信用管理专业就业方向大全11篇

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二、信用管理专业课程体系建设的基本思路

信用管理专业基于工作过程进行课程体系改革，能有效地保证专业教学目标能够从市场需求的逻辑起点出发，最大限度地满足职业能力培养的目标要求。在课程体系改革中，要遵循“确定专业面对的工作岗位或岗位群—岗位典型工作任务分析—行动领域归纳—学习领域开发”这样一条逻辑主线。改革过程中，从专业服务的岗位（群）工作任务调研入手，并依据典型工作任务的能力要求，分析、归纳、总结形成不同的行动领域，再经过科学的分析，实现行动领域的转化，构建专业课程体系。根据企业信用管理岗位（群）的任职要求以及国家信用管理专业技术人员职业资格考试大纲的要求，建立突出职业能力培养的信用管理实务课程教学标准、规范课程教学的基本要求，提高学生的职业素质（专业知识、岗位技能和职业能力）。实施基于工作过程的项目课程体系，以职业能力定义教学目标，明确学生经过该项目学习后最终要达到的能力状态，让学生在完成具体项目的过程中学会完成相应的工作任务。基于实际企业信用管理工作过程，设计综合性的学习任务，将知识点项目化，努力培养学生的创新精神和实践能力。

三、信用管理专业课程体系建设的平台构建

1.专业需求社会调研

社会人才需求与专业改革调研是专业课程体系改革过程中一项基础性工作。调研内容包括专业人才结构现状、专业发展趋势、人才需求状况，岗位对知识能力的需求、相应的职业资格、学生就业去向等，从宏观上把握行业、企业的人才需求与职业学校的培养现状，在此基础上确定专业教学改革思路、培养目标及专门化方向。充分利用学院的社会资源，主要采用实地调研的方法进入合作单位展开深度调研，解构、细分行业工作任务及其相应的职业能力需求，与此同时积极征求相关用人单位与专家对课程设置标准的意见和建议，推进信用管理专业方向的具体化与实用化。

2.工作任务与职业技能解构

所谓工作任务与职业能力解构是指分析专业所对应的相应岗位或者岗位群中需要完成的工作任务，从而由任务明确具体的工作项目，进而指导教育所需要完成的任务———传授完整对口的知识与技能，并总结凝练出完成相应工作的详细解说。工作任务与职业能力解构环节的核心目标是，通过学校、供应者与用人单位、需求者的工作商讨与深度合作，厘清本专业对应岗位或岗位群的具体工作项目、完成流程、操作注意事项以及不同岗位对理论知识、技能的不用需求层次。在此基础上，教师引导学生在学习与实训过程提炼不同岗位的工作逻辑，明确岗位所需的核心职业技能，针对不同岗位所需的职业技能开展实训项目，以训练学知识和技能，凭知识与技能推进训练过程，形成双向互动的知识、技能良性互动的项目化课程体系。

3.课程结构设置分析

根据职业岗位（岗位群）对专业知识、能力的标准和要求，将职业岗位（岗位群）必需的知识点、技术技能标准和要求等要素进行分析、分解并置程相应的课程模块，通过对课程模块进行科学组合从而构建相应的课程体系结构。根据市场的需求，将专业课程安排所属于几个不同层次的模块，模块之间既存在差异，又有联系，可以进行灵活变化与组合，保证课程结构的灵活性与多样性。此外，根据专业方向的不同，对课程模块进行灵活的调整。信用管理专业课程结构由职业能力、职业考证、职业岗位三个方面构建课程体系。

4.课程内容安排

在“以工作过程导向”模式的理论体系下，依托市场调研过程中获得的专业对应岗位（职业岗位群）的工作过程与工作任务，及解构出的职业技能体系；遵循职业岗位的工作逻辑，整合信用管理专业的课程内容，使课程内容体系，融入专业领域的职业道德和岗位操作标准、职业资格标准，突出岗位核心能力，实施理论知识与操作技能合理配比，教、学、做、练各环节资源优化配置，从而保证课程内容设置与工作岗位需求的高度协调一致性。信用管理专业从课程模块设置出发，包括了基本的素质模块课程、专业模块课程，其中专业核心课程原则上控制在5~7门，如信用管理基础、信用管理实务、信用评级、信用担保与实务、信用管理软件应用等，同时还包括专业拓展课程，如信用风险管理、财经应用文、资产评估、国际贸易实务、金融机构信用管理、商务礼仪。两大模块、几项课程要素共同丰富了信用管理专业的课程内容。

四、信用管理专业课程体系建设的实施保障

信用管理专业课程体系改革不仅包括课程配置体系建设、教材建设、教师队伍建设等，结合当前高职教育市场化的教学特色，以工作过程为导向模式的课程体系改革颇具现实意义，引入工作过程导向更拓展了课程体系改革的边界，使课程体系改革不仅仅局限于校内、学内的课程、教材、教师等方面的建设，而是充分发挥能动作用夯实构建校外实习与实训基地，将课程体系改革真正落到实处。从以学生为本的理念出发，优化课程配置、丰富课程资源，形成业务素质高、教学理念新、社会活动能力强的教师队伍，在此框架下做好教材编著与实训基地拓展两项工作，使课程体系改革协调一致、全面推进、卓显成效。

1.优化课程配置体系

信用管理专业课程配置体系的优化，严格坚持以职业能力的培养的主线，以社会岗位（岗位群）的需求为培养目标，强调实用性，实现培养目标、课程结构、课程内容、教学资源的高度融合。邀请信用管理课程专家、信用管理行业专家、信用管理骨干组成团队充分调研，从职业能力、职业考证、职业岗位三个方面构建课程结构体系。根据岗位（岗位群）工作任务所需的知识、技能与态度设定专业课程，并以工作过程为导向合理配置课程内容与实训、实习程序。按照工作任务的难度以及对技能、知识、态度的需求，开设对应课程并合理分配上课学期、课时量、贯穿于教学过程中。在课程内容构建中同样依据工作过程的需求安排基础理论知识的学习和技能性的实训练习，以理论知识为引导，以能力培养为核心，优化原有的课程配置体系。通过专业核心课程的学习强化学生的职业基础素质和基本技能。根据不同学期的课程内容设置分别安排不同的实习内容，第三学期安排认知实习，第四学期安排专业实习，第五学期安排顶岗实习，通过三阶段不同层次的渐进实习过程，让学生了解岗位需求、思考并理解岗位需求、最终胜任岗位需求。

2.加强教材建设

教材建设作为充实课程结构、实现课程内容，使教学工作顺利紧张的重要保障，更加需要突显工作过程导向的特点，为以工作过程为导向的课程体系改革积极助力。在教材资源的具体建设过程中除了继续重视信息来源的多样化、内容编排的逻辑性、理论讲授与训练相辅相成，版面设计的可阅读性、可视性之外，更为重要的则是体现其适用性，从用人单位的工作岗位任务需求出发，编著教材内容，设计练习项目。通过加强学校与用人单位的深度合作、定期研讨，共同开发专业建设教材。

3.凝练教师队伍

首先信用管理专业作为一个新设专业，首要解决的就是加强专职教师的队伍建设，在此基础上才可保证专业核心课程的预期教学效果。其次，提升教师自身对课改的认知度，每位专业教师都应当定期进行行业走访，了解专业岗位（岗位群）对专业知识与专业技能的需求动向，并即时贯穿于教学过程中，只有真正做到即时的调整与补充教学才可能真正实现教学与就业之间的“零过度”衔接。此外，加强对内、对外交流与学习，通过互听课堂、教研会议、访问学者、学科培训等加强教师在校内、校外的专业交流，不断产生思想碰撞，进入“交流—学习—思考—改进教学”的良性循环状态；同时，加强教师在课堂上的多向互动能力，积极引导学生进入主动学习状态，并且吃透教材、把握知识与技能的配置尺度，从而真正形成一支训练有素、业务素质高、综合能力强、社会活动能力强的教师队伍。

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随着我国高等教育事业的进一步发展及高等教育的日益普及，面向社会、面向市场，培养出社会所需要的应用型人才，成为高等教育学校办学方针的改革方向。校企合作正是这样一个符合经济发展和时代要求的育人模式。然而，在财经类专业教育中，校企合作的人才培养模式还处于起步阶段，且由于财经类专业人才培养工作自身存在着区别于高职院校和工科专业的特殊性，使得校企合作办学存在着诸多的困难，从而影响着这一培养模式改革的深入。本文首先分析制约财经类专业校企合作办学的原因，并在此基础上探索校企合作办学的有效途径。

1 财经类专业实行校企合作办学存在的困难

1.1 企业的参与热情不高

在校企合作的过程中，经常会出现学校比较主动、企业缺少动力和热情，即剃头挑子一头热的局面。究其原因，主要是：

（1）企业难于获得直接收益，影响了企业合作办学的积极性。企业作为营利实体，以追求利润为目标，校企合作不仅不会带来直接的效益，还会增加企业的负担，并要承担相关成本。

在共同培养人才上，企业认为校企合作是好的，但人才培养是一项长期工作，“远水解不了近渴”，企业很难在短期内从校企合作中见到收益。但同时，企业如果要参与学校的活动，或者对学生实践活动进行安排管理，就必然要投入资金和精力，而培养出的人才最后却未必选择该企业。加之企业自身的生产经营业务比较忙，市场竞争压力大，这些原因都会减弱企业参与合作教育的积极性。

（2）企业对学生自身素质不满意，影响了企业合作办学的积极性。由于学校的课程设置、学生自身等多种原因，使得企业在合作中对期望效果产生了失望，特别是财经类院校的学生，由于专业本身的特点，在学习过程中理论知识比较多，需要动手的技能知识要求比较少，而且眼高手低，学生对实践工作缺乏兴趣和激情、学生能力不能胜任岗位要求、学生做事缺乏认真的态度等，都会影响企业参与校企合作的积极性。

1.2 合作基础薄弱，稳定性差

在校企合作中，学校、企业、学生三方对于合作的关注点各不相同。作为学校一方，对于合作的需求主要关注在满足教学改革、教学评估的需求上，而非学生能力的培养；作为学生一方，对于合作的需求主要关注在获得实习经历，而非实习的内容；作为企业一方，对于合作的需求主要关注在获得低成本劳动力，而非潜在人才的培养。三方目的的不统一，使合作基础薄弱，合作稳定性差。

1.3 合作形式处于浅层次，合作收益低

在财经类院校开展的校企合作，所采取的合作形式比较普遍的是组织参观、现场指导，或者到企业实习一段时间。一般地，在大学的前两年安排学生利用课余时间进行参观，在第四年安排学生进行毕业前的实习。但是这些实践活动因为时间较短、缺乏系统性的指导、缺乏专业技能的内容要求或者学生自身对实习所抱的态度等原因并没有取得实际效果。这种由于没有系统、合理的规划和有效的管理而显得没有切实深入到教学和科研领域的合作形式，使双方不能获得预期的合作收益，降低了合作的积极性和稳定性。

1.4 合作方式松散，缺乏规范化

财经类院校开展的校企合作，合作范围较广，合作内容具有不确定性，技术操作性要求较低，对于开展活动的场地、设备要求也不高，所以合作方式一般较为松散，缺乏协议、规范等制度约束。即使合作双方签订了合作协议，这种协议也相对松散，并不会对合作各方的权利和义务有明确的界定，因此难以对培养工作进行规范化管理，使合作工作缺乏长远的规划和双方合作长效机制。于是，在合作中就往往会出现由于企业任务多、领导工作忙、活动经费不足或者组织人员少等原因使合作培养工作被搁置的情况。因此，松散的、缺乏规范化的合作方式增加了合作的风险，严重影响了合作工作的有效进行。

上述合作中的种种障碍制约了校企合作办学的深入，使得面向社会培养急需人才往往停留在口头上，使校企合作应有的为企业培养定向人才、为学生提供急需技能的作用大打折扣。这就急需寻找到具有可操作性、可掌控性的财经类专业校企合作的有效途径。

2 财经类专业实行校企合作办学的有效途径

天津财经大学于2007年与大公国际资信评估有限公司（以下简称大公公司）合作建立起天津财经大学大公信用管理学院（以下简称大公学院）。学院结合目前财经类专业教育的特点和要求，借鉴国内外各种校企合作模式中的可行方法，经过两年的探索与尝试，在校企合作培养人才方面取得了可观的合作效益。针对财经类院校校企合作中存在的问题，学院主要总结出了以下几方面的解决途径：

2.1 建立良好的运行机制，保障校企合作的长期稳定

校企合作，既可以为学校和企业带来发展的美好前景，但它同时也是一把双刃剑。企业的管理目标和学校的管理目标有着本质的区别，因此，在校企合作过程中，学院如何管理才能避免校企合作中的矛盾和问题，充分利用好校企双方的优势，是实现良好的校企合作需要解决的核心问题。由于教育行为的动机和目标同企业行为的动机和目标不同，因此在市场体制环境中，要建立长期的、可持续发展的校企合作关系，关键在于形成一种良性的运行机制。

首先，在管理机制方面，应建立符合校企合作需要的管理机构和管理制度，有效规范日常行政管理工作和教学工作，以保证和促进校企合作优势在培养急需人才工作中的充分发挥。其次，在工作机制方面，要做到“以培养人才为目标，以校企合作为特色，整体协调，运作规范，体系完善”。要有专人负责，从整体层面指导和管理与企业的合作工作，做好校企合作规划与资源优化，统一协调解决合作过程中遇到的问题。在具体工作中，要保证各部门之间协调一致，使经费、人员等都能落实到位，保证校企合作的顺利开展。

大公学院在建院之初首先建立了院理事会制度，由天津财经大学和大公公司分别委派理事，共同组成大公信用管理学院理事会，并制定《天津财经大学大公信用管理学院章程》，规范学院的行政管理，为校企合作培养人才提供了制度保障。

2.2 以新专业建设为突破，牢固校企合作的办学基础

选择和开设新的专业是校企双方深层次合作的切入点。企业最了解社会对人才的需求，在专业设置上有着更迫切的要求。因此，选择新的专业（方向）开展合作办学，充分发挥双方的优势，培养社会需求的人才，可以使双方的合作走向深入。同时，合作双方共同选择设置新专业（方向），既有利于节省企业的人才培养成本，满足企业对人才的需求，还可以扩大企业在社会中的影响。对学校而言，新专业的设置可以为学校找到新的发展空间，培养社会需求人才，扩大学生就业面。双方共同的利益使得合作的基础更为巩固。

根据社会对信用管理人才日益增长的需求状况，大公学院在建院初期就确定与大公公司共同建设信用管理专业。经国家教育部批准后，于2009年开始正式招生。该专业由校企双方共同制定教学培养计划，组织开发专业课程，形成了以资信评级、风险管理为主要方向，定向培养学生在资信评级、风险管理方面的科研能力与实务技能的特色专业。该专业的设立，既提升了信用管理、资信评级行业在全社会的影响力，适应社会对该专业人才的需求，为我国资信评级行业的发展作出了贡献。同时也巩固和加强了校企双方合作的基础。

2.3 双方共建师资队伍，体现校企合作的办学优势

建立一支新型的师资队伍，是校企合作的一个重要方面。教师是学校的灵魂与支点，高素质的师资队伍是保证高校教学质量和学术水平的决定性因素，是搞好人才培养工作的重中之重。由于高校教师大多不具备实践经验，而企业专家又大多不注重理论研究，因此，校企合作就是要突出双方人力资源的互补优势建立互补型的师资队伍，联合施教，以实现培养兼具理论知识与实践技能人才的目标。

鉴于大公公司拥有业内最多的资深资信评估师和业内唯一博士后工作站的专业研究人员，大公学院利用校企合作的办学优势，搭建了学院专职教师与这些业内专家交流学习的工作平台，拓宽了交流的渠道：学院定期安排专职教师到大公公司锻炼，接触公司的业务工作，了解信用管理行业现状和发展趋势，了解企业对人才的需求，而后有针对性地优化教学课程设置，使教学内容更好地贴合社会实际；学院定期组织校企双方专业人员的交流会议，定期聘请公司内部专家或行业内资深专业人士，对校内教师进行专业知识培训，加强学校与社会的联系，优化教师的知识结构，更新他们的业务知识，提高他们的教学和科研水平；学院聘请大公公司资深的专业人士作为相关实务课程的授课教师，使学生在学校里就能真正地将所学理论与实务结合起来，极大提高教学质量；学院还对专兼职教师的合作科研工作制定了奖励政策，鼓励教师利用校企合作优势进行科技创新，合作创造技术成果，把知识转化为生产力，提高学校的科研水平的同时，为企业解决实际问题，进一步提高企业参与合作的积极性。

2.4 双方共建实习基地，突出校企合作的办学特色

实习基地是实现人才培养目标的必备条件，是实践教学过程中必不可少的组成部分。学生进入实习基地实习不同于从事一般的实践活动，它是走向社会，进入企业从事相关岗位业务的实战演习，是学生实践能力获取的最有效场所。然而，校内实习基地在建设过程中，由于资金、观念、政策等原因往往无法实现真正的与现实“无缝对接”，不利于学生对企业文化、规章制度的真实了解，难于感受企业的真实工作氛围。因此，只有建设校外实习基地才能真正实现培养学生实践能力的目标。

校企共建实习基地的重要性，它不仅可以弥（下转第8页）（上接第2页）补校内实习设备和场所的不足，还可以创设一种能够有效地促进教与学双向互动的社会交往情景和职业情景，使学生能在浓厚的职业氛围中锻炼和提升从事并胜任某一职业岗位的能力。校企双方合作建设实习基地，不仅是双方优势的体现，也是激发双方合作积极性的关键所在。学校安排学生在校外实习基地进行假期实习和毕业实习，既可以为学校很好地解决学生课外实践问题，保证学生的学习理论联系实际，又能使企业按照自己的需求有针对性地培训学生，并可以长期地、全方位地考察学生的综合能力。此外，企业通过参与实习基地建设，也在无形中宣传了自己，增加了吸引人才的优势。这些，都从实质上让企业看到了共建校外实习基地的好处，提高了企业参与合作的积极性。

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1、商务策划师

做什么：应用科学的思维和方法，对以赢利为目的的社会经济组织的整体活动或某一方面活动进行系统、科学的创造构思、谋划和设计。

对应专业分析：这个职业对综合素质的要求比较高，对生产、管理、广告、营销、公关、新闻等都要有所了解，整体策划能力、运作能力，而且企业会比较注重商务策划师是否有成功案例。做这个行业，需要有大量的从业经验，往往得从营销、广告这些基层工作做起。如果是从商学院科班出身的话，将更具备一定的先天优势，市场营销、广告学、公共关系学、工商管理、工程管理等专业，都比较适合做这个职业。还有一些设有营销方向的理工科、管理类、新闻类专业，由于综合性较强，因此学习这些专业也比较适合从事这个职业。

2、会展策划师

做什么：从事会展项目的市场调研、进行项目立项、招商、招展、预算与运营管理等方案的策划，项目销售以及现场运营管理。

对应专业分析：这个行业对应的专业很明确，就是近年来一些高校设立的会展经济与管理、会展艺术与技术专业等。同时，这也是一个对综合素质要求很高的行业，所以，市场营销、工程管理，乃至衍生出的做布景的美术设计，做文案的中文、新闻，做广告、搞招商的广告学等专业，都能够凭着悟性和整合能力分一杯羹。

3、数字视频(DV)策划制作

做什么：DV节目策划、视频拍摄、视音频编辑合成、DV剪辑、DV影片输出与刻录等。

对应专业分析：DV的有声有色决定了这是一个近于艺术行业的职业。DV策划制作通常是由DV制作各个环节中的专业技术人员成长而来，摄影、多媒体技术、电教、录音艺术、舞美设计等专业。实际上，要完成一个好的DV作品，还需要涉及影视制作各方面的知识，如影视编导知识和DV节目策划、DV摄像技术和灯光技术知识等，不过，只要参与这行，做熟了，加之头脑灵活，就大可以运作一整套策划方案。

4、景观设计师

做什么：运用专业知识及技能，从事景观规划设计、园林绿化规划建设、室外空间环境创造和景观资源保护等方面的工作。

对应专业分析：其传统的对应专业是园林，而在近年来，景观设计在现代建筑、城市规划、道路交通中所占的地位越来越重，一些院校开始在园林专业增设风景园林景观设计方向，或是直接设置风景园林专业。城市规划、资源环境与城市规划管理、环境艺术对园林方面的内容亦有学习。名称相类似的园艺专业，虽然学习内容大为不同，但由于花卉种植与园林景观关系密切，有兴趣向这行发展可以通过辅修达到目的。生态学、植物学与园林一样，属于近亲，可望通过辅修入行。

5、模具设计师

做什么：从事企业模具的数字化设计，包括型腔模与冷冲模，在传统模具设计的基础上，应用数字化设计工具，提高模具设计质量，缩短模具设计周期等方面的工作。

对应专业分析：模具设计在专科(高职)院校中出现频率很高，这是一个集理工与技工于一体的热门专业。但是，在本科专业里面，有的院校在机械设计制造及其自动化专业开设模具设计方向，其直接对应的专业则是材料成型及控制工程，这个专业在一些学校会细分为焊接工艺与设备方向、铸造工艺与设备方向、金属压力加工方向，毕业生在工业生产第一线从事热加工领域方面的工作。对于追求产品外形时尚优美的企业来说，工业设计专业是模具设计师培养的“摇篮”，他们一方面具备良好的机械专业知识，另一方面拥有灵敏的艺术触觉。

6、建筑模型设计制作员

做什么：能根据建筑设计图和比例要求、选用合适的模型制作材料，运用模型设计制作技能，设计制作出能体现建筑师设计思想的各种直观建筑模型。

对应专业分析：房展会上，夺人眼球的是那些美丽精致的楼盘模型。这些生动、形象的建筑模型，让购房者很直观地感受到图纸上的户型设计、小区规划，在现实中到底是什么样等。制作这些建筑模型、把建筑设计师的创意展示在一块沙盘上，需经过若干的工作流程：读懂建筑图，理解建筑师设计的思想及设计意图，模型材料的选用及加工，计算模型缩放比例，制定模型制作工艺流程，制作模型。由于这是一个偏向于劳动技能型的职业，它的入门门槛并不高，对专业出身甚至文化水平要求都不太高。

目前国内院校没有与本职业相关的专业设置，但在建筑系都设有相关的劳动技能方面的课程，学习这些课程能够胜任相关的技术工作。

7、家具设计师

做什么：根据室内空间的使用性质、所处环境和要求，结合制造工艺及美学原理，设计各类家具产品。

对应专业分析：现代社会的家具，无论从制作材料还是制作工艺，或是样式设计上，都是日新月异。家具设计师可分为造型设计师、工艺设计师、结构设计师三种。

我国目前设家具设计专业的院校不多，以林业类大学为主，艺术类院校也有所涉及，且大多属于新开设专业。如北京林业大学设木材科学与工程(家具设计与制造方向)，东北林业大学、中南林学院开设家具设计专业，林业类大学多偏重于工艺设计和结构设计。工业设计在造型设计方面异军突起，现代家具材料具有多样化的特点，因此，现代家具大量采用玻璃、金属、塑料这些工业产品，工业设计将其塑造成线条流畅优美、造型独特别致的样式，非常受人欢迎。艺术设计、环境艺术设计、包装与设计等专业也常设有室内与家具设计方向。

8、动画绘制员

做什么：运用动画专业的技巧和方法，独立进行动画方面的绘制工作。

对应专业分析：动画专业这几年就业情况比较好。一些美术专业的学生，在辅修了计算机技术之后，为了丰厚知识面，也投身到动画专业中来。不过，动画业本身在我国的发展仍处于“雷声大，雨点小”的局面，原创动画作品不多，动画绘制员多是为国外动画公司代工手绘，如果动画专业的学生能够加强原创意识培养，其施展天地将会大大拓展。

9、客户服务管理师

做什么：客户服务管理体系的策划、组建和实施监督；从事现场客户服务活动的设计、组织和实施管理；组织对本企业涉及客户服务的部门人员进行客户服务管理知识和技能培训。客户服务管理师就是对企业不同客户提供售前、售中、售后的服务与管理人员，包括客户代表、客户经理、客户服务主管等职位。

对应专业分析：目前需要客户服务人员的企业涉及制造业、金融业、咨询业、零售业、餐饮娱乐休闲业、医疗业等行业，对求职者的要求普遍是诚恳、热情，亲和力较强，善于表达和沟通，心理承受能力较强，有团队精神等，语言能力、计算机水平和数据统计分析更是企业要求高级客户服务人员必备的硬性技能。因而，心理学、应用心理学、统计学等专业的学生适合从事这方面的工作。

10、宠物健康护理员

做什么：宠物饲养与疾病预防，对宠物进行日常健康护理与管理，对宠物进行科学美容，对伤病宠物进行现场救护、病期护理、术后护理及康复护理。

对应专业分析：这个职业应对的专业也很明了，那就是“动物医学”，俗称“兽医”专业，这个专业原本就设有小动物医学学习内容，近几年与时俱进，专门拓展出了宠物护理方向，是宠物健康护理员不错的人选。在一些大型宠物美容护理院中，还会聘用一些护理学专业的毕业生，对宠物进行普通护理。

11、信用管理师

做什么：建立有效的企业信用管理体系；制定企业信用制度与信用政策；在交易前期，对交易对象进行信用调查与评估，确定信用额度及放账期；在交易中期，对应收账款加强管理，并采取必要的措施转移风险，保障企业债权；在交易后期，对发生的逾期账款进行追收；运用信用管理专业技术及专业的征信数据库防范风险，并开拓市场。

对应专业分析：需要进行信用管理的企业其实非常多，而不仅仅是银行，许多工商企业都要做好客户信息收集、相关企业资信调查、消费者个人信用调查、客户资信档案管理、信用风险管理、合同管理、应收账款管理、客户群信用状况的监督与核查、信用政策和信用工具设计及运用、疏通融资渠道、向有关部门申报信用资料等业务活动。它直接对应的专业“信用管理”是一个开办刚刚两年的新专业，由上海财经大学首创，接着其他财经院校纷纷跟进。其实，信用管理是一个涉及面很广的行业，因其与财会紧密相连，故而会计学、财务管理都能够参与其中，而市场营销、企业管理、电子技术、商法等专业作为它的几大组成内容之一，也能够有所成就。

做什么：利用相关专业知识及计算机和网络等现代信息技术，从事互联网站内容建设，主要工作内容是：采集素材，进行分类和加工；对稿件内容进行编辑加工、审核及监控；撰写稿件；运用信息系统或相关软件进行网页制作；组织网上调查及论坛管理；进行网站专题、栏目、频道的策划及实施。

对应专业分析：网络的飞速发展，使网络编辑员的专业教育步伐显得落后，它对应的专业在多数院校都是作为专业方向出现，如编辑出版学(网络传播方向)、计算机应用（网络传播方向）、新闻学（网络新闻方向）等等。而从网络编辑的从业要求来看，它对综合素质的要求也是比较高的，“编辑首先要是个杂家”这个道理人人都懂，这个“杂”字就是综合素质的体现了，而现代教育中对计算机技术的强调，也让更多对编辑有天赋的人更易于接近这一职业。

13、房地产策划师

做什么：近年来我国的房地产策划行业已取得长足的进展，并且已经形成了一个产业，其执业范围涵盖了房地产开发、项目咨询、产品设计、建设规划、广告策划、房产销售、物业管理等众多领域。

对应专业分析：房地产因其紧系民生，从而成为长盛不衰的行业，近年来进入一个高速发展期，能够全程操盘的房地产策划师非常吃香。这也是一个需要丰富经验的职业，在房地产各个环节上有所成就，有所拓展、胸怀大略的人才，方能脱颖而出。像房地产经营专业、建筑类专业、土木工程、城市规划、园林、物业管理，都是入行的基础。

14、职业信息分析师

做什么：为社会求职者择业、就业和用人单位择优招用人才提供咨询、指导及帮助。工作内容包括对涵盖就业失业、职业供求、工资价位和社会保险等在内的信息进行采集、整理、分析和预测等。相关业务范围除劳动保障系统外，还涉及人才市场、信息咨询、职业介绍机构、学校、企业等诸多部门。

对应专业分析：职业信息分析师首先要对劳动就业和人才市场领域足够熟悉，包括对劳动力市场、人才市场供需情况了解，对各种职业和岗位的工作职责、技能要求非常熟悉；其次，还需要具备一定的统计、数据采集和分析、整合等能力，能形成分析和预测报告，提供有价值的信息，从而引导市场。信息管理与信息系统专业是这一职业的首选对应专业，它利用计算机、网络等现代化办公手段进行信息的收集、传送、储存、加工和使用，并运用各种分析方法整理出相关信息辅助领导高效、高质决策，人力资源管理专业由于在人才测试、选拔、培养、调配，以及调整人与人之间的关系上卓有成效，对个人职业分析有着很好的辅助作用。而如果这两个专业的学生能够相互辅修另一个专业，那就如虎添翼了。劳动与社会保障、公共事业管理、统计学、应用心理学如果能够辅修信息类专业，将来也有机会进入这一行业。

15、玩具设计师

做什么：从事玩具产品和玩具类儿童用具创意、设计、制作等工作，具体工作内容有：分析产品的外观和性能，进行打板、打样及工艺排料，手工制作产品样品或模型；产品进行系列化开发和自主研发，绘制创意草图，设计功能模块，绘制设计图，编制生产工艺流程；研究市场和产品流行趋势，制定产品整体设计方案，进行设计管理。

对应专业分析：天津科技大学是为这个新职业首开玩具设计专业(为专业方向)的大学，学习包括绒毛玩具、机动玩具、电子玩具三个方面的课程，一些美术学院这两年也陆续开设了工艺玩具设计专业。而工业设计、美术学在外形设计上也能参与，智能玩具、光电玩具对电子技术、机电专业青睐有加，模具设计与制造或是材料成型及控制工程等专业都是机械玩具不可或缺的。

16、公共营养师

做什么：研究食物营养素与人体机能需要的复杂关系，涉及营养搭配、营养互补和营养平衡等，公共营养师不仅可以在社区发挥重要作用，还可以为企业员工、白领、高级管理人员、运动员、家庭提供教育、辅导等服务。

对应专业分析：营养专业设在各大医学类院校当中，如四川大学华西临床医学院医学技术系的营养专业就是比较有名的一个，但目前开设院校还不多。正在制定中的《国民营养条例》规定，100人以上的食堂、餐饮单位，菜肴不再仅由厨师直接配制，而需在营养师的指导下共同完成；300人以上的食堂、餐饮单位必须配备专门的营养管理师。面对这一广阔前景，许多院校在一些相关专业中加设了营养课程，如预防医学设“营养与食品卫生学”、妇幼卫生专业开设“妇幼营养学”，护理专业开设“临床营养学”等。

17、理财规划师

做什么：利用自己的专业理财知识为个人提供理财规划服务。目前国内还没有专门的理财规划组织，从事理财规划的专业人士散见于保险、银行、证券等金融行业，但“独立理财公司”的出现已是大势所趋。在欧美，个人理财服务市场已相当成熟。

对应专业分析：理财规划是综合性的金融服务，是针对客户整个人生而不是某个阶段的规划，包括个人每个阶段的资产，现金流量的预算和管理，个人风险管理和保险规划，投资目标的确立和实现，职业生涯规划，子女教育及教育规划、居住规划，退休计划，个人财务规划以及遗产规划等等各个方面。从业者除应具有渊博的专业知识、娴熟的投资理财技能、丰富的理财经验外，还要熟悉股票、基金、债券、外汇等金融业务领域。所以，这是一个要求“全才＋专才”的职业。经济学、金融学、投资学、保险、证券、税收、财务管理、会计学、法律(民商法方向)，这些专业好手在丰富的社会经历上，都可能磨练出一双理财金手。

18、企业文化师

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一、信用及其特点

(一)信用

对于信用(credit)概念的基本含义存在着不同的界说。《牛津法律大辞典》的解释是:“信用(credit),指在得到或提供货物或服务后并不立即而是允诺在将来付给报酬的做法。”我国《辞海》的解释是“遵守诺言、实践成约,从而取得别人的信任”。李纪建则指出,信用是基于交易理性体现契约精神的一种关于各种财产跨期交易活动的制度规则。喻儆明等认为信用是二元主体或多元主体之间,以某种经济生活需要为目的,建立在诚实守信基础上的心理承诺与约期实践相结合的意志和能力。我国儒家文化提出了许多强调信用的行为规范,如:“言必信,行必果”,“君子一言,驷马难追”等。

信用根据不同的标准有不同的类型。根据授信对象性质的不同把信用划分为三大类型: 公共/政府信用(public credit)、企业/商业信用(business credit)、消费者/个人信用(consumer credit/personal credit)。因而,信用这一概念大致包含了两个不同层面的含义: 一个是社会道德层面,一个是经济法律层面。社会道德层面上的信用,是指人们诚实守信的品质与人格特征,是一种价值观念以及建立在这一价值观念基础上的社会关系,即一种基于伦理的信任关系。在经济效用层面上的信用,是指有条件地让渡商品或货币,是价值运动的一种特殊形式,信用是债权人( 授信人) 和债务人( 受信人) 对资金、商品或服务的暂时的、有条件的让渡。在这个层面上,信用是以协议或契约为保障的不同时间间隔下的经济交易关系,因而是一个经济法律范畴。

(二)信用的特点

1.信用的文化性和历史性

个人信用的起源与发展在很大程度上取决于一个社会的文化、历史、道德和经济发展水平,而社会习俗和规范,尤其是意识形态一旦被人们内化,也会成为个人信用的一个有机组成部分。譬如生存、发展意识方面,中国传统文化中的信用虽然也具有一种文化引导机制,但所育化的不是商业社会中的理性精神,而是关系社会中的个体为获得血缘群体的接纳,获得生存的安全感而必须具备的一种伦理智慧。忠就要是真的忠,孝就要是真的孝,言语发自内心,言行一致,这就是信用。中国传统信用特征必然是一种以德性、自律为特征的内在信用。同时,它也制约着中国传统信用观无法在广泛意义上超越血缘、地缘等关系限制的人文圈。美国有的学者认为,中国人的信用是处在亲戚、朋友的较低层次上的信用。在美国社会,工商业的发达、较成熟的公民社会以及与之相适应的民主、平等观念,使人切实地感受到信用自律能为自身带来更好的生存和发展的利益,“信用”成为持久的物质和精神动力,从而激励人们化为自觉的行动。

2.信用的社会性

学者殷孟波认为,消费信贷在西方国家发展较早并已经成熟,是与它们超前的消费观念有着重要联系的。西方文化的传统是尊重人权、特别是个人隐私权,对于征信服务来说,最重要的是要将涉及个人隐私和公司商业机密的数据和合理的征信数据区分开来,既要保护个人隐私和公司商业机密不受侵犯,同时又要使征信从业人员的业务工作有法可依。学者孙杰指出: 公民享有隐私权,并不等于在任何场合、任何情况下都不得公开其姓名、使用其肖像和与其个人相关信息。一些有关不法行为和不当行为的信息,特别是有关失信行为的信息,在一定条件下是可以向社会披露的。随着现代社会的发展,为了更好地实现公民的各种权利,又出现了知情权、选择权、公开化等新的要求。在美国,无论是立法、司法、行政机构及金融机构的银行和普通公民,都要把自己的有关信息,包括部分相对秘密的信息向某些机构公开,做一定限度的披露,以供出于合理目的的查询。美国有《公平信用报告法》(FCRA),市场主体在取得授权以后能公平合理地取得和使用相关的信用信息。

3.信用的外部性

当绝大多数人都保持并提供信任(trust)时,少数人的无信用行为就会招致严厉的惩罚。如拖欠贷款后就根本找不到交易伙伴,从而使其拖欠贷款的成本变得极高;如拖欠银行贷款,就没有哪一家银行再愿意贷款给他,这样的话,就会形成个人信用的正外部性效应。在美国,个人信用的外部性对个人行为的影响非常巨大。如果某个征信机构了解到某人有不诚信行为,如拖欠水电费等,普遍存在的风险规避心理就会驱使银行认定,即便这个人获得了贷款,也不会及时归还,这样的话,此人就会因此失去得到贷款的机会。

4.信用的资源性

个人和组织诚实的品质,具体地说,即以往能够证明其操守的记录和一定的资产和负债情况,都是一种可利用的资源。以美国为代表的许多西方国家的负债由国家和政府的财政信用、企业信用和个人信用共同承担,呈现出比较合理的状态,整个国民经济体系的风险由社会成员共同均衡、合理地分担。从银行角度讲,西方商业银行的主要贷款对象是家庭、个人,即消费信贷,他们利用信用这种资源进行消费。因此,有些学者认为,信用搭建了健康的金融体系,信用和信任造就了繁荣的经济和社会。

二、美国《公平信用报告法》(FCRA)

美国信用制度的建立对形成诚信的社会道德规范起到了重要促进作用。美国信用制度至今已有150多年的历史,信用体系发展得非常完善。美国信用状况主要是通过一系列有效的数据、证据和事实来说明的,个人可以通过信用方式获得支付能力而进行消费、投资和经营。在美国,公民都有属于自己的社会保障号,每个公民的信用状况都可以通过资信机构做出的信用报告而得到评估。这种报告为国家管理部门和金融机构的资金借贷和管理提供了可靠的信用依据,同时也将能够终生地制约一个人的行为。如果一个人有过失信记录,那么他在社会生活中将会受到很大程度的限制。在美国,信用制度建设方面,不仅有完善的信用档案登记机制、规范的个人信用评估机制、灵敏的信用风险预警、管理机制,而且还形成了较为完善的信用方面的法律体系。这一切都使得信用意识深入到人们生活的各个方面。个人信用成为整个社会信用的基础,而社会信用成为了市场经济的基石,从而形成了整个社会诚信的道德规范。信用制度已成为美国基本的社会管理制度之一。信用档案被美国人看作第二身份证。因此,信用制度的建立对于美国形成诚信的社会道德规范,以及建立信用良好的市场经济运行秩序起到了重要的促进作用。

《公平信用报告法》(Fair Credit Reporting Act,简称FCRA)是美国规范个人信用的一系列相关法律的核心。美国联邦贸易委员会于1971年制定《公平信用报告法》(FCRA),以后于1996年、2002年和2003年分别作了重大修改。法律直接规制的目标主要集中在征信业务链和授信业务链这两条主线上。在征信业务链,着重体现和贯穿了信用信息公开、负面信息修复与个人隐私权保护的合理界定原则;在授信业务链,则突出体现了平等授信、维护消费者权益和市场公平竞争的原则。

(一)《公平信用报告法》(FCRA)

1. FCRA的内容

根据FCRA,信用报告一般由以下几个主要部分组成:

个人识别信息:包括本人姓名、新旧住址、社会保障号码、电话、出生日期、过去和目前的雇主名称,甚至可能还会包括配偶的姓名等。

信用历史: 即交易信息。包括一个人对于银行、商店、金融机构、房屋贷款商和其他曾向他提供过贷款的机构的偿债记录。对每笔贷款的开户日期、账户类型、款项额度、月还款额等,均清楚记录。已清偿完毕或关闭的账户也一一载明。如果有欠债未付或未按期支付的情况,就会在这里显示出来。

公共记录:一些向公众公开的信息也能反映一个人的可信程度。例如欠税而尚未清偿、法院不利判决尚未执行完以及曾经或正在宣告破产等对评价个人信用有价值的公共记录。

信用查询:本部分列明所有曾收到某人信用报告的所有授信人和潜在授信人,包括所有其他经授权查看该人信用报告的人。另外,还包括所有其他得到该人姓名、地址以便主动向他提供信用的公司。这些公司并未真的查看他的信用报告,但用其他途径把他列入合格的信用、保险或其他服务对象,这也就是人们有时会接到那些无需申请已获“自动批准”的信用卡的原因。

争议记录:大多数信用机构都允许消费者和信贷机构对信用报告中有争议的地方进行声明,这些有争议的问题和声明都会记录在信用报告中。

为了保护个人的隐私权,《公平信用报告法》(FCRA)规定,信用报告一般不包括银行账户余额、种族和、健康状况、性取向、刑事犯罪纪录、收入情况和驾车记录等信息。

按照法律要求,信用报告机构通常向不同的索取人提供不同版本的信用报告。消费者版本包括上述各项信息,以及所有查询纪录。而商户版本除包括上述各项信息外,仅列出为“允许的目的”而查询的公司的名单。这里“允许的目的”一般指消费者一方已申请某项服务,而不是商家自己主动向消费者“拉”生意。

2.关于信用报告的使用

谁有权获得信用报告?《公平信用报告法》(FRCA)中规定了谁可以访问信用报告,以及在什么情况或原因下能够访问信用报告。这里用美国三大信用管理局之一的Experian公司的信用报告为例进行说明。

硬查询:消费者的信用报告可以由与他有业务往来的机构和人员查看,例如信贷机构、房东、信用卡公司、雇主等单位或个人。但他们必须经过消费者的允许才能获得信用报告,他们的查询会记录到信用报告中。

软查询:一般的公司也能从信用管理局得到消费者的姓名和地址,目的旨在给消费者邮寄预先批准的信用卡申请,或打电话向消费者推销产品。但这些公司只是得到消费者的姓名和地址,并不会看到消费者的信用报告,而且这些询问不会记录到信用报告中。

自查:当前消费者自己也能够从信用管理局得到信用报告的副本。通过这种查看,消费者可以发现并改正信用报告中一些不准确的地方。

另外,如果消费者满足一定的条件,便可以每12个月免费获得一份信用报告副本,这些条件是:诈骗行为的受害者,信用申请因为某种原因被拒绝、正在失业并计划在60天内找工作、正在接受社会福利救济。

3.关于信用报告的使用方式

合法信用报告获得者得到信用报告之后,根据信用报告所给出的个人信用等级高低,在决定是否批准消费者申请时,都有自己不同的标准和方法,总结起来主要有以下几种:

信用评分:信用评分与信用报告是完全不同的,信用评分是利用信用报告中的信息,将这些信息通过一些计算,得到一个简单数字,它并不是信用报告的一部分,简单讲信用评分是将信用报告中所有的信息浓缩成一个3位数的数字。通过这个简单的3位数,信贷机构就能够方便地决定是否批准消费者的申请。这个数字的范围是在300到850或950之间,数字越高表示授予消费者信用的风险越小。

个别栏目信息:信用报告本身记录了消费者与贷方的往来历史,其中某些信息也许对消费者来说没有什么特殊的意义,但对于授信于你的信贷机构可能会有不同的含义,甚至可能因此而不予授信。不同的贷方的标准不同,但比较敏感的信息主要包括以下几类:

查询次数:过多的查询次数可能暗示着一个人现在的经济状况需要很多信用,也有可能暗示一个人正在累积债务。专家认为,6个月之间如果有6次信用查询就有危险了。

开设信用账户:如果申请了许多信用账户而不经常使用,这也会影响信贷机构对消费者信用的判断,因为这会增加信用总数。

欠款:付款记录对个人的信用有很大的影响,如果出现拖欠,即使最后偿还清欠款,拖欠的历史也会在信用报告中保留7年之久。

债务与收入比例:如果某个消费者的债务已经超过年收入的20%,信贷机构很可能不予贷款;即使可以再贷款,利率也会很高。

超过信用限额:如果个人的信用报告中有一条或两条超过信用额度的记录,便会警示信贷机构。这预示消费者由于某些原因在财政上有困难。

4.关于信用报告错误信息的修改

如果消费者发现自己的信用报告上有错误或不完整的信息,《公平信用报告法》(FCRA)赋予消费者改正的权利,信用管理局也有责任改正错误。在修改信用报告的过程中,消费者所要做的一件非常重要的事是保留一切处理事务的记录,并且保留送交的所有文本的副本。

(二)FCRA下的美国信用制度在经济社会中的地位和作用

美国是世界上最发达的信用管理国家,其中最重要的原因之一就是FCRA给予美国信用体系强有力的保障。美国信用体系不仅渗透到了经济社会各个领域,而且对美国经济社会的发展产生了重要作用。

1.FCRA下的信用消费推动了美国经济增长

FCRA下的美国经济发展为一种典型的信用经济,信用已成为美国生产力增长的助推器。据统计,美国居民消费信用余额保持了长达50年、 以年均12%的速度快速增长,总额已达到17万亿美元。居民信用消费的持续放大,成为美国经济增长的主要源泉。在美国的投资、消费和净出口三大需求中,消费需求对经济增长的贡献率一直在80%以上,而美国居民的各种各样的信用消费方式占美国国内产品总消费的2/3以上。与之相比,欧洲的消费者在数量上超过了美国,但他们所获得的信用贷款总量要比美国消费者少1/3。因此,美国经济学家Walter Kichenman将美国的信用体系称为“美国经济活力的秘密成分”。

2.信用法律制度促进了金融业的发展

与FCRA信用法律制度联系最直接、最紧密的是金融业,因而FCRA的最大受益者也是金融业。FCRA不仅为金融机构识别金融欺骗与风险提供了甄别机制,同时也为金融业务的拓展与创新提供了有力的保障。如信用消费方式及其产品,就是在FCRA体系内的消费者信用报告制度规范下迅速发展起来的。目前信用消费已经成为美国金融业中盈利空间最大、利润来源最稳定的业务之一,它不仅为金融机构带来了利差收入,同时也带来了信用卡业务收费等非利差收入。数据显示,美国的银行贷款利润50%以上来自个人消费信用贷款。信用消费以其流动性高、分散性强和客户面广的特点,一方面加速了金融资本、社会资本的周转与增值; 另一方面通过“杠杆销售”,带动了其他金融业务的发展。由此形成的金融组合模式,有效地降低了系统性金融风险。目前美国银行信贷违约率一般控制在1.5%左右,杠杆贷款和风险债券违约率低于2% ,信用卡逾期率5%左右。资本运营的低风险和高收益率,吸引了国际资本不断涌入。美国的金融市场已经成为国际金融中心,如美国 45%左右的商业、产业贷款是由外资银行提供的,国外资本几乎撑起了美国信贷市场的“半边天”。

3.FCRA下的信用交易方式提高了经济运行效率

法律保障下的美国市场交易方式已经实现了由传统的现金交易向现代信用交易方式的转变,信贷投放速度加快,成本降低。目前,美国75%以上的居民个人使用信用卡消费,80%以上的企业间经营活动采用信用交易与信用支付方式; 金融机构做出为上大学,购买住房、汽车和房产保险等提供贷款的重大决定所需的时间是以小时或分钟计算。2005年的数据表明,美国86% 的汽车贷款申请者在一个小时内就得到了贷款,25%的汽车贷款申请者不到10分钟就得到了贷款,许多零售商在两分钟内就可以为顾客开设新的付款账户。美国联邦贸易委员会前任主席Timothy J. Muris 说“因为有了信用报告体系,才能够有这样快速信用服务的奇迹”。在信用服务效率提高的同时,信用交易成本也不断降低。

交易方式的转变也直接导致了以信用交易方式为基础的电子商务的迅速发展。1997―2007年美国电子商务销售额以年均34.9% 的速度增长,10年时间放大10 倍,2007年美国电子商务销售额占全球总额的71% 。美联储主席Alan. Greenspan 坦言: 电子商务发展极大地加快了市场信息流通速度,削减了企业成本开销,提高了生产效率与利润率。

4.FCRA下的平等授信扩大了社会成员生存与发展空间

信用已经成为一种财富和准货币。 只要信用好,无论眼前的现金存量与收入状况如何,都可以信用贷款和信用消费,甚至是身无分文时也可以凭借自己的信用维持生计与发展。平等授信给那些不富裕的人群、年轻人和居住在边远地区人们的生活带来了实质性的变化。平等授信条件下的信用支付方式,为20%的美国学生提供了接受高等教育的机会,使 66%的美国家庭通过按揭方式拥有了自己的住房,1/3的美国家庭通过贷款购买了汽车。信用已经成为一种有效的社会救济方式。据美联储的金融调查表明,在过去的30年里,最低收入家庭获得消费贷款的比例飙升到接近70%。

三、FCRA对中国信用体系建设的启示

随着中国市场经济的不断发展,信用体系建设滞后以及带来的问题日益凸现。2000年,商务部、中国外经贸企业协会信用评估部对全国上万家企业进行了信用调研,中国企业因信用问题导致损失约6 000亿元,无效成本至少为 GDP 的10%―20%,中国 GDP 每年因此至少减少2个百分点。信用缺失对银行资产造成的风险,对公共资源造成的浪费,对市场环境造成的损害,对社会风气造成的影响已经引起了党和政府的高度重视。 建立健全社会信用体系,形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的社会信用制度成为社会的共识;加快信用体系建设,已经纳入中国政府的议事日程,已成为中国深化市场取向改革、完善社会主义市场经济体制的重要内容。

中国的信用体系建设目前正处在起步阶段。1999 年 7月,国内首家地方性征信机构――上海资信有限公司成立; 2000 年2月,国内首部地方性法规《上海市个人信用联合征信试点办法》颁布。上海的试点拉开了中国信用体系建设的序幕。2008年5月,在陆家嘴论坛期间,成立了长三角征信中心。至此,全国一些省市相继开始了信用体系建设试点工作,中国信用体系建设开始由点及面推进。值得一提的是,我国台湾省和香港特别行政区分别颁布了相关信用信息的法律法规。台湾于1995年公布了“电脑个人资料保护法”用来规范电脑处理个人信息、保障个人权利。香港个人信用始于上世纪60年代,1966年底个人信用仅为3.8亿港元,占香港本地使用贷款的比重仅为6.9%,至1978年,贷款总额已达88.65亿港元,所占比重上升至15.7%。1978―1998年,受经济和居民货币收入大幅增长、贷款结构的变化和银行业务不断创新的影响,致使住宅按揭贷款需求增长较快,个人信用总额年平均递增达24%,其中住宅按揭贷款年平均递增26.1%,信用款贷款递增36.7%,其他私人贷款递增9.9%。香港于1996年颁布《个人资料(私隐)条例》将电脑处理个人信息和非电脑处理个人信息一并纳入保护范围。现在总的状况是: 制定了一批地方性信用法规,但全国性信用法律尚未出台; 建立了一批地方性和行业性信用信息数据库,但规模普遍小、覆盖面窄,且彼此封闭,全国性、综合性的信用信息数据库尚未建立; 各地成立了一批征信评信机构,但普遍处于探索和市场拓展阶段,适应全社会的征信评信制度尚未形成。

根据中国的实际,借鉴FCRA的经验,笔者认为,中国信用法律体系建设,可以从以下3个方面去把握、推进。

(一)发展模式采取政府推动与市场运作相结合

政府推动是信用体系建设的动力。美国现代意义上的信用经济是与金融市场的形成与发展相伴而行的。初期的信用制度实质上就是银行信贷制度和资本市场融资制度。美国政府从20世纪 30年代开始通过对信贷制度和融资制度创新,推动了美国征信评信制度的确立; 在 20世纪60年代至80年代,通过加强信用立法和执法监管,弥补了法律和管理缺位的问题。政府持续有力的推动,使美国的信用体系得以不断发展、完善和形成。

中国是一个发展中的市场经济国家,中国的国情与北美不同。人们在消费意识、金融意识、风险意识、法律意识等方面存在着不少的差异,中国的市场经济发育程度与法律体系健全程度还正在深化和提高之中,信用产品的生产受到诸多限制并相对匮乏。信用体系建设是一个涉及经济社会各个领域、覆盖千家万户的庞大系统工程,考虑其建设的艰巨性、复杂性和时效性,权衡信用扩张与金融安全、信息安全、经济安全和社会稳定的联动关系,因此,中国可以吸取以北美尤其美国为代表的市场主导模式,结合政府主导模式的优点,在信用体系建设的初期,一方面,加大政府推动的力度,使政府成为信用体系建设的主要发起者、推动者; 另一方面,采取特许经营、股份制等市场化运作形式,稳健地放开征信市场,鼓励国内外知名企业投资征信评信业,聘请和咨询国际评信机构、资信专家给予帮助。如美国的全联公司已经在世界上30多个国家开展了业务,其中在6个国家建立了征信机构,他们对中国市场表现出了浓厚的兴趣。对于一个信用体系后发国家,这样做的好处是,可以高效率地推动信用资源的整合,在较短时间内构筑起信用体系的框架,避免盲目建设、一哄而上; 可以减轻政府巨额投资的压力,防止政府垄断投资、垄断信用市场,造成政企不分。一旦信用法律体系和监管体系基本确立,政府的作用应回归到监管、服务上来。

为了加强政府的推动作用,国务院于2004年成立了以中国人民银行牵头的“企业和个人征信体系专题工作小组”。笔者认为当前的主要工作,一是研究与借鉴国内外尤其北美的信用法律体系建设的经验和做法,结合我国实际研制信用法律体系总体规划,确立信用体系建设的目标、思路、原则、方法和步骤,稳健推动信用体系建设工作; 二是盘活存量,引进增量,充分利用和盘活现有的分散在各部门、各行业的电子政务系统和信息数据库,引进先进的信用管理技术与专业的战略投资伙伴,整合全国信用信息资源,建立信用信息共享平台,推进统一的、标准的企业和个人信用信息数据库的建立; 三是加强立法与监管,依法规范推动,抓紧国家信用法律法规的制定,探讨行业监管体系、中介服务体系建设和行业自律等问题。

(二)完善信用法律监管体系,重视信息公开的法制建设

法律法规的确立和健全(金融有关立法,非金融有关立法,失信惩罚机制)是社会信用制度及管理体系建立和实施的保障。世界各征信国家和政府对之都高度重视,作为信用最发达的美国尤其突出。信用法律环境的确立能够使政府和信用管理专业公司的征信数据的收集做到快速、真实、完整、连续、合法、公开取得;能够限制消费者个人数据的使用范围和限制数据自由传播,从而合法地传播和经营经过处理的数据;同时保护消费者的隐私权和维护市场公平竞争,使与消费者个人进行信用交易的金融机构和赊销商取得授信的依据。

重视信息公开的法制建设,能够为建立信用体系提供丰富的政务信息资源。信息公开 ,其主要含义是,政府有义务公开政府在行使行政管理权过程中形成的各种信息,或者说公民个人或团体有权知悉并取得行政机关的文件、档案资料和其它信息,又称行政公开。譬如美国建立了信息公开的法律制度。最重要的法律是《信息自由法》(1966年)、《联邦咨询委员会法》(1972年)和《阳光下的联邦政府法》(1976年)。这三部法律是美国政治、法律领域的一次革命性变革。其核心思想是,原则上所有政府信息都要公开,不公开即保密是例外;政府信息具有公共产品的性质,一切人获得信息的权利是平等的;政府对拒绝提供的信息负有举证责任,必须提供拒绝的理由;政府机关拒绝提供信息时,申请人可以向法院请求司法救济。美国法律还要求行政机关的会议必须向公众公开,允许公众观察,每次举行会议时,合议制机关应在一星期前发出举行会议的通告,而举行不公开的会议要经过相当复杂的程序。

当然,在信息公开的同时,美国从维护国家经济安全的需要出发,对信息保密也相当重视。美国也制定了相关的法律保护国家秘密。

为了保证信息公开,美国实行了定密官制度和定密制度。在所有的政府秘密中,中央情报局占52%,国防部占44%,国务院占2%,司法部占1%,其它政府部门占1%。大量公开的政务信息,为信用服务公司收集与信用有关的政务信息提供了重要来源。

完善信用法律监管体系是信用体系建设的保障,我国法律监管体系建设可地方立法与国家立法相结合。信用法律体系是我国最迫切的问题之一。目前,中国的信用法律法规几乎是空白。中国现行的 《民法通则》、《合同法》、《反不正当竞争法》、《刑法》以及银行、证券等金融法律法规中,虽有诚实守信的法律原则,但这些原则规定不是直接约束和规范社会信用行为的。同时,由于信用活动的广泛性和复杂性,决定了信用立法是一个庞大的、复杂的系统工程,信用法律体系不可能一蹴而就,但也时不我待。因此,中国信用立法工作的当务之急是,确定立法原则,制定立法计划,在此基础上重点推进,逐步完善。在这一推进过程中,一是可以通过地方立法,先行一步,为加快全国的信用体系建设创造条件,积累经验。中国的一些省市,如上海、北京、江苏、广东、浙江等,已经出台了一些地方性的信用法规。二是从信用体系的关键问题入手,抓紧研究制定国家的信用法律法规。如中国人民银行代国务院拟定的《征信管理条例》,也 包括征信体系建设整体方案 ,对征信行业的市场准入、行为规则、征信数据库的建立与开放等方面都做出了规定,应抓紧审定颁布; 立法机构要开始启动主要信用法律的立法程序。此外,在执法监管体系构建上,应该确立的原则是,谁立法谁监管,地方立法,地方政府监管,行政立法,行政主管部门监管。

(三)加强信用法律体系教育和研究,大力培养复合型人才

要使信用社会概念深入人心,信用制度有效实施,教育普及、研究和培训(大学常规教育、员工在职培训、信用管理研发)必不可少。信用发达的美国高度重视信用管理的教育。教育先行非常重要。信用管理专业教育是信用管理人力资源的基础,信用管理行业的工作岗位分布于各个企业的信用管理部门、资信调查、信用评级、市场调查、统计模型、数据库、信息检索、信用管理咨询、信用管理教学、信用管理法律咨询、信用保险服务、保理服务、专业软件开发、财产评估等技术或技术服务岗位,以及信息产品生产、销售、客户服务、企业的客户关系管理、市场开发、风险控制、商账追收、现场调查的制造和服务性岗位。发展信用管理专业正规教育的主要目标既要适应就业市场需要、培养和造就信用管理专业人才,还要为各级别信用管理经理人员的从业执照考试提供专业基础培训,以规范商业市场上的信用管理人力资源的受培训水平,推动信用管理专业有关的研究和发展。

美国等西方信用发达国家,都大力投入信用管理的研究。信用管理的科研主要分理论和应用研究两个方面。信用管理的理论研究主要包括信用管理有关法律、信用经济学、信用管理方法论、信用管理对于企业和社会伦理的影响等。信用管理的应用研究包括资信评级的数学模型及新技术手段、新服务方法、行业标准等。各种专业基金支持的研究项目、高等院校、专业协会、信用管理专业公司、专业评级公司、银行和金融机构、国家实验室和大企业的研发部门,共同构成了信用管理研究的主体。

现阶段我国要大力培养信用法律制度及征信行业的专业人才,加强信用体系的理论与实践的教育与科研,培养,提高征信从业人员的基本素质和执业水平,这是提高我国信用体系必不可少的条件。如我国要加快电子商务立法人才的培养,也要积极引进相关人才,使电子合同、电子签名、安全认证、知识产权和消费者权益保护纳入法律范畴。

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中图分类号：G645 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2014）11（b）-0223-01

目前，国内外对信用体系的构建及应用探索大多专注于对社会信用体系方向的研究。在国外，基于互联网的网上创业信用体系研究刚刚开始。目前能查到的国外研究现状也仅限于对社会信用体系的构建及应用。社会信用体系是市场经济体制中的重要制度安排，市场经济发达国家，如美国、日本以及欧洲等一些国家经过百余年的发展，均建立了较为完备的社会信用体系。概括起来，西方国家社会信用体系建设模式主要有三种：一是以法国等欧洲国家为代表、以公共征信服务为特征的政府主导模式；二是以美国为代表、以私营征信服务为特征的企业经营模式；三是以日本为代表、以协会征信服务为特征的行业协会模式。

1 我国大学生网上创业信用体系现状分析

我国正处于建立社会信用体系的初级阶段，经济体制、法律体系及市场基础与发达国家相比有很大不同，需要不断探索和创新出一套适合自身实际情况的社会信用体系。高等学校大学生在网上创业的过程中同样面临着信任危机、信用危机等现实问题。大学生拥有的社会资源有限，个人信用的认定成为了大学生创业者进行创业活动的一道天然屏障。创业初期，无论是投资人、供应商还是买家都会对新兴企业保持一定的距离。市场对大学生创业的不信任，不是对于个人诚信品质的不信任，而是对于个人能力的不信任。比如在企业管理、财务结算、熟悉市场方面，大学生普遍存在经验缺乏的情况。市场整体缺乏诚信，创业者遭遇更多挫折，既影响创业的信心，也削减了建立诚信口碑的动力。在大学生创业的过程中，我们看到不是大学生缺乏诚信素养，而是市场缺乏诚信的创业环境，尤其是在基于互联网的电子商务创业活动中。另外，专业技术与营销实践的脱节，也是导致大学生在创业过程中产生信用危机的一个重要原因。所以现实的网络创业环境急需一套完整的、较为全面的、面向高等学校大学生创业者的信用体系，对大学生网上创业活动提供保障。

2 大学生网上创业信用体系的构建

大学生网上创业信用体系建立过程中可以预见到一些信用问题。这些问题具体包括项目运行中存在信用风险、参与双方信息不对称、存在故意欺诈和无能力履约行为、大学生创业者普遍存在信用意识淡薄、项目自身信用管理机制不健全等问题。通过对这些问题的诊断，结合对本课题的认真研究，研究者提出了大学生网上创业信用体系构建的综合解决办法：

（1）建立大学生网上创业项目信用管理机制，加强对大学生网上创业项目的审核与管理；制定大学生网上创业信用征集制度，并积极进行推广宣传；建立健全大学生网上创业守信激励和失信惩戒机制，将大学生网上创业过程进行案例追踪；逐步完善大学生网上创业信用产品应用机制；通过实际推动，逐步探索大学生网上创业“信用增信”机制。

（2）建立大学生网上创业信用信息平台。具体步骤包括：有实力的学校可以自足研发建立大学生网上创业信用体系信息化平台，一般高校可以联合科研机构或者软件服务商联合开发；信用信息平台建好后，需要组织专人负责对大学生网上创业信用信息平台的运行及维护；制定明确的平台运行所需的各项制度。并对负责人进行定期的绩效考核。

（3）通过学校、家庭、社会等多渠道广泛征集大学生网上创业信用信息。组织专人对信用信息进行核对及清洗。信息的搜集部分应包括信息属性的制定，代码的编制，信息种类的制定，征信办法的研究以及大学生网上创业者的个人创业信用信息采集、保存、加工、整理。

（4）依托平台研发大学生网上创业所需信用产品。具体信用产品将包括：大学生创业者信用档案征集管理；网上创业项目信用报告编制及提供服务；为大学生创业者提供创业项目信用评级报告；开展信用相关知识培训及知识竞赛，促进大学生网上创业项目更好更快地良性发展；探索建立面向大学生网上创业者的信用中介服务机构。

3 构建大学生网上创业信用体系应遵循的原则

在大学生网上创业信用体系构建的过程中，应首先设定好构建的基本原则。这样既有助于大学生网上创业信用体系的规范化构建，同时也有助于大学生网上创业信用体系的实施与推广。具体构建原则应包括：大学生网上创业信用体系的构建及作用分析，总结构建大学生网上创业信用体系应遵循的详细原则用于项目的示范与推广。具体内容应包括：有针对性地加强导师队伍建设、提升现有导师素质、引入具有行业实践的专家进行补充。引导学生增强自我学习及实践应用的能力，强化大学生创业者信用管理观念。在社会推广方面，应进一步强化社会协作。主动与政府相关部门联合，协助指导建立大学生网上创业信用体系。将大学生网上创业与大学生创业教育、大学生诚信教育进一步融合，探索大学生网上创业诚信管理新途径；强调与相关机构联合，促进大学生信用体系建设成果发挥实效。

4 结语

大学生网上创业信用体系的建立能够为大学生创业提供更为可信的融资依据；能够为大学生网上创业环境提供有效的信用评级体系；能够面向在校大学生建立个人信用档案，为以后的个人职业生涯规划奠定基础；能够为大学生创业教育提供信用体系研究新方向；能够保证大学生网上创业更好更快地全面有序发展。

参考文献

篇（6）

一、金融危机下中小企业在我国的发展现状

在极不寻常的2008年,我国外贸发展经历了自1998年以来的最大波动。与入世后连续6年保持20%以上的高速增长相比,外贸进出口增速出现回落。数据显示,2008年,我国外贸进出口总值达25616.3亿美元,比2007年同比增长17.8%,增速同比减缓5.7%,其中出口14285.5亿美元,增长17.2%,增速同比减缓8.5%。值得注意的是,2008年10月,进出口增长开始出现明显减速;11月和12月,则连续出现负增长。

金融危机爆发后,尽管世界各国政府迅速采取行动应对经济下滑,但是市场信心的恢复、运行机制问题的解决是一个长期的过程。金融危机对实体产业的真正冲击要等到2009年下半年,甚至更晚时候才能开始显现。全球经济已经进入冬天。目前美国房地产市场还没有显现出整体回暖迹象,次级贷款问题仍有可能进一步恶化,更多金融机构的不良信贷将浮出水面。因此,不排除金融危机有继续加深的可能性。危机下国际市场需求将急剧下降,而国际市场需求又是影响我国外贸的决定性因素。我国出口增长与世界经济增长之间有着十分紧密联系。2009年,发达经济体的下滑趋势已日益明显,而新兴市场经济保持快速增长的难度也在增加,这直接影响国际市场需求情况,并对我国出口的整体形势产生不利影响。

在金融危机的强力冲击下,作为对外贸易桥头堡的中小企业受到的冲击更是首当其冲。国家发改委中小企业司有关负责人称,2008年上半年,全国就有6.7万家中小企业倒闭。作为劳动密集型产业代表的纺织企业倒闭超过1万家,有2/3的纺织企业面临重整,导致超过2000万工人被解雇。

改革开放以来,中小企业发展迅猛,现已成为促进我国社会生产力发展和推动社会主义和谐社会建设的坚实力量。中小企业的重要性主要体现在:

一是对经济增长的贡献越来越大。据《中国统计年鉴2008》统计,在全部工业企业中,中小企业总数达33多万户,占全国企业总数的99.1%。中小企业创造的最终产品和服务的价值,占国内生产总值的64.8%。此外,中小企业的商品销售额、上缴的税收比率都超过了50%,出口额已占全部商品出口额的68%。可以说,中小企业在我国经济社会发展中具有举足轻重的作用。

二是成为扩大就业的主渠道。中小企业提供了76.6%的就业岗位,国有企业下岗失业人员80%在中小企业实现了再就业。中小企业已成为一些高校毕业生就业的重要渠道,为缓解就业压力、维护社会和谐稳定发挥了不可替代的作用。

三是在对外开放中的作用日益增强。近年来,中小企业对外贸易发展迅猛,进出口总额已占全国商品进出口总额的2/3以上。中小企业的健康发展关系到我国的整体经济发展状况,中小企业在危机中实现自救已刻不容缓。

二、我国中小企业自身存在的问题

(一)缺少核心竞争力

企业战略意图不明确,主营方向不明确。大多数中小企业没有做到企业未来产品经营方向与生存发展战略一致、企业具体环境与发展潜在核心竞争力相一致,盲目进行多元化经营。多元化经营被很多中小企业认为是企业寻求规模扩张、利润增长、分散风险的策略,但在主营业务尚不具备较强竞争力的状况下,盲目实施多元化经营,分散了企业在核心业务领域的资源实力,反而削弱了核心竞争力,一些企业甚至丧失了原有的优势。

(二)创新投入不足,创新能力差

2004年我国中小企业的研发投入占GDP的比重为1.23%,2005年达到1.3%,2007年上升到1.42%。这一投入量低于可统计国家平均1.6%的总体水平,与创新型国家平均2.2%的投入差距更大。对我国中小企业而言,研发投入的严重不足阻碍了企业进行技术改进和创新,削弱了企业的持续竞争能力,制约了企业的进一步发展壮大。

(三)管理不规范

组织结构调整滞后,管理混乱。目前,我国大多数中小企业实行的还是传统落后的家族式管理结构,尤其是企业的战略管理、成本管理、质量管理、人力资源管理、营销管理等方面很难适应激烈的市场竞争。企业组织结构不合理,经营机制不灵活,是影响企业竞争力的带有根本性的深层次原因。

(四)融资问题突出

目前,中小企业发展遇到的最突出问题就是融资难。据调查,目前我国81%的中小企业认为“流动资金不能满足需求”,60.5%的则认为“没有中长期贷款”,在停产的中小企业中47%是因为资金短缺。中小企业融资困难,原因主要有以下方面:

1、中小企业资金管理不规范,财务制度不健全。专业财务人员的缺乏,导致财务信息不详细、财务报表过于简单并缺乏可靠性,这既不能充分反映企业资产运营状况,又使金融机构难以通过审核企业财务来评价其资信,制约了企业在金融系统中的信用度。

2、缺乏可用于抵押担保的资产。当前商业银行为降低风险,一般要求企业提供资产作抵押,而我国的大多数中小企业可用于抵押的资产有限,因此很难符合银行提出的抵押贷款要求。至于担保方面,各商业银行规定:只有信用等级在A级以上的企业方可提供担保。这更增加了中小企业贷款的难度。

3、部分中小企业信用观念淡薄,逃避银行债务的现象屡禁不止。银行、企业之间信息不对称使银行无法有效地监督中小企业的资金使用状况,有些中小企业通过制造虚假的交易合同、资产证明等骗取大量的银行贷款,再以不规范的资产评估、资本运作、改制、破产等手段逃避银行债务,给商业银行造成了巨大损失,恶化了整个中小企业信用环境,使各商业银行不愿轻易对中小企业发放贷款。

三、中小企业的应对措施

当下,在国家保增长抗衰退的宏观经济目标下,作为GDP主导力量的中小企业实施自救已迫在眉睫。实施自救应从以下方面下功夫。

(一)积极开拓新的国际和国内市场

在营销上,调整欧美市场的份额;开辟电子商务、网络直销等新渠道;积极开拓新的国际市场。在当前金融危机冲击下,美欧经济衰退已成定局。我们要积极开拓俄罗斯、拉丁美洲、非洲市场,同时加大国内市场份额,尤其要充分利用国内广大的农村市场,以内销的方式消化过剩的产能。

(二)中小企业需加速结构调整和产业升级

有条件的中小企业应抓住当前有利时机,开展资本运营,利用境内外资本市场实施并购重组,进行产业链整合,提高资源优化配置能力和市场竞争力。把创新、质量、品牌、信誉作为企业发展的重点,增加研发投入,引进先进技术,开展产学研结合,加大新产品、新技术的开发和应用力度,提高自主创新能力,增强发展后劲,走“专、精、特、新”发展和与大企业协作配套的道路。

(三)着力推进管理创新,提高企业市场竞争力

要切实把加强企业管理作为解决当前企业困难的重要措施。企业经营要侧重战略、营销、财务、风险和质量管理,千方百计降低成本,靠管理求效益。大力实施品牌战略,争创国际知名品牌。以信息技术应用为重点,在产品设计开发、生产制造、物资采购、市场营销等环节,积极采用现代信息技术和现代管理技术。积极开发人力资源,加大对职工的职业技能、现代知识的培训,着力提高经营者和职工素质。培育具有本企业特色的企业文化,发挥职工在克服生产经营困难中的积极性、智慧和创造力,坚定信心,迎难而上,促进平稳发展。

(四)多管齐下解决融资问题

首先,中小企业应积极推进现代企业制度建设,建立符合现代化市场经济发展要求的企业内部治理结构。建立健全中小企业财务、会计制度,建立完善的会计报表账簿体系,提高企业财务状况的透明度和会计报表的可信度,提高自己的信用度。

其次,积极拓展其他融资渠道。中小企业的融资方式可以不再局限于银行贷款,私募、资产证券化等融资方式同样可以成为企业发展资金的来源。减少和压缩库存。库存冗余,流动性资金占用比率较大,资金的使用效率低。同时,要千方百计地开源节流,降低各种消耗,节约成本开支。

再次,中小企业应主动参与社会信用体系的构建。增强自身的信用意识,制定信用发展战略,加强信用管理,形成全员重视、全方位普及、全过程实施的信用管理,重塑中小企业信用形象,为中小企业信用体系的构建打下一个坚实的基础,为社会主义市场经济的运行营造良好的信用环境。

(五)配备熟知经济和金融领域的人才

在汇率改革以前,我国出口基本没有汇率风险,市场上的美元和人民币的波动风险也不大,于是,在这种宏观经济面比较好的局面下,几乎不会遇到国内外资本市场突变的问题。但是,面对现在的金融动荡的局面,企业要想考虑到自身的生存问题,就必须对包括出口汇率等相关的知识和外贸政策有必要了解。甚至,需要专业方面的人员来研究和分析汇率的变化等现象,以此对企业发展给予必要的指引。

在国际经济和金融体制融通之下,企业要了解和掌握国际国内的金融政策的变化。只有根据市场的变化随时随地调整自己的经营战略和经营预期,才能知己知彼,百战不殆,在激烈的市场竞争中占据一席之地。

四、结论

2009年是充满挑战和机遇的一年,也是我国改革开放的31周年。在过去的30年,中国的经济发展是一个奇迹。相信在我国政府的坚强领导下,中小企业一定能够顶住压力,开拓创新,为我国的经济发展继续贡献自己的力量。2009年,依然是充满着希望和憧憬!

参考文献:

1、张一洁.中小企业最困难时期到来[J].上海国资,2008(9).

2、李俊.风暴中的中小企业路在何方.资本市场,2008(12).

篇（7）

一、沧州市小微企业发展现状

小微企业是由2011年的《中小企业划型标准规定》中确定的一个概念。我国将中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，小微企业是小型、微型企业的简称。据统计，目前我国中小企业数量超过1200万户，占全部企业总数的99%以上，提供城镇就业岗位超过80%，小微企业主要集中在实体经济领域，是新增就业岗位的主要载体。就沧州市而言，小微企业就是民企的主体，是民营企业的代名词。小微企业已成为我市解决社会就业主力军和经济发展的重要推动力量。但是多数企业生产规模较小，核心竞争力较差，销售额较小，企业发展对外部资金依赖性较强，小微企业融资困境成为制约其发展的瓶颈。

二、沧州市小微企业发展中遇到的主要问题

近几年，受到原材料价格、人工成本的上升和融资环境变化等多重因素的影响，虽然地方政府在积极引导、扶持小微企业较快发展方面，取得了一定成绩。但是，小微企业仍然面临不少困难和问题。主要表现在：

（一）融资问题突出

资金缺少、融资困难是目前小微企业目前面临的最大难题，主要体现在以下几方面：一是融资难。小微企业贷款具有“小、频、急”的特点，由于风险性较高、财务信息不实、利润微薄等因素，导致银行对小微企业融资提供贷款积极性不高，相应条件要求过高，小微企业很难贷到款。据统计，2012年，占工业企业数90%以上的小微企业，银行贷款仅占全部工业企业银行贷款的不足20%。二是融资成本高。有些银行通过收取管理费、手续费和风险保证金等方式，提高了小微企业贷款的实际利率。使得一些小微企业只好进行民间融资，增加了贷款成本，也加大了财务风险。

（二）经营成本高

一是生产成本高。长期以来，处于产业下游的小微企业以低价战略赢得市场。随着原材料、能源价格、物流成本、劳动者工资等生产成本的大幅上涨，很多小微企业特别是制造业企业处于微利或无利状况。二是税费负担重，挤占了小微企业本已微薄的利润空间，企业在沉重的税费负担中艰难运行。

（三）优惠政策门槛高，信息不对称现象普遍存在

目前各级政府出台的有关扶持小微企业发展的政策措施不少，但落实情况不容乐观。部分政策设置不合理。有些政策门槛过高，大部分小微企业都难以达到申请条件，优惠政策仍难以享受。有些政策规定偏离实际，

（四）管理方式落后

我市小微企业“低、小、散”格局没有根本改变。企业内部管理落后、创新能力弱也导致小微企业发展后劲不足。不少企业管理较为粗放，制度不尽完善，运作不够规范。

三、小微企业发展中融资难的原因

影响小微企业融资的内部因素来自企业内部和外部两个方面，主要表现在：

（一）企业经营不稳定，导致银行承担较高金融风险

小微企业在发展成长中往往自主资本投入不足，抗风险能力弱，内控制度不健全，管理采取家族式管理模式，寿命周期较短，在产业结构调整期破产、倒闭现象常有发生，企业可持续经营能力较差。为了防范金融风险，银行不愿向小微企业发放信贷资金。

（二）企业财务信息失真给银行的放贷设置了障碍

在通胀预期等因素影响小微企业的生产成本居高不下，盈利水平下降。小微企业多采用设立内外账等作假账的手段来避税，提供不实的经营业绩。会计报表列示的虚假财务信息，不利于银行信贷人员了解企业的财务状况和现金流量信息，在对经营业绩无法作出合理判断时，金融企业面临给小微企业放贷的更大风险。

（三）企业缺少优质资产，不能争取抵押贷款

抵押担保是银行贷款的最主要方式，小微企业由于固定资产和流动资产存量普遍较少，缺少优质的抵押、质押物，按照我国现行常规审贷分离管理制度申请信贷资金，其贷款项目一般在审批环节就难以通过，所以信贷资金不能贷放。

（四）传统金融企业的服务方向不利于小微企业融资

我国大型金融机构从成立之初就将服务对象定位于面向国有企业或其他大型企业。因此我国银行业的制度安排普遍以大企业、大资金需求为重点，评级标准、抵押条件等均较少考虑小微企业。

四、解决小微企业发展融资问题的对策与建议

（一）加强政府、银行和企业的合作，破解资金瓶颈制约

破解小微企业融资困境，需要政府、银行与企业的相互合作、共同努力。一要营造良好的金融环境。利用好沧州在小微企业融资方面已有的基础和优势，充分发挥我市作为民营经济提供的政策优势，推动我市金融服务整体水平。要大力支持本市商业银行在本地扩大规模，发展分支机构和控股村镇银行等。支持符合条件的农村合作银行改制成为农村商业银行，增强农村地方法人金融机构实力。

（二）要创新融资方式，扩大融资渠道

规范发展担保公司和小额贷款公司，落实财政对担保公司的扶持补偿配套资金，鼓励担保公司与专业银行打包合作，扩大融资规模。积极探索健全信用担保机制，让更多的优质小微企业享受免担保贷款。落实小微企业贷款风险补偿配套政策，进一步调动银行、担保、小额贷款公司等金融机构对小微企业贷款的积极性。

（三）要规范金融服务行为

整治银行业不规范经营问题，清理不合理收费，并进一步规范针对小微企业的收费项目，扩大小微企业收费减免范围。严格控制小额贷款公司从银行获取贷款转手高价贷给小微企业的现象。加大对地下钱庄的打击力度，保护弱势企业的利益。四要引导企业改善生产经营，健全财务制度，重视诚信建设，赢得银行信任与信贷。

（四）完善小微企业信用评价体系，提高自身综合管理水平

企业信用关系到市场能否有效运行和健康发展，小微企业融资难的问题在很大程度上可以归咎于信用体系的缺失。改善小微企业融资环境，必须积极推进小微企业信用评价体系的建立，征信部门应结合《征信条例》的实施，建立一套适合小微企业的银行信用评价标准和制度。要引进优质的信用评级中介机构对小微企业实施信用评级，以降低金融企业信贷风险。政府应充分发挥社会管理职能，创造优良融资环境，通过完善法律法规建设加大对失信行为的惩戒力度，提高小微企业对信用管理重要性的认识，从而完善信用体系建设。

参考文献：

[1]姚树莲.我国小微企业困境成因和对策探讨[J].产业与科技论坛，2011年14期.

[2]张与珊，董运龙.浅谈中小微企业融资[J].中国管理信息化，2012年01期.

基金项目：2013年度沧州市社会科学发展研究课题（课题批准号：201325）。

篇（8）

诚信是保险企业生存与发展的内在要求，是保险机构的核心竞争力。作为保险业发展的基石，诚信日益受到保险业内的重视，诚信体系建设也已初步展开。2003年，全国保险工作会议强调：“越是加快发展，越要注重诚信，搞好服务，树立良好的行业形象”。2005年以来，中国保监会更是陆续出台了一系列关于加强保险业诚信建设的文件及规定，为我国保险业的诚信建设指明了方向，也取得了一定的成绩，但由于我国现行的诚信体系建设还不够完善，为有些保险企业产生失信行为提供了空间。近年来，一些重大违规经营案件屡有发生，在社会上造成极大的负面影响，也阻碍了保险企业的持续快速健康发展。

一、保险业诚信缺失现状

国际著名咨询公司麦肯锡的调查报告显示，近两年国内寿险保单退保金额巨大，甚至逾300亿元，其中有两成理由是因为消费者被骗。而据某网站的“你认为国内的保险公司可信度为多少?”的投票调查显示：63%的投票者认为国内的保险公司可信度为0%，35%认为可信度为50%，只有1%的人认为可信度为100%。

(一)保险供给者的诚信缺失

保险供给者即保险市场上提供保险产品的保险公司。一直以来，保险行业缺少信息披露制度，加上保险业务专业性较强的特点，使得保险消费者实际上处于信息严重不对称的状态中，从而妨碍保险市场资源的有效配置，并产生次品驱逐良品的现象。许多投保人在投保前甚至投保后都难以了解保险人及保险条款的真实情况，只能凭借主观印象及人的介绍做出判断，客观上为保险人的失信行为创造了条件。此外，保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或受益人，不及时履行甚至拒不履行保险合同约定的赔付义务，使一些保险消费者丧失了对保险公司的信任。

(二)保险中介者的诚信缺失

保险中介的诚信缺失主要为保险人的诚信缺失。由于目前我国从事保险业务的人数量众多、规模庞大、业务素质及道德水准参差不齐，不少保险人在获得更多手续费的利益驱动下，片面夸大保险产品的增值功能，许诺虚假的高回报率，回避说明保险合同中的免责条款，甚至误导投保人，给投保人、被保险人造成经济损失，引起保险消费者的普遍不满。

(三)保险消费者的诚信缺失

保险市场的信息不对称同样表现在投保人(被保险人)方面，一些投保人在投保时，不履行如实告知义务，使保险公司难以根据投保标的的风险状况确定是否承保、应该以什么样的条件承保，使道德风险防范产生困难。

二、保险业诚信缺失症结所在

国内保险业诚信缺失的问题日益突出，已大大制约了保险业的发展，究其原因，主要有以下几个方面。

(一)信息不对称

按照信息经济学的原理，卖方总是比买方更了解产品的质量，而受短期利益驱动，商家可能会利用信息不对称来误导客户获取利益。对保险这个特殊行业而言，信息的不对称还表现在买方或投保人总是比保险公司掌握更多关于保险标的信息，这也是为何在实际的保险交易中投保人骗保骗赔现象屡见不鲜的原因。假如交易双方都想利用信息不对称来误导对方的话，最终博弈的结果就是陷入相互做假的恶性循环，即经济学中所谓的“囚徒困境”。

(二)管理制度不健全

保险供给者及保险中介者的管理制度不健全，监管力度不够，使保险公司员工及保险人的诚信行为具有不完全控制性。保险公司的业务运作是保险公司的内部员工及保险人行为集合的结果，员工及人的忠诚度、能力及协作精神是保险公司诚信状况的基础，当员工及人的诚信状况失控超过一定的范围和度，就会影响保险公司的整合状况，弱化保险公司的诚信能力。由于对保险人的管理制度不完善，上岗要求不够严格，保险人总体素质偏低，保险公司难以完全控制保险人的不诚信行为。

(三)《保险法》不完善，执法不切合本法

我国《保险法》仍不完善，国际惯例不能体现，许多具体案例无法可依。比如，我国《保险法》规定了重复保险的定义和分摊方式，但是，对于重复保险的规定是不完善、不严谨的，并且对于被保险人的索赔没有提供法律上的依据。此外，对于近因原则等国际惯例也没有明确的规定，对各种不诚信行为缺少相关的惩罚规定，这些法律漏洞形成了我国保险业的诚信问题的一个很大来源。我国对《保险法》的执法也常常不切合本法，有些执法者对《保险法》及保险的相关概念和原则不清楚，同时由于《保险法》的不完善，在具体操作时常用其他法律条款代替，造成误判。

(四)国家信用管理制度体系不完善

国家信用管理制度体系的不完善，导致诚信的保障机制、惩罚机制和监督机制的缺乏。从诚信的保障机制来看，社会信用管理体系健全的国家，会从制度上保证诚实守信的合法权益。而目前中国保险业的诚信监督没有完善的相关法律的强制约束，失信行为的屡禁屡犯也就在所难免。

三、加强保险业诚信建设的几点建议

2006年《国务院关于加快保险业改革发展的意见》的出台，为我国保险企业的发展提供了一个良好的机遇，与此同时，当前的严峻形势对保险企业的诚信建设提出了新的要求与挑战。

完善诚信体系，规范诚信秩序，是当前我国保险体制改革和保险业可持续发展的基础性工作，加强保险业的诚信建设要从企业内部和外部各方面着手。

(一)建立和完善信息披露机制

由于保险机制的固有特性，无论是保险的买方还是卖方都不可能如愿获得足够的信息，这种对信息占有的不对称状况，很容易被保险市场参与者所利用，并导致保险市场运行的低效率，因此，建立和完善信息披露机制，使买卖双方能够站在同一平台上平等、公开地对话，建立买卖双方的相互信任显得尤为重要。此外，建立和完善法律监督惩罚机制，加大失信行为惩罚力度，增加失信成本，也是减少商业活动中诚信缺失行为的有效途径之一。

(二)强化保险监管力度

加强和改善保险监管机构对保险市场的监管一直是促进我国保险业发展的一个重点话题，从两次《保险法》的修订都把强化保险监管手段和措施作为一个重要方面可以看出其在保险业发展中的重要地位。继第一次修订增加了监管机构对保险公司在金融机构存款的查询权，增加了对保险违法行为处罚的措施，加大了惩治力度等规定后，第二次修订草案拟增加的监管手段和措施主要包括：对监管对象进行现场检查，进入涉嫌违法行为场所调查取证，询问当事人及与被调查事件有关的单位和个人等；与保险公司董事、监事和高级管理人员进行监管谈话；对出现重大风险等情况的保险公司董事、监事、高级管理人员采取通知出境管理机关限制其出境、申请司法机关禁止其处分财产等。只有更加有效的进行保险监管，才能使保险这一社会的“稳定器”更好的发挥其作用。

(三)提升员工诚信服务意识，构建保险业的诚信文化

保险市场上的各种行为主体应该转变观念，重新认识企业利益、个人利益与诚信的关系，树立维护诚信行为的责任观。在保险公司的员工培训及对保险人的培训中，应重视诚信教育，增加诚信内容，特别是要规范保险展业行为。保险机构要制定并遵守规范的业务程序管理，完善业务考核管理办法。要改进、优化保险服务，及时兑现理赔承诺。要落实营销员持证上岗制度，制定从营销员招聘到市场退出的管理办法。

(四)完善相关法律制度，加大执法力度

要进一步完善《保险法》、《公司法》等法律法规，充实保险诚信的具体条款，将保险人、保险中介人、投保人、被保险人等各有关方面的行为纳入相关法律法规之中。要加大依法查处各种失信行为的力度，重点是要严厉打击各种弄虚作假骗保骗赔的行为。2008年8月1日，国务院讨论并原则通过了对《保险法》的第二次修订《草案》。草案进一步明确了保险活动当事人的权利和义务，对保险行业的基本制度和自律规定作了进一步补充、完善，并强化了保险监管机构的职责和监管手段，规定了相应的法律责任。如“不可抗辩条款”的增加，能有效减少保险人的“逆选择”现象，有助于解决困扰保险行业已久的“投保容易，理赔难”的问题，更加体现保险的最大诚信原则。

(五)建立统一协调的保险信用管理体系

第一，要完善保险企业信用管理制度，建立了解和评价客户咨信和风险情况的机制，及时掌握和制止不诚信行为的发生。第二，要完善保险信用监管机制，推行违信惩罚制度，增大失信的成本。此外，还要建立和完善保险人信用管理制度，规范和约束人的行为。把保险信用管理制度纳入社会诚信体系框架，做到明确目标，统一领导，有效考核考评，各有关方面及时互通信息。

参考文献：

[1]魏华林，林宝清.保险学[M].北京：高等教育出版社，1999.

篇（9）

中图分类号:F840.32文献标志码:A文章编号:1673-291X(2009)20-0117-02

诚信是保险企业生存与发展的内在要求,是保险机构的核心竞争力。作为保险业发展的基石,诚信日益受到保险业内的重视,诚信体系建设也已初步展开。2003年,全国保险工作会议强调:“越是加快发展,越要注重诚信,搞好服务,树立良好的行业形象”。2005年以来,中国保监会更是陆续出台了一系列关于加强保险业诚信建设的文件及规定,为我国保险业的诚信建设指明了方向,也取得了一定的成绩,但由于我国现行的诚信体系建设还不够完善,为有些保险企业产生失信行为提供了空间。近年来,一些重大违规经营案件屡有发生,在社会上造成极大的负面影响,也阻碍了保险企业的持续快速健康发展。

一、保险业诚信缺失现状

国际著名咨询公司麦肯锡的调查报告显示,近两年国内寿险保单退保金额巨大,甚至逾300亿元,其中有两成理由是因为消费者被骗。而据某网站的“你认为国内的保险公司可信度为多少?”的投票调查显示:63%的投票者认为国内的保险公司可信度为0%,35%认为可信度为50%,只有1%的人认为可信度为100%。

(一)保险供给者的诚信缺失

保险供给者即保险市场上提供保险产品的保险公司。一直以来,保险行业缺少信息披露制度,加上保险业务专业性较强的特点,使得保险消费者实际上处于信息严重不对称的状态中,从而妨碍保险市场资源的有效配置,并产生次品驱逐良品的现象。许多投保人在投保前甚至投保后都难以了解保险人及保险条款的真实情况,只能凭借主观印象及人的介绍做出判断,客观上为保险人的失信行为创造了条件。此外,保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况,欺骗投保人、被保险人或受益人,不及时履行甚至拒不履行保险合同约定的赔付义务,使一些保险消费者丧失了对保险公司的信任。

(二)保险中介者的诚信缺失

保险中介的诚信缺失主要为保险人的诚信缺失。由于目前我国从事保险业务的人数量众多、规模庞大、业务素质及道德水准参差不齐,不少保险人在获得更多手续费的利益驱动下,片面夸大保险产品的增值功能,许诺虚假的高回报率,回避说明保险合同中的免责条款,甚至误导投保人,给投保人、被保险人造成经济损失,引起保险消费者的普遍不满。

(三)保险消费者的诚信缺失

保险市场的信息不对称同样表现在投保人(被保险人)方面,一些投保人在投保时,不履行如实告知义务,使保险公司难以根据投保标的的风险状况确定是否承保、应该以什么样的条件承保,使道德风险防范产生困难。

二、保险业诚信缺失症结所在

国内保险业诚信缺失的问题日益突出,已大大制约了保险业的发展,究其原因,主要有以下几个方面。

(一)信息不对称

按照信息经济学的原理,卖方总是比买方更了解产品的质量,而受短期利益驱动,商家可能会利用信息不对称来误导客户获取利益。对保险这个特殊行业而言,信息的不对称还表现在买方或投保人总是比保险公司掌握更多关于保险标的信息,这也是为何在实际的保险交易中投保人骗保骗赔现象屡见不鲜的原因。假如交易双方都想利用信息不对称来误导对方的话,最终博弈的结果就是陷入相互做假的恶性循环,即经济学中所谓的“囚徒困境”。

(二)管理制度不健全

保险供给者及保险中介者的管理制度不健全,监管力度不够,使保险公司员工及保险人的诚信行为具有不完全控制性。保险公司的业务运作是保险公司的内部员工及保险人行为集合的结果,员工及人的忠诚度、能力及协作精神是保险公司诚信状况的基础,当员工及人的诚信状况失控超过一定的范围和度,就会影响保险公司的整合状况,弱化保险公司的诚信能力。由于对保险人的管理制度不完善,上岗要求不够严格,保险人总体素质偏低,保险公司难以完全控制保险人的不诚信行为。

(三)《保险法》不完善,执法不切合本法

我国《保险法》仍不完善,国际惯例不能体现,许多具体案例无法可依。比如,我国《保险法》规定了重复保险的定义和分摊方式,但是,对于重复保险的规定是不完善、不严谨的,并且对于被保险人的索赔没有提供法律上的依据。此外,对于近因原则等国际惯例也没有明确的规定,对各种不诚信行为缺少相关的惩罚规定,这些法律漏洞形成了我国保险业的诚信问题的一个很大来源。我国对《保险法》的执法也常常不切合本法,有些执法者对《保险法》及保险的相关概念和原则不清楚,同时由于《保险法》的不完善,在具体操作时常用其他法律条款代替,造成误判。

(四)国家信用管理制度体系不完善

国家信用管理制度体系的不完善,导致诚信的保障机制、惩罚机制和监督机制的缺乏。从诚信的保障机制来看,社会信用管理体系健全的国家,会从制度上保证诚实守信的合法权益。而目前中国保险业的诚信监督没有完善的相关法律的强制约束,失信行为的屡禁屡犯也就在所难免。

三、加强保险业诚信建设的几点建议

2006年《国务院关于加快保险业改革发展的意见》的出台,为我国保险企业的发展提供了一个良好的机遇,与此同时,当前的严峻形势对保险企业的诚信建设提出了新的要求与挑战。

完善诚信体系,规范诚信秩序,是当前我国保险体制改革和保险业可持续发展的基础性工作,加强保险业的诚信

建设要从企业内部和外部各方面着手。

(一)建立和完善信息披露机制

由于保险机制的固有特性,无论是保险的买方还是卖方都不可能如愿获得足够的信息,这种对信息占有的不对称状况,很容易被保险市场参与者所利用,并导致保险市场运行的低效率,因此,建立和完善信息披露机制,使买卖双方能够站在同一平台上平等、公开地对话,建立买卖双方的相互信任显得尤为重要。此外,建立和完善法律监督惩罚机制,加大失信行为惩罚力度,增加失信成本,也是减少商业活动中诚信缺失行为的有效途径之一。

(二)强化保险监管力度

加强和改善保险监管机构对保险市场的监管一直是促进我国保险业发展的一个重点话题,从两次《保险法》的修订都把强化保险监管手段和措施作为一个重要方面可以看出其在保险业发展中的重要地位。继第一次修订增加了监管机构对保险公司在金融机构存款的查询权,增加了对保险违法行为处罚的措施,加大了惩治力度等规定后,第二次修订草案拟增加的监管手段和措施主要包括:对监管对象进行现场检查,进入涉嫌违法行为场所调查取证,询问当事人及与被调查事件有关的单位和个人等;与保险公司董事、监事和高级管理人员进行监管谈话;对出现重大风险等情况的保险公司董事、监事、高级管理人员采取通知出境管理机关限制其出境、申请司法机关禁止其处分财产等。只有更加有效的进行保险监管,才能使保险这一社会的“稳定器”更好的发挥其作用。

(三)提升员工诚信服务意识,构建保险业的诚信文化

保险市场上的各种行为主体应该转变观念,重新认识企业利益、个人利益与诚信的关系,树立维护诚信行为的责任观。在保险公司的员工培训及对保险人的培训中,应重视诚信教育,增加诚信内容,特别是要规范保险展业行为。保险机构要制定并遵守规范的业务程序管理,完善业务考核管理办法。要改进、优化保险服务,及时兑现理赔承诺。要落实营销员持证上岗制度,制定从营销员招聘到市场退出的管理办法。

(四)完善相关法律制度,加大执法力度

要进一步完善《保险法》、《公司法》等法律法规,充实保险诚信的具体条款,将保险人、保险中介人、投保人、被保险人等各有关方面的行为纳入相关法律法规之中。要加大依法查处各种失信行为的力度,重点是要严厉打击各种弄虚作假骗保骗赔的行为。

2008年8月1日,国务院讨论并原则通过了对《保险法》的第二次修订《草案》。草案进一步明确了保险活动当事人的权利和义务,对保险行业的基本制度和自律规定作了进一步补充、完善,并强化了保险监管机构的职责和监管手段,规定了相应的法律责任。如“不可抗辩条款”的增加,能有效减少保险人的“逆选择”现象,有助于解决困扰保险行业已久的“投保容易,理赔难”的问题,更加体现保险的最大诚信原则。

(五)建立统一协调的保险信用管理体系

第一,要完善保险企业信用管理制度,建立了解和评价客户咨信和风险情况的机制,及时掌握和制止不诚信行为的发生。第二,要完善保险信用监管机制,推行违信惩罚制度,增大失信的成本。此外,还要建立和完善保险人信用管理制度,规范和约束人的行为。把保险信用管理制度纳入社会诚信体系框架,做到明确目标,统一领导,有效考核考评,各有关方面及时互通信息。

参考文献:

[1]魏华林,林宝清.保险学[M].北京:高等教育出版社,1999.

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关键词：个人信用信用体系重要性

前言

个人信用体系建设仍处于起步阶段，大部分银行个对建设个人信用体系的必要性还缺乏清晰的认识，少数行进行了一些尝试，但是个人信用信息的准确性、完备性和规范性都较差，可用性不强。也正由于此，中国目前银行业在进行金融资产业务运作过程中，因缺乏对贷款客户的信贷状况、发展前景、产品市场状况等影响偿债能力的相关因素的情况调查，对客户信用缺少跟踪管理，对企业、个人的状况大多仅限于申请贷款时的静态资料，导致银行业在资产保全工作方面缺乏周密性和前瞻性，使得企业乃至个人的失信行为增加了银行经营成本，更在无形中造成银行业的慎贷心理和促使信贷投放行为的弱化。

建立个人信用体系，要在全社会进行信用教育，形成“诚信为本、操守为重”的信用文化。要让人们真正认识到，个人信用是“第二个身份证”，是“消费通行证”将在今后的生活中扮演着越来越重要的角色，应当有效地加以维护。

一是由于银行间自身信用体系不健全，除人行的信贷咨询系统外，没有建立走系统、完整、规范的信用登记制度。个人信用建设仍处于起步阶段，大部分银行期建设个人信用体系的必要性尚缺乏明确的认识，少数进行了一些尝试，但个人信只的难确性、完备性和规范性都比较差，可用性不强。二是社会各有关部门之间综合信用管理体系缺位。目前仅有银行在这方面的探索，其他社会机构尚不存在这力面的意识。现在银行放贷可依靠作参考的仅有信贷登记咨询系统、自身体系的企业信用评估系统，这就具有极大的局限性。三是信贷登记咨询系统资料积累少，页咨询性差，利用率极低，制约了信贷信用体系的创建。信用体系的建立，依赖于镊行的信贷登记咨询系统，是信用体系建立的基础。而银行信贷登记咨询系统运布。

一个人信用体系概述

1.信用的内涵和产生

在我国，信用概念最早见诸于西周时期。据文献记载，中国周朝即有“赊”和“欠”等信用销售的相关记载。例如孔子的弟子就曾以“挂帐”形式赊购日用生活品。当然，这只能算是最基本的个人信用行为。

在《资本论》中，马克思用19世纪英国信用管理体系的丰富历史来探讨信用，形成了较为丰富和完整的信用理论。马克思认为信用是经济上的一种借贷行为，是以偿还为条件的价值的单方面让渡。换句话说，信用是价值运动的特殊形式，即信用是对高利贷资本的扬弃，信用管理体系是作为高利贷资本的反作用而发展起来的;信用是货币运动的结果，与货币经营业联系在一起；信用是随着资本主义生产方式的不断发展而建立起来的，信用管理体系以社会生产资料在私人手里的垄断为前提，是包含货币本身扬弃的资本的运动;信用管理体系扬弃了资本的私人性质，它是促使资本主义发展到它所能达到的最高和最后形式的动力。

2.个人信用体系相关理论阐述

个人信用体系，是指由个人信用制度、个人信用管理机制、个人信用保障机制所构成的完整体系，旨在监督、管理和保障个人信用活动的有效进行。个人信用体系根据成本收益原则，使个人信用违约成本大大高于违约收益。在使用个人信用的过程中，任何理都会通过成本收益的比较，在短期的违约收益和长期的个人信用损失之间做出明确选择，规范其行为向守约和长期化发展。建立个人信用体系的目的在于:通过具有法律强制性的外部约束力量制度来规范个人信用活动当事人的信用行为，引导个人内在心态变革和守约意识的提高，从而建立起信用良好的市场经济运行秩序。

1.2.1信息不对称理论

所谓信息不对称，简单的说就是指由于外在环境的复杂性、不确定性，行为参与者对特定信息的拥有是不相等的，有些参与人比另一些参与人拥有更多的信息。由于受客观条件的限制，信息的这种不对称在任何一个系统中总是普遍地、长期地存在的。由于信息不对称的存在，拥有较多信息的一方，就拥有对其他人的权力优势和地位优势，将使处于信息劣势的一方处于不利选择的境地，在市场中，这将导致低质的商品或服务排斥优质的产品或服务，系统的效率低下，资源浪费严重，甚至可能导致交易的失败。

经济学认为，之所以存在信息的不对称，是由于现实生活中私有信息的存在。私有信息又称隐蔽信息或隐藏信息，通俗的讲就是我所知道而你不知道的信息。在信息经济学中，交易关系因为信息不对称而规范为委托一关系，交易关系中拥有信息优势的一方(知情者)称为人，不具有信息优势的一方(不知情者)称为委托人，如在保险关系中，投保人即为人，保险人即为委托人;在借贷关系中，借款人即为人，贷款人即为委托人。在委托一关系中，交易双方实际上是在进行着一场信息博弈，人(知情者)所拥有的信息影响委托人(不知情者)的利益，换言之，委托人不得不为人的行为承担风险。因此，私有信息的存在导致了信息不对称:一些人了解的情况比其他人的要多。

信息不对称可以分为事前的信息不对称和事后的信息不对称，前者因隐藏信息容易导致逆向选择问题，而后者因隐藏行为则容易产生道德风险问题。逆向选择，是指交易双方由于信息的不对称，拥有信息不真实或信息较少的一方(不知情者)会倾向于作出错误的选择。道德风险，是指交易当事人在追求自我利益时会不负责任地损害他人的利益。

个人信用体系所涉及的借贷关系完全符合信息不对称中的委托一理论，借款人即为人，贷款人即为委托人。在偿还债务的可能性上，借款人作为知情者拥有隐藏信息并可能作出隐藏行为，而贷款人则为不知情者，因而很可能导致逆向选择和产生道德风险问题。关于贷款人的逆向选择，可以设想存在着两类借款人:“诚实”的和“不诚实”的。

关于借款人的道德风险。由于借款人和贷款人的利益并不一致，而且贷款人无法对借款人进行充分的监管，这就会诱使借款人进行高风险的投资，即使项目失败，有关损失也不必由借款人独立承担。在这种利益的驱使下借款人容易从事不利于贷款人的经营活动，即为借款人的道德风险。根据以上分析，从经济学角度来看，借贷关系或债权债务关系同样存在着信息不对称。当许多客户想向贷款人申请贷款时，贷款人的首要工作就是采取一套程序化的评价体系对客户提供的资料所反映的信息进行严格审查，从而甄别出“诚实”和“不诚实”的借款人及“安全的”和“风险的”融资项目，这就是信用的目的所在。说到底，信用的目的就是要克服借款关系中的信息不对称问题，以尽可能挖掘和发现借款人的隐藏信息和隐藏行为，从而防范逆向选择和道德风险。

1.2.2交易成本理论

是指在一定的社会关系中，人们自愿交往、彼此合作达成交易所支付的成本，也即人一人关系成本。它与一般的生产成本(人一自然界关系成本)是对应概念。从本质上说，有人类交往互换活动，就会有交易成本，它是人类社会生活中一个不可分割的组成部分，零交易成本的世界根本不存在，社会生活中的任何交易及关系行为都必然要花费代价。

在个人信用方面，受信人提供个人基本材料和个人资信证明，授信人审查受信人资信状况，双方都需要花费大量的时间和精力，成本都较高;而且，同样作为受信人，可能会因为授信人的不同，而需要多次提供同样信用资料，从授信人的角度看，如果受信人资料不真实，则其信用风险将加大。而我国目前社会信用基础十分薄弱，恶意申请购房贷款、助学贷款，信用卡恶意透支、手机恶意欠费等失信现象层出不穷。个人信用缺失导致个人信贷市场上形成“格雷欣法则”:即信用不良者驱逐信用优良者。为消除信用缺失带来的影响，各商业银行都采取逐个审阅贷款客户个人资料的做法来保障信用信息的真实。这样，对于商业银行来讲，其成本很高。

如果建立了个人信用体系，授信方因为能从信用机构获取借款人的真实信用资料，而减少了自己去实地考察借款人信用状况的成本;而且，借款人信用资料通过信用机构提供，可以保证信用信息的真实、有效。同样，受信方不必每申请一次信用、每获得一笔信用额度，都必须提供相关个人资料，通过信用机构来提供信用信息，受信方也节约了交易成本。即是说，个人信用体系的建立，有利于降低授受信双方的交易成本，提高效率。

二建立我国个人信用体系的重要性

1.我国个人信用体系的建立和发展

自中国人民银行建立了企业和个人信用信息基础数据库以来，我国信用体系建设迄今己取得了重要成果。2002年，人民银行建立的银行信贷登一记咨询系统实现了全国联网运行，2006年升级为企业信用信息基础数据库。2006年1月个人信用信息基础数据库实现了全国正式联网运行。随着人民银行企业和个人征信系统建设的不断完善，国内很多商业银行己将查询企业和个人征信系统纳入信贷业务审核流程。可以说，企业和个人征信系统已经对商业银行改进信贷行为产生了巨大的作用。另外，我国第三方信用评级市场已经开始复苏，各种信用评级产品逐步应用到商业银行信贷业务中对我国商业银行信贷行为产生了重要影响。

2000年7月1日，上海成立了全国第一家专业性个人信用中介机构——上海资信有限公司，并正式开通了个人信用联合征信服务系统，开启了我国个人信用体系构建的先河。短短几年时间，我国个人信用体系建设就取得了一定的进展，但仍然很不完善，存在着一些问题。随着市场经济的深化，我国居民的第二份人生档案正在建立，并随着居民的日常经济活动而完善，刷卡消费、贷款买房、贷款购车,以及其他个人信贷消费，甚至电话费、物业费、水电费等所有通过银行系统结算的信息都被记录在个人信用数据库中，成为终生不可更改的记录，人生的第二档案——个人信用记录。

2.建立我国个人信用体系的重要性

2.2.1建立和完善个人信用体系有利于保障市场经济秩序

信用是现代市场经济的一个基本构成要素，现代市场经济不仅有着完备的信用形式、发达的信用工具，而且有着健全的信用制度和规范的信用关系。发达国家信用体系的一个重要特征是信用信息具体到个人。这是因为，在社会经济生活中，个人是最基础的行为主体，企业、政府等都可以看成是建立在某种契约基础上的由个人结成的组织，其各种行为都是通过个人的行为来实现的。个人的经济活动会在多个层面以多种方式表现出来，这些都需要完善的个人信用体系的支持。完善个人征信体系可以通过科学、公正的方式和方法来客观反映经济主体的信用状况，降低或打破市场信息的不对称，以信息公开来督促经济主体自觉提高信用水平，进而维护市场秩序和公平竞争。

目前，涉及个人不良信用记录的现象已经深入到我国经济生活和社会生活的各个方面，如恶意购房贷款、助学贷款、信用卡恶意透支、手机恶意欠费等。这些事件严重破坏了市场经济秩序。个人信用制度通过严格的法律、制度和社会准则，以及由此形成的道德规范，对个人形成外部约束力，使背离信用的行为受到惩罚，使违约所带来的损失远远大于收益，从而使诚实守信成为全社会共同遵守

的行为准则。另外，政府对市场交易规则的制定和秩序的维护、个人所得税的征收、经营性收入的征税以及整个社会的稳定运行，都离不开个人信用体系的支撑。因此，个人信用体系的建立成为我国社会信用管理体系所面临的紧迫课题。

2.2.2．建立个人信用制度是融入国际社会的现实需求

随着我国与国际接轨的脚步不断加快，尽快建立和完善信用体系成为一项必不可少的工作。另外，个人信用联合征信作为一个产业，具有巨大的发展空间，许多外国征信公司早就瞄准了我国内地的市场，试图凭借资金、技术和经验等方面的优势，进入并占领我国的个人征信和评估市场。在这种情况下，加快我国个人信用体系的建设步伐，尽快发展我国的个人征信业，并使其具备良好的成长性和竞争力，就成了当务之急。

三建立我国个人信用体系的建议

1.建立我国个人信用体系的三个前提

建立我国的个人信用制度，应注重从宏观上对个人信用制度进行深层次的探讨，即注重对个人信用制度的框架建设进行理论上的研究。只有解决好这个问题，对个人情用制度的建设有了总体上的把握，才能使该制度中每项具体规定更具科学性和可操作性。针对我国的现实状况，框架建设应包括三个方面。

3.1.1以账户资料为中心的个人资信档案的建设及内容实体建设

个人信贷档案是开展个人信用业务的基础，在国外个人信贷档案包含的内容是非常丰富的，不仅有账户资料、消费者个人资料、就业资料还有从政府、法庭、税务部门获得的公共资料。而在我国的个人信贷档案后记载的内容是很不全面的，记录大多停留在消费者个人资料和就业资料上，账户资料和公共资料的记录还是一项空白。而后两者恰恰却是信贷发放者是最为重视的信用信息。之所以出现这种情况是有一定的历史原因的，由于长期以来我国商业银行重视对工资产业务的开展，在很大程度上忽视了对私人的信贷服务，使得个人信用体系的建立和大战缺乏所必须的业务基础。所以，为了摆脱目前的落后局面，我们应在已有的消费者信用记录的技术长大力发展个人金融业务和商家分期付款业务，以此壮大信用制度赖以存在的业务基础，并通过对消费者偿还资金状况的连续记录，不断使个人资信档案尤其是账户资料的内容得到充实。

只有以完善的个人金融服务体系和发达的信用支付工具为支撑的个人账户资料管理才是真正的个人信用管理。只有这两项得到发展，我国个人资信档案的实体资料才能真正的得到充实，才能真正形成切实有效的信用资料来源。

3.1.2以实现个人信用信息共享为目的的计算机互联网建设及载体建设

有了信用资料的实体记录，重要的就是要实现记录在各个信用使用者之间的传输，也就是信息载体的建设。随着计算机互联网技术在金融业中的应用，使得传输速度不仅大幅度提高，传输成本也大大降低了。因此我国要建立个人情用制度，重要的一环就是要进行高效率的信息传输网络的建设。从我国目前的实际情况出发，个人信用资料的传输网络可以分三步来进行：①以现有的联行间数据传输系统为基础，将各个联行通过消费信贷业务或信用卡业务所获得的消费者信用资料集中起来，针对每个消费者建立相对完整的个人信用资料库。当消费者与本系统内任何一家银行发生信用关系时，该银行可通过联行系统从个人信用资料库获取有关该客户的信用状况，并同时将自己所了解到的情况经联行系统报送该库保存，从而实现了消费者信用资料在各个银行系统内的信息资源共享；②建立各银行系统问的数据传输网络。由于我国实行总行一级法人制度，因此可将个人信用资料库集中于总行管理，并由各总行签订银行间个人信用资料的长期交换和使用协议，从而实现个人信用资料在各银行系统间的信息资源共享；③建立专门从事个人情用管理的社会中介机构，并实现该机构与政府、法院、公安、税务部门及各银行总行之间的计算机联网，该机构可有偿从这些机构获取个人信用资料，并经过处理有偿地向这些机构提供报告，从而在该机构真正建立起能够提供消费者各方面信用资料的完整的个人信用档案。

3.1.3为充分利用实体、载体资源，使其更有效结合并加强充分发挥作用的法制建设

有了信用资料的实体内容，也有了传输载体，为了使二者更有效的结合，在更大的范围内发挥作用，从而保障个人信用不致被滥用的重要前提是健全的法制建设。我国与西方有一个根本不同，那就是西方的信用体系是建立在发达的市场经济基础上的，而我国正处在由计划经济向市场经济转轨的过程之中，市场部发达，信用基础薄弱。这种情况下，要建立起信用社会就必须依靠绝对的权威，就必须靠政府以法制的形式强制推行。

2.我国建立个人信用体系的建议

经验表明，完善而有效的个人信用体系对经济增长起着十分重要的推动作用。与发达国家相比，我国目前正处于市场经济转型的特殊时期，个人信用体系十分落后，基本上还处于建设初期阶段，个人信用的缺失已成为我国经济发展的绊脚石，在日益成熟的市场经济中，信用关系不仅遍布经济生活的各个领域且与市场关系紧密相连、错综复杂，因而健全的个人信用体系不仅是市场经济健康发展的基础和前提，更可为市场经济又好又快发展提供保障。

3.2.1加快个人信用立法步伐

在我国，个人信用数据源至少与10个以上的政府部门有关，或者由这些部门负责管理。除国家《保密法》、《商业银行法》、《税收征收管理法》、《储蓄存款管理条例》等法律法规对数据有限制规定以外，目前尚没有其它对个人信用数据进行管理的政策法规，也没有对某些不可以向社会公开的个人信用数据进行严格界定。修改后的法律应明确规定，何种个人数据可以向社会开放、开放的方式、数据处理和传播的方式和范围以及时限等等。另外还应对《担保法》、《合同法》、《贷款通则》等有关个人信用方面的条款作出适当的修改和补充。应该建立界定数据开放范围的法律或法规，其中包括必须开放哪些数据，以及对不依法开放数据的机构如何惩罚；其次，应尽快出台关于界定数据保密范围的法律或法规，即在强制性公开大部分信用数据源的同时，确定必须保密的部分，以及确定信用数据经营和传播的方式。同时，有必要建立一个关于政府部门、企业和公民个人必须依法提供真实数据的法律或法规，并设置严惩提供虚假信息和数据行为人的条款。

随着我国个人信用制度的逐步建立，信用调查机构在开展联合信用活动中不可避免会触及一些个人隐私。因此，在个人信用立法中，应该对保护个人隐私权进行明确规定。有关保护个人隐私权的法律法规，应尽量体现以下几个方面的内容：一是信用必须取得被信用者的同意，即被信用者应该拥有信用活动的知情权，这应成为联合信用的前提条件。同时，除了法定的强制性提供信息外，信用机构在进行提供个人信用信息的商业行为时，应事先征得被信用者的许可。这样可以保证信息不被滥用，并减少信用机构和被信用者之间的纠纷。二是信用必须符合一定的法定程序，要在国家法律、法规许可的范围内以合法的手段开展联合信用工作，而不能采取窃取、骗取、夺取等非法手段。三是在信息收集方面应该仅限于对客观事实的描述和记载，在信息评估方面应该以国际通行的惯例和中国的国情为依据，要始终坚持客观、公正的价值取向。四是除法律规定以外不得向第三方随意泄露个人信用信息，个人信用资料的使用应该有明确的目的和合理的范围，即信息服务对象应该是根据法定的或约定的事由，在“善意使用”的原则下确定。五是赋予被信用者及时消除错误信息、更新过时信息的权利，即信息调查机构对收集、存储的信息应该进行动态监测，注意信息的准确性和时效性。六是必须对联合信用过程中侵害个人隐私权的不法行为者追究民事责任甚至刑事责任，给予相应的法律制裁。

3.2.2普及信用知识

个人征信体系建设的一个重要内容是加强征信宣传教育，普及信用知识，培育征信市场。加强征信宣传教育的目的是让大家了解征信、提高信用意识，培育现代信用文化，促使每一个人重视自己的信用记录，提高全社会的信用意识。因此要把强化信用意识作为社会主义市场经济伦理建设的重要内容，让“诚实守信”和“履约践诺”观念深入人心，把信用道德作为社会主义市场经济的内在要素和力量，增强全民信用观念，努力形成与市场经济发展相适应的健康、和谐、积极向上的思想道德规范。作为当代青年群体佼佼者的大学生，绝大部分在校享受着助学贷款、信用卡等金融服务，毕业离校走向社会后，将更是各种金融服务的受益者。因此，大学生群体信用记录的好坏，不仅关系到大学生自身的形象和利益，也直接关系到全民的道德水准和文明素质。因此，必须加强在校大学生的征信宣传教育。

3.2.3充分利用信用评分体系推动个人信用业务发展

建立信用评分的目的除了掌握个人客户真实的信用状况和防范经营风险外，更主要的是促进银行个人消费信贷等业务的发展。如对于信用评分评定的高等级客户，可以推出个人消费额度贷款，借款人可以在额度的有效期内反复循环使用贷款。同时在贷款期限内，本金可随时偿还，利率随信用等级浮动，使广大消费者得到更方便的金融服务。银行可以针对性地设计和推出消费信贷业务品种，对不同的消费信贷品种和贷款对象，在利率、期限、还款方式等方面向消费者提供多种选择，并逐渐向为消费者提供“度身定做”服务的方向发展，在深度和广度上.不断开发创新，最大限度满足消费者的需求，为消费者提供一流的服务，促进个人消费信贷业务的快速发展。

3.2.4建立信用管理政府协调机构

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中图分类号：F4 文献标志码：A 文章编号：1002-2589（2013）22-0089-02

在经济全球化作用下，大企业占据了经济的主导地位，随着信息社会的到来，中小企业在创造价值与提供就业方面都发挥了重要的作用，然而中小企业的信誉正处在一个发展阶段，有一部分企业对信誉的问题重视程度不够，当信誉与眼前的利益矛盾冲突时，他们往往会牺牲企业的信誉来换取暂时的经济利益，由此出现信誉危机从而导致融资困难。

一、信誉在企业融资中的重要作用

企业信誉作为一个重要标志，是每一个企业参与经济全球化必须具备的素质；企业信誉作为一种无形的资产，是企业在市场竞争中取得有利条件的一张王牌；企业信誉这一种精神可以增强企业的社会责任意识，使管理价值得到有效的提升。

我国的中小企业基本上都是在市场机制的作用下发展起来的，数量不断增多，规模不断发展壮大，在经济发展中，发挥着越来越重要的作用。它们生于市场、长于市场。中小企业从一开始就受到国家计划、定价限制等其他形式的较少干预，但是也不享受信贷或原材料方面的优先权，不能从中央政府取得投资或由政府担保购买其产品。所以中小企业时时刻刻离不开资金的周转与运作。这种资金的筹集存在于在企业与企业之间，公司与公司之间，企业与银行之间，那么他们之间必然要建立起信誉机制。“信义导利”，“信义生利”仍然是企业，公司之间遵循的原则。企业以及一切经济组织之间的经济联系和来往，主要依靠的是“诚信”这两个字，只有“诚”才能有“信”，也只有“诚信”，才能获得信誉。“信誉”是诚信的表现，信誉是企业生存发展的根本。一个获得社会广泛信誉的企业，一个获得消费者满意的企业是不可战胜的企业。只有这样的一个企业，在筹集资金时才能如鱼得水。

二、中小企业发展的特征

中小企业缺乏充足的资金，这是众所周知的。一方面是我国是以公有制经济、国有经济为主，国家把大把的资金投入到国有经济的发展当中。现行的融资体制大多是为国有企业服务的，而中小企业一般都是民营企业，这种融资体制也决定广大的中小企业很难获得大量的资金支持。

中小企业的规模小，经营活动范围不大，受经营环境的影响大，经营风险高，没有稳固的经营模式，使外界不易了解其经营活动，从而使很多企业错过投资机会。企业向债权人借款，到期还本付息，这使中小企业的资金变得更紧张，而且因为中小企业的资产规模小、偿债能力弱，所以有些债权人顾虑到自己的利益无法得到保障，故不愿借出资金。中小企业普遍存在经营管理不规范，企业诚信度缺乏。在贷款尚未发放之前。总是千方百计地劝说银行尽快放贷，一而再，再而三地向银行保证按期还贷。但是在银行贷款到期时总找出各种理由来拖欠贷款。有些企业甚至崇尚的是一次性贷款。所以，宁愿偿还逾期高额的利息也不愿偿还本金，更有部分企业采取弄虚作假手段骗取银行贷款。这种情况也使得中小企业为自身将来融资断绝了后路。由此可见中小企业中存在的信誉问题亟待解决。

三、中小企业融资过程中信誉差的原因

（一）中小企业的产权不明晰，不稳定

我国的改革开放为中小企业的蓬勃发展提供了良好的政策平台，中小企业已成为推动我国经济发展的重要力量。中小企业在推动我国国民经济发展、吸纳就业人员、促进市场繁荣和社会稳定等方面起到了不可替代的作用。

从目前的状况来看，中国企业发展又一大制约因素就是环境体制的因素，突出表现的是企业产权不明晰，企业管理者难以始终掌控企业，这就导致了企业制度的不稳定，难以制定一个长期的发展目标。这不仅表现在国企，制度上的缺陷同样影响到了民营企业。民营企业也有相当一部分是产权不明的，有些从表面看产权是明晰的。即使在那些看来产权明晰的企业里，由于政策的不断变化，家族内部产权的纠纷，这些企业也不得不对自身的发展方向经常性地做出调整。

（二）中小企业内部财务管理不完善，专业人才的缺乏

一般的中小企业虽然都有自己内部的一套完整制度，但是制度的制定多取决于管理者的喜好，从这一点看，中小企业内部的财务管理还有很大的随意性和盲目性，这就造成了中小民营企业内部管理基础的薄弱，与规范的现代企业管理制度比起来，其内部的财务管理存在着诸多的问题。

主要的问题有：财务管理人才的缺乏，管理力量薄弱，财务会计工作质量差，企业内部财务会计管理机制不健全，财务管理工作没有严格的程序工作，使中小民营企业财务管理处于无序状态，大大降低了财务管理工作的效率和进程。

中小企业也缺乏专业的会计人才，很多的企业还是停留在家族式管理的层面上，财务管理不规范，信息不透明，增加了银行对企业真实财务、真实数据掌握的难度，银行经营的风险较大，使得中小企业融资难。

（三）经营环境容易影响中小企业的发展

我国的中小企业是国民经济和社会发展的重要组成部分，基于改革开放30多年发展，我国中小企业的发展已经逐步迈入重要发展阶段和重要战略机遇期。当然我们不能否认当前中小企业发展仍面临许多问题，有资金成本上升、人民币升值、劳动力成本上升等短期因素，也有税收制度、市场准入等体制结构性问题。

促进中小企业快速稳定发展，不仅要采取一些政策措施来解决当前短期的问题，加大改革创新力度使得中小企业经营成本下降，出台一些法律法规，进一步改善中小企业经营环境。

四、解决中小企业融资过程中信誉差的措施

（一）明确中小企业产权归属

近年来由知识产权最新调研显示，各种产权纠纷呈上升趋势。然而对于中小企业来说产权是信誉的基础，因此中小企业追求长期的利益的积极性在于产权问题。产权制度的基本功能是给人们一个追求长期利益的稳定与其重复博弈的规则，产权没有得到可靠地保障就会影响经济个体的经济行为和经济决策。由于一时形态和其他方面的原因，中小企业缺乏安全感，没有稳定的预期自然只能追求短平快，无法投资建立起完善、健全的信誉制度。所谓无恒产者无恒，无恒心者无信用。所以明确产权归属是重塑中小企业信誉机制的重要手段之一。

（二）推进中小企业的集群策略

一直以来，中小企业资金供给总量不足、融资成本过高以及贷款期限偏短等问题突出，而利用金融资源，汇聚政府、银行、社会资金、中介机构等集体合力，把分散的中小企业集合起来抱团融资，不仅可以打通进入直接、间接融资市场的通道，拓展融资空间，还有利于企业规范管理，促使企业加快上市步伐，可谓一举多得。

2013年3月1日据银行人士介绍，中小企业集合票据是指由2个以上、10个以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。早在2009年11月9日，中国银行市场交易商协会了《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》，正式推出了中小企业集合票据这一金融工具。在资金面紧张的背景下，中小企业不仅多了一个融资渠道，而且提高自身的信用级别。

（三）完善政府机构的监管制度

加快信用管理法律法规的制定。信用法律法规环境的建立，能够有利于政府和信用管理机构征信数据的收集，做到快速、真实、完整、连续、合法获取。应尽快出台相关法律法规，对信用行业的管理定下基本的制度框架，以促进信用行业健康起步。强化对信用行业的监督和管理。我国信用行业发展时间短，在加快立法的同时，必须强化对行业的监管。

（四）加强中小企业自身的信誉观念

市场最终依靠的是信誉和品牌的竞争，而品牌是由信誉凝聚而成的，一个企业一旦失去了信誉，也就失去了客户，从而失去了所有未来发展的可能，因此“信誉是企业的生命”。中小企业要注重自身的信用培养。企业信用意识的培养包括企业诚信意识、履约意识等方面，中小企业要想在激烈的市场竞争中求得生存、发展，就必须树立良好的信用意识，遵循公平竞争、诚实守信原则，依法开展经营活动，自觉加强信用建设。确保会计资料的真实性，在各类经营融资活动中切实加强履约的自觉性，牢固树立“信用第一”的观念。

参考文献：

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