、跟踪服务以及督促还贷工作，按照有关规定，区百帮创业服务中心可比照信用社区条件自愿向区劳动保障局申报信用“百帮”，区劳动保障局会同区小额贷款担保机构和承贷银行审核确定后报市劳动保障局就业处、市财政局社会保障处备案。信用“百帮”借款工作程序，按照中国人民银行*市中心支行等3部门《关于进一步推进*市下岗失业人员小额担保贷款工作的通知》规定，比照通过社区发放小额担保贷款工作程序执行。

三、加强小额担保贷款跟踪管理与服务，努力化解贷款风险

（一）做好对小额担保贷款政策内容宣传和具体申办程序的解释说明，帮助政策扶持对象了解政策；

（二）严格贷前审核，规范贷前调查操作规程，及时在社区张榜公示，大额贷款须委托中介机构进行贷前调查；

（三）强化贷中服务，社区劳动保障工作机构、担保机构和经办银行要加强与借款人的联系和交流，积极送政策上门，培养树立诚信意识；

（四）加强贷后服务，依托社区劳动保障工作平台，建立贷后跟踪服务制度，及时协调解决其在创业过程中遇到的困难和问题，建立贷款回访工作长效机制，及时了解贷款使用情况，防范贷款风险，社区季度回访率要达到100%；

（五）针对“人在户不在”或“户在人不在”情况，凡本区范围内，各社区之间要加协作，户口所在地社区与经营所在地社区共同对贷款人员进行跟踪服务，此类人员出现欠款现象时，将纳入双方社区不良贷款统计中。

四、分解任务，强化责任

根据市就业和社会保障工作领导小组目标任务，我区20*年目标任务进行了调整，各乡镇、街道、*工业区、区百帮创业服务中心要严格按照调整后的目标，进一步分解任务，狠抓落实，强化责任，确保年底前不折不扣地完成目标任务。小额担保贷款完成情况与各单位年终考核挂钩。

五、建好申贷台帐，做好贷款回收

各街道、乡镇、*工业区、区百帮创业服务中心要高度重视小额担保贷款回收工作，确保小额担保贷款“放的出、收的回、用的好”。各街道、乡镇、*工业区、区百帮创业服务中心根据所有小额担保贷款申贷人的资料，建立详细台帐，对贷款即将到期、逾期未还贷款以及超过有效期限仍不归还贷款或恶意拖欠贷款的申贷人，区劳动保障局、小额贷款担保机构、承贷银行和各街道、乡镇、*工业区、区百帮创业服务中心、各社区应通力合作，采取积极有效的措施，共同督促申贷人尽快还贷。

1、对贷款即将到期的申贷人，小额贷款担保机构及各社区（百帮中心）应及时进行还款提示，承贷银行通过申贷人所在社区（百帮中心），向申贷人发出《贷款催收通知书》，告知申贷人应还款的时间及逾期不还贷款所要承担的责任，由社区、街道劳动保障机构（百帮）工作人员上门发送并签收回执后交送担保机构及承贷银行。

2、对贷款逾期未还的申贷人，各社区（百帮中心）根据逾期申贷人的名单，将承贷银行向申贷人发出的《逾期贷款催收通知书》上门发送并签收回执后交送小额贷款承贷银行，共同催收。在收到《逾期贷款催收通知书》有效期内归还贷款本金和逾期利息的，银行将不作不良信用记录。

篇（8）

第一，加强社区创建，控制风险萌芽。

泰州市将信用社区的创建作为重点，采取了一系列措施：一是设立劳动保障专管员制度。在全市成立172个社区劳动保障工作站，每个劳动保障工作站设立1名劳动保障专管员。专管员的主要职责是：建立社区再就业人员的信用档案和经济档案，宣传再就业政策，开展小额担保贷款的贷前调查，协助办理贷款相关事宜以及贷后跟踪管理工作，帮助解决创业中的各种困难。二是开展“四进”活动。即金融知识进社区、优惠政策进社区、就业培训进社区、结对帮扶进社区，改善了社区生态环境。三是建立社区评选与小额担保贷款挂钩制度。将小额担保贷款发放及还款情况作为“再就业样板社区”和“促进再就业先进社区”评选考核的重要指标，对于样板社区和先进社区推荐的贷款申请，劳动保障部门和担保公司优先受理。

第二，开展创业培训，提升再就业成功率。

社区人员自愿申请小额担保贷款时，必须免费接受劳动部门的创业培训。为提高创业培训效果，劳动部门专门引进国际劳工组织SYB(Start Your Busi-ness创办你的企业)项目创业培训教材，并由工商、税务、贸易、劳动保障等有关部门专业人员组成教研小组，设计全部课程。同时，聘请一批成功企业家进行个案分析。成立了由创业成功人士、管理学专家、企业家以及商业银行信贷部门人员组成的创业指导专家志愿团。志愿团将调查论证的投资少、规模小、见效快、易操作、风险低的创业项目，汇编成册，向失业职工免费发放，推介项目。同时，对下岗失业职工的创业项目进行评估论证。担保公司对创业指导专家志愿团推荐和评估论证的创业项目取消反担保，银行发放信用贷款。

第三，落实优惠政策，提高增收能力。

由于下岗失业人员的创业项目大多属于微利项目和竞争激烈的劳动密集型项目，因此落实优惠政策，能提高其创业积极性、增收能力和还本付息的能力。人行泰州市中心支行和社保局牵头，建立了财政、税务、金融等部门联席会议制度，定期研究落实优惠政策有关情况。2005年，全市取消下岗失业人员行政性、事业性收费3002万元，减免各类税费2034万元，财政贴息28．48万元。

第四，实施动态管理，防范和控制风险。

泰州市对社区、经办金融机构和担保公司行为实施动态管理。1．社区专管员负责贷前调查和全流程跟踪。各社区劳动保障专管员建立下岗失业职工的经济档案和信用档案，承担推荐责任；同时，定期不定期电话咨询和上门了解经营情况，督促按时还款，并做好记载；协助担保公司进行追偿。劳动保障部门将小额担保贷款的初步审核与专管员的考核奖惩挂钩，对全额及时归还贷款且工作认真负责的专管员给予一定奖励。2．经办金融机构贷中风险监控。金融机构严格执行贷款上限为担保基金的5倍的规定；与贷款者签订分期付款协议，要求从贷款发放的次月起按月分期还款，降低贷款人的一次还本付息压力；月后5日内向担保公司提供贷款人违约清单及详细信息，并执行与担保公司签订的相应扣款协定。经办金融机构不承担贷款风险。3．担保公司贷后追索。担保公司根据经办金融机构提供的违约清单，通过风险周转金及时向银行划款，同时，与劳动保障专管员配合向贷款人及其担保人追索，敞口部分由担保公司向财政部门申请追加或者直接从担保基金中划付。4．财政部门风险补偿。财政局及时补充担保基金，并设立担保公司风险周转金；对微利项目及时全额贴息，对非微利项目贴息标准由国家规定的50％提高到60％；对经办金融机构按季划付手续费等。

与此同时，此项工作还存在着一些问题。

其一，担保基金补充补偿机制需要进一步完善。虽然按照担保基金与银行贷款的最高比例1：5计算，小额担保贷款总体上还面临较大的增长空间。但部分地区的贷款发放已经接近上限，同时按照最高放大倍数计算的小额担保贷款实际可贷总量与社会潜在需求的比例约为1：4，规模仍然偏小，供求矛盾仍然比较突出。此外，虽然当前贷款风险主要由担保公司承担，但随着业务的快速发展，银行方面的顾虑也有所上升。

其二，支持面需要进一步扩大。2005年末，泰州市享受小额担保贷款的下岗职工为2712人，仅占全市持有再就业优惠证的下岗职工的3．12％。

其三，贷款环节与效率需要进一步优化和提高。目前，下岗失业人员对小额担保贷款申请环节较多、时间较长，获取信用贷款的难度较大。

为此，我们建议：

首先，积极探索健全风险担保基金的补充补偿机制。进一步明确担保基金的补偿部门、渠道、时间、筹措比例，保证小额担保贷款的持续发展。

篇（9）

中图分类号：F832.5 文献标识码：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.10.55 文章编号：1672-3309（2013）10-121-02

中小企业在当前保增长、扩内需和调结构的战略当中起到了非常重要作用。目前，我国企业融资当中80%左右来自银行信贷，但是在如此高的信贷比例中，银行却仅仅把约20%投放给了中小企业。而在中小企业群体中，约有80%企业是从来没有向银行贷过款的。可见，在我国中小企业从银行贷款的环境并不容乐观。究其原因，这一方面与中小企业自身经营特性及管理特性有很大关系，另一方面与银行对信贷资产安全要求高愿意开展低成本、低风险的业务有关。

一、商业银行开展中小企业信贷业务风险分析

中小企业贷款违约风险普遍高于大中型企业，这是由中小企业自身经营特点所决定的。研究中小企业信贷风险，首先要了解中小企业自身经营管理的基本特征。

（一）中小企业基本特征。中小企业与大型企业的区别除了规模差异以外，更重要的是中小企业在组织结构和经营特征上与大企业明显存在差异。主要表现在：

1.组织架构简单，管理不规范。在治理结构和决策机制上，中小企业由于资产规模小，多以家族经营为主。一般实行的是家族企业制度，企业主要职务往往由家族成员担任，经营决策权集中于企业主或其家族成员，企业行为主要以伦理道德规范替代经济行为规范的制度。

2.抗风险能力弱，生命周期短。中小企业对市场的依赖程度高，抗风险能力差。由于生产销售规模有限，中小企业在行业市场中所占的份额普遍较小，属于市场上的跟随者，只能被动成为市场环境的接受者。因此当市场环境发生变化时，中小企业若不能及时适应，将面临销量下滑甚至破产的情况。

3.中小企业人才素质偏低，人员流动频繁。由于资金规模的限制以及对企业发展前景的预期不高，中小企业一般很难吸引到高素质人才，自身员工变动频繁，这种情况直接导致中小企业的管理水平和技术水平相对较低。

（二）中小企业信贷风险分析。商业银行在业务发展中的首要任务就是控制风险，但由于中小企业自身经营存在上述特点，站在银行的角度来看中小企业的信贷风险还是不可小觑的，其信贷风险主要有以下特征：

一是道德风险。由于中小企业行为主要依赖于企业主的个人素质，因此存在着较大的道德风险。部分中小企业的法定代表人、主要股东和管理人员素质较差，利用银行掌握的信息不对称，从银行套取贷款转嫁企业的经营风险。存在编造虚假财务报表伪造业务骗取银行贷款、抽逃资金恶意不归还到期银行贷款、违反合同约定擅自变更贷款用途等诸如此类的情况。

二是中小企业自身经营风险。由于中小企业的特性决定了其在管理模式中往往存在缺陷，企业内控制度不健全，企业经营权、管理权、决策权高度集中在企业主一人手中，一旦出现经营决策失误，甚至会出现破产倒闭。另外中小企业难以吸引高素质人才加盟，这使得中小企业的发展空间受到限制。由于中小企业资产负债率和财务杠杆比率都比较高，自身资金实力相对较弱，第一还款来源的还款能力容易出现波动，抗风险能力较弱，因此企业一旦在生产经营方面出现问题，都可能造成灾难性的后果。基于以上分析中小企业自身经营存在较大风险，经营持续时间相对较短，退出市场的概率较高的特性，客观上增大了银行信贷的风险。

银行开展中小企业信贷业务风险一方面源于上述中小企业自身经营管理所存在的问题，另一方面来自于银行内部信贷业务操作不当或风险控制机制不足。

一是信贷管理机制不健全。就我国银行的信贷管理而言，贷款的审批和发放主要凭借个人主观意愿，无论是贷前调查还是贷时审查，都缺少科学而完整的客观评价以及完善的贷后检查工作。存在贷前调查不细致不全面，贷中执行不严格，贷后检查流于形式的情况。贷款资金发放后，银行很少就企业对贷款资金流向及企业日常经营情况进行必要检查、监督和参与。这种只“放”不“问”的做法必然导致银行不能提前预警信贷风险的发生。

二是信贷管理方法和手段落后。银行在进行企业信用分析时，采用定性方法者较多，缺乏系统科学的定量分析。信用风险分析主要停留在传统的比例分析阶段，缺乏在统计分析和人工智能等现代科学方法基础上的信用风险量化测量工具。对企业信用等级的评定也主要是由各个银行自己进行，评级的主观性强。

三是缺乏高素质人才。开展信贷工作需要大量高素质人才，信贷员应该能够做到懂银行业务，懂企业生产经营，具备较强的风险防范意识。但在实际业务操作层面，信贷人员素质参差不齐，有部分信贷人员缺乏必要的专业素养与专业知识，风险防范意识薄弱。

二、商业银行对中小企业信贷业务风险控制的基本思路

中小企业相对于大型企业由于自身经营管理能力不足，普遍缺乏合格的抵押物，导致企业信用低、风险大，这是银行开展中小企业信贷业务所无法回避的。但是银行可以通过建立良好的、科学的风险控制机制，把中小企业信贷业务风险控制在可以接受的范围之内。针对上述中小企业自身经营风险及银行开展中小企业信贷业务内部风险控制的不足之处，银行应从以下几方面加强中小企业信贷业务风险控制：

一是应当打造全程风险监控。做好风险控制前置工作，在项目申报阶段，产品设计阶段，就开始考虑贷款风险管理，做好客户分级、产品对应设计和产品定价等方面工作。加强贷款调查，从信贷业务源头开始控制风险。做好风险控制后置工作，在贷款发放后，及时掌握企业的经营变动。

二是应当做到定性分析与定量分析相结合。不要过分考量中小企业的资产负债率、流动比率、速冻比率等传统指标，而应更多考量企业的实际经营能力指标，如存货周转率等指标。在中小企业信贷管理中重视项目审查的弹性和柔性，重点突出中小企业实际经营情况的审查，注重资金封闭运行和过程化管理。

三是应建立工厂化的审批流程。具体而言就是银行对中小企业贷款的审核、面签、征信、审批、出账等业务模块按照“流水线”作业方式进行批量操作。在信贷工厂模式下，信贷审批发放首先要做到标准化。在贷款过程中，客户经理、审批人员和贷后监督人员专业化分工。信贷工厂集中了中小企业的信贷审批及业务操作，并以先进的IT信息系统和内部工厂化的业务流程强化后台集中作业。

三、商业银行对中小企业信贷业务风险的防控措施

（一）完善中小企业信贷业务的组织结构设立专业部门。中小企业信贷业务因其对象的特殊性，与银行的传统信贷业务存在较大区别，特别是一些创新产品的推广，致使商业银行无论在贷前审批还是贷后管理上都得改进或重新设计，所以商业银行开展中小企业信贷业务应设立专业部门，专项研究制订发展规划、发掘营销渠道、组织开发小企业产品、负责机构准入退出、组织专业化培训、负责机构考核。

（二）组建专业化队伍。商业银行应在中小企业信贷专业部门设置市场营销岗、风险监控岗等各种岗位，有针对性地培养专门面向中小企业信贷业务各个具体工作环节的人员，组建一只专业的队伍。对市场营销岗的客户经理队伍，要求应该有扎实的理论功底，丰富的实践经验，踏实的工作作风等。对风险经理团队，要求对中小企业信贷有准确理解、对风险收益有较好把控、当地经济有特别了解、对信贷政策能合理把握等。

（三）强化贷前风险调查。贷前调查是确保信贷资产质量的第一道关口，也是贷款决策的基本组成部分。贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵质押人、抵质押物等。信贷人员在开展贷前调查时，应围绕这些具体对象进行全面调查。这就要求信贷人员必须花费足够的时间与精力，通过现场调研和其他渠道进行严格而详细贷前调查，获取、核实、研究与贷款有关的信息。

（四）严格监控贷款资金流向。贷款资金应遵循实贷实付原则，既指银行要根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。在实际操作中商业银行要严格执行“有条件审批、有条件放款”的操作，严格监控贷款资金流向，确保企业贷款用途与企业真实要求一致。

（五）贷后监管不能流于形式。贷款发放后应针对借款企业特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务等变化情况，以便掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。商业银行在实际操作中必须确保在信贷资金发放后有效落实批复意见要求；贷后管理不能流于形式，要对企业重要经营变化信息进行及时分析与跟踪；贷前制定的风险防控措施不能仅做表面文章，要有效落实；贷后不能盲目相信企业口述的经营状态，要主动调查分析企业的重大经营变化及人动，以便及时发现风险预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

参考文献：

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商业银行是现代金融的核心，商业银行的平稳运行与健康发展是整个社会经济稳定发展的基石。随着经济全球化的步伐加快，我国己经对外全面开放的银行业，这给我国商业银行带来了严峻的挑战，而信贷风险是目前我国商业银行面临的主要风险。本文将深入探讨我国商业银行信贷风险的控制。

一、我国商业银行信贷风险现状

信贷风险是指商业银行在经营管理过程中因受到各种不确定性因素的影响，贷款无法按期收回本金和利息而使商业银行信贷资产收益发生损失甚至遭受资金损失的可能性。

在我国正在进行的如火如荼的经济改革中，金融改革无疑是经济改革中至关重要的一部分。在我国目前的融资体制下，商业银行是社会资金融通的主要渠道。近年来，尽管我国商业银行的利润来源渠道多样化，但信贷资产仍然是主要的收入来源，但信贷风险的控制却不尽如人意，不良贷款余额年年攀升。

来自银监会的数据显示，2013年主要商业银行第一季度不良贷款余额为5265亿元，不良贷款率为0.96%；第二季度不良贷余额为5395亿元，不良贷款率为0.96%；第三季度不良贷款余额为5636亿元，不良贷款率为0.97%；可以看出总体呈现增加趋势。商业不良贷款余额中损失性贷款数额从2013年第一季度的643亿元攀升到第三季度的750亿元，大幅度增加，这表明商业银行的资产质量较差。将商业银行细分为大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、外资银行等五类机构后再比较数据，可以看出，大型商业银行（中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行，即五大国有银行）的不良资产所占的比例最高，如第三季度总不良贷款余额5636亿元中就有3365亿元来自大型商业银行，这无疑成为了国民经济的重大隐患。而根据2012年我国商业银行不良贷款分行业统计表，位于前五的是制造业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，个人贷款，房地产业。

二、商业银行信贷风险的成因

（一）国家社会经济环境

商业银行的经营离不开国家社会经济环境，商业银行的信贷业务也受到相应影响。如，目前我国的相关的金融法律法规还不健全，这可能导致金融监管不力，银行信贷风险加大。又如，2008年的全球性金融危机给世界经济造成重创，我国政府推出4万亿投资计划，导致了煤炭、钢铁等行业的大量贷款，某些行业盲目扩张规模，却造成了产能过剩，出现了煤炭价格严重下滑，贷款回收困难。再如，2013年7月20日起全面放开金融机构贷款利率管制，利率的浮动也将导致信贷风险的不确定性增加。

（二）商业银行自身问题

首先是人员配置问题。商业银行信贷业务包括贷前调查、贷中审批、贷后监督三个环节，又可分为贷款调查、贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷后管理和贷款回收这六个阶段，每个阶段都应该是专人专岗。但我国不少商业银行为了节约成本而采取“一人多岗”制，权力过于集中，导致大量的人情贷款、违规贷款。其次是经营管理问题，缺乏相应的激励和约束机制，普遍存在重贷轻管、重放轻收等粗放性经营行为，导致银行放纵的去放贷，而忽略了贷款的回收问题，严重缺乏风险意识，增加了信贷风险。

（三）借款人信用问题

信贷业务的主体是借款人，信用问题首要的就是借款人品质，即借款人在主观上有偿还债务的意愿，这个可以通过银行间联网的个人征信系统进行参考。其次要调查借款人的还款能力，如若一个企业己资不抵债，那么该企业就存在着很大的信用风险。也有的借款人会刻意隐瞒自身糟糕的财务状况，提供不真实的材料，这时如果信贷调人员不能很好的识别造价材料，误以为借款人的财务状况良好，从而给予借款人放贷，那么这会导致贷款的有去无回，造成损失性贷款，进而导致信贷风险。

三、商业银行信贷风险的控制

（一）识别信用风险

对于个人客户的风险识别，应了解个人客户的年龄、状况资产、工作职务及收入、教育背景、信用记录、家庭状况、贷款用途、还款来源、担保方式等，对于汽车消费贷款、助学贷款、留学贷款等要注意借款人的收入来源和还款的能力。对于法人客户的风险识别，需要了解客户的经营业务范围、财务状况、信用记录、预计资金来源及资金的使用情况、预计资产负债情况、项目完成进度及营运计划等基本情况，还要考虑到管理层风险、行业风险、生产与经营风险、宏观经济、担保方式等因素。

（二）规范贷款流程

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建立由中国人民银行*市中心支行牵头，市财政局、市劳动和社会保障局、市城市信用社及各承办银行、市担保中心等部门共同参加的小额担保贷款联席会议制度，积极推动小额担保贷款工作的开展。中国人民银行*市中心支行负责日常工作，根据工作需要及时召集会议，指导小额贷款政策制定、实施和业务开展；市财政局负责筹集小额贷款担保基金、贴息、补贴和奖励；市劳动和社会保障局负责创业培训，指导社区为下岗失业人员办理有关贷款推荐手续；市担保中心负责贷款审核、考察、核保、审批、贷款管理、清收、担保基金管理。承办银行负责核贷，配合协助市担保中心对贷款逾期人员依法工作。各部门按期向市小额担保贷款联席会报告工作，及时协调解决推动贷款发放中存在的问题，为小额贷款顺利开展提供有力的组织保障。

二、建立新的小额担保贷款业务模式。

根据市政府《关于印发*市下岗失业人员小额担保贷款管理操作规程的通知》要求，进一步明确：一是自愿申请。必须在申请人户籍或现居住地（房权所有者）进行申请，由该社区进行推荐，以便于了解申请人经营能力、家庭状况，便于管理和回收贷款。二是加强区、县劳动就业部门、社区劳动保障事务站职责。采取谁推荐，谁负责管理、清收的原则。建立推荐、已贷款、到期、逾期人员台账；建立贷前考察、推荐，贷后跟踪管理和清收等工作制度。三是担保中心负责受理社区推荐手续，进行审核、考察、核保、向银行承诺担保，指导各区、县劳动就业服务局、劳动保障事务站小额担保贷款工作，实行贷后管理和贷款清收；对不履行担保贷款协议和还款承诺逾期人员依法。四是经办银行按担保金1：3的比例负责放贷，并积极协助市担保中心对逾期人员依法等工作。承办银行对贷款到期前30日内向借款人发出《到期还款通知书》，提前告知，以便及时还款。待贷款到期日，借款人仍未还款，由承办银行直接从担保基金中扣划代偿，并将代偿人员名单，告知市担保中心，由市担保中心、区、县劳动就业服务局、劳动保障事务站实施清收。待收回贷款后，再归还担保基金账户。五是采取灵活贷款。在国家规定的贷款期限、额度的范围内，根据贷款申请人的经营项目、经营规模、经营能力等条件，采取灵活放贷。期限不超过三年，对创业成功，有发展前景，按期足额偿还贷款的个体经营户和吸纳就业人数多，资信程度高的劳动密集型小企业，可给予二次贷款。六是承办银行、市担保中心、区、县劳动就业服务局、社区劳动保障事务站实行统一制式表格及传递手续，确定统一时间交换有关数据。拟定每月5号前交换商约的各项数据，在季度第一个月10日前传递审核、审批财政贴息手续，每月10号前担保中心将上月经办行贷款人员花名册通过区就业局反馈给社区保障事务站，便于做好跟踪管理工作。七是减化审批程序。社区劳动保障事务站推荐；区就业局审核；担保中心承诺担保；承办行放贷。

三、联合制定措施，推动小额担保贷款良性循环。

一是联合制定“回收办法”，加大清收力度，建立长效回收机制。由劳动部门牵头，市人民银行、市财政局、承办银行、担保中心配合，联合制定《*市小额担保贷款回收办法》，使我市小额担保贷款回收率达到90%以上，借款人贷款到期不还贷，由财政、银行及有关单位协助，扣除反担保人的工资代偿，防范贷款资金风险，形成小额担保贷款良性循环。二是加快信用社区建设，降低门槛。由市人民银行牵头，市财政局、市劳动和社会保障局、经办银行、担保中心联合制定我市《创建信用社区办法》，可先在市内三区进行试点的基础上，逐步推开扩大。三是启动劳动密集型小企业贷款，增强就业倍增效应。由劳动部门牵头，市财政局、市人民银行、承办行联合制定我市《劳动密集型小企业贷款管理办法》。市人民银行负责确定开展此项业务的承办行。市财政局负责筹集所需的担保基金和贴息工作。劳动部门审查小企业和职工身份。

四、扩大小额担保贷款范围、额度和期限，全面贯彻小额贷款政策。

一是扩大担保贷款人员范围。按照中国人民银行石家庄中心支行、省财政厅、省劳动和社会保障厅《关于改进和完善小额担保贷款政策的通知》（石银发[20*]69号）和《关于进一步完善小额担保贷款有关政策的补充通知》（冀劳社[20*]7号）文件要求，进一步扩大范围，提高担保贷款额度，延长贷款期限，并扩大贴息范围和提高贴息比例。二是扩大担保贷款区域范围。按照冀劳社[20*]7号文件要求，各县（市）在年底前建立下岗失业人员小额贷款担保机构，由各县劳动就业服务局配备专人负责此项工作。各县（市）同级财政筹集担保基金，开展小额贷款业务，对回收率达90%以上的县（市），市财政按每年回收额度不低于20%的比例以奖代拨，并入县级担保基金。对20*年底前已批未贷的人员，经再次考察后，按不高于20000元，期限不超过两年放贷。

五、进一步完善反担保措施。