工程建设投资大全11篇

绪论：写作既是个人情感的抒发，也是对学术真理的探索，欢迎阅读由发表云整理的11篇工程建设投资范文，希望它们能为您的写作提供参考和启发。

篇（1）

最近几年，我国由于合同的不合理签订引发的工程结算现象越来越多。一些合同签订双方由于对同一概念的不同理解造成了工程纠纷。一般情况下，工程合同中存在如下问题：合同中的内容不科学、有关数量价格没有具体说明等。还有一些是不同合同之间存在的差异引起的纠纷，签订的合同较多，合同内容前后自相矛盾，关于工程造价没有统一的标准。除此之外，由于签订合同的双方缺乏正确的法律意识，双方都没有按照合同内容进行施工，这样就会延长施工的周期。

1.2工程投资没有根据合理的方法进行估算

通常情况下，计算工程投资是用准确的数字价格为基础的，但是现在很多单价没有及时变更，大多数情况下是以过去的价格资料为依据，与现在的市场价格有偏差。现在的工程造价管理信息体系并不科学，没有系统化，一般情况下相关的信息是根据造价管理部门提供的，但是这些信息远远无法满足管理的要求。市场经济在不断变化，因此通过上述方法制定的价格标准远远跟不上市场的变化。除此之外，不同区域之间的经济发展状况不同，但是不同区域之间的工程材料价格标准相同，这样就影响人们对不同区域工程造价的评定。

1.3对图纸的设计不够重视

施工方对图纸的设计不够重视，政府对图纸也没有尽到相应的监督管理责任。影响工程投资的因素有很多，主要是工程本身规模的大小、工程建设的结构、工程的装修三个方面的影响力度较大，这主要因为工程造价中有70%～80%的部分受工程的图纸设计影响，所以，在工程建设投资管理工作中图纸的重要性无可比拟。作为设计人员，由于不了解设计的目的、没有工作经验、图纸审核不认真等问题，会造成一系列的设计问题，例如图纸设计缺乏准确的目标、设计得不够精准等。等到人们发现图纸设计的问题时，已经错过了最佳修改时间，通常已经投入施工了，如果在施工时期修改图纸内容，就会增加施工周期，增加施工资金投入，还需要重新计算工程造价。过去很长一段时间内，相关部门没有重视对工程施工图纸的监控工作，造成了图纸设计人员及单位对自己设计作品进行审核，缺乏正规的图纸设计审核单位。管理单位很少关注图纸设计工作，相关的图纸监管部门也是形同虚设，除非出现问题才会追究相关人员的责任，更不用说图纸的设计是否能够提升工程的自身效益了。

1.4工程造价管理人员的素质较低

不少工程造价管理人员的素质较低，招标工作没有按照要求进行。因为一些工程的招标人员没有按照相关规定实行招标，导致了一些以自身利益为中心的承包商通过降低价格的方法竞标成功，而后利用一些非法手段谋取暴利，置工程的建设质量于不顾。另外，工程造价管理者的素质较低，对专业知识的了解较少，造价管理方面的法律法规不够熟悉，没有能力处理好工程施工过程中出现的一些紧急问题。并且投资防控方面的能力较弱，不能及时快速有效地提出解决问题的方案，造成大量未完成的工作和没有解决的问题的累积。

2提升工程建设投资管理水平的方法

2.1科学管理工程合同

对工程合同进行科学管理，使其更加规范。在制定合同前期，我们需要注意合同价款的外在形式及通项条款的内容符合专用条款的内容，然后我们还要准确落实工程施工中由于突况导致的工程价格变更明细，最后我们还要标明工程用料的价格变更方式。针对一些施工原材料的价格和数量的记录，一定要用具体的数字来表示，禁止使用那些表述不清的字眼，防止经济纠纷案件的发生。合同初步完成后，还需要进一步认真审核，仔细核对修改，确保合同中的条款是否公平合理、利益与风险分配是否公平、相关条款的制定是否准确明了等，这样才能让合同更加科学、准确。

2.2选用先进的造价控制软件

当前，我国的信息管理发展缓慢，信息管理资料不够准确，对于投资者来说，无法准确地掌握最新的信息，进而影响投资控制管理工作的落实。因此，我们只有创建新型的动态工程造价管理体系才能解决上述问题。以往静态的定价方法与动态的定价方法相比较，后者更易于操作，并且适用范围较广，可以广泛应用到日常事务的处理中，不仅如此，还能够保持信息的准确，帮助投资人员做出准确的决定。

2.3熟知设计准则，强化监管力度

设计过程中的造价管理直接关系着工程建设投资管理工作的质量。图纸的设计一定要科学、合理，图纸内容的制定也要经过全面考虑，不能出现模棱两可的字眼，这样才能更好地监督控制工程的投资。设计人员及所在部门需要认真计算工程施工所需资金，上报相关部门进行资金用途核对，最后完成图纸的终极审核，尽量降低图纸的出错率。只要工程没有开始施工，就可以修改图纸上的漏洞，这样可以减少人力物力以及资金的损耗。另外，政府中相关的审核管理单位一定要按照规定审核图纸，及时发现、解决图纸中的错误，同时还需要针对建设方法来完成经济评估。管理人员还应该加大对设计人员的监管力度，对设计领域内的一些违法违规事件一定要严肃处理，禁止设计人员无证上岗、越级上报等现象。

2.4对造价管理人员严格把关

外国的造价管理人员的综合素质比国内的高出许多，比如英国的QS制以及美国的CM方式等。相比之下，我国的造价工作人员通常只进行概预算工作，造价人员的综合素质有待完善。当今社会，市场竞争日趋激烈，这就给工程造价人员提出了更高的要求。我们可以创建造价人员考试体系，只有通过了相关的造价考试才能被单位聘用，不然就要接受法律的制裁。

2.5严格按照要求进行招标

针对工程的招标工作，一定要严格按照要求进行。招标的相关文件要科学合理且要做好保密工作，里面应该明确规定承包商应该具备的特征，对承包商的投标文件，则需要通过其技术性、符合性、商务性进行严格评审，通过上述方法就能够有效减少低素质竞标者的参加，还能确保工程的时间及施工质量，提升工程的安全性。

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(一)工程设计阶段投资控制工作内容和方法

在通过公开招标选定设计方案和施工图设计单位后，五里河公司就对设计方案提出了设计原则：(1)把体育场工程建设成为能够满足奥运会足球比赛要求、能够承办全运会、能够承办国际田径比赛的国内一流的体育场。 (2)采用成熟的技术、成熟的工艺，使用在国内同类型工程中已经应用并经验证合格的材料和设备。(3)在项目寿命期内，便于经营、维修和改造。为控制工程投资奠定了基础。

1、通过技术、经济和风险分析，对各设计方案进行比选，协助投资人确定最优设计方案。

2、采用价值工程理论和限额设计手段，组织优化设计方案，优选主要设备和材料。

3、通过严格的设计合同管理加强设计单位的投资控制意识，确保设计单位按照项目投资控制计划指标进行设计，使投资控制计划指标得以有效控制。

4、对设计单位重大的设计方案通过技术经济论证进行审查。

5、把好设备选型、材料比选关，充分考虑能效比、采购价格、运行费用等，在满足技术及整体效果的基础上充分考虑投资因素，并根据需要提供评估报告。

6、随时了解设计进程，提供可能的节约投资方案。

7、针对不同设计阶段的投资控制关键点，与设计单位进行协商探讨，通过改进设计文件中不利于项目投资控制的细节，进行设计挖潜节约投资。

8、利用专业的设计管理人员及顾问专家库资源，对项目的设计图纸进行详细的图纸评审工作，对施工图文件中的错、漏、碰、缺以及图纸的经济性、合理性与影响投标报价准确性等方面进行重点审核评价。

9、加强设计变更的管理，通过分析设计变更的合理性、可行性、必要性，估算设计变更费用，选择经济合理的设计变更方案，控制设计变更。

(二)招投标阶段投资控制工作内容和方法

在招标阶段的投资控制工作，最重要的是策划选择最佳的承发包模式、确定合同的计价方式和确定招标评标办法。

根据工程特点，经过周密的调查研究，经过多方案比较和定量分析，本项目分别采取设计总承包、施工总承包的承发包模式。同时根据目前国内建筑市场的实际状况，对部分专业性较强的设计和施工项目，由建设单位通过公开招标的方式确定承包商。除设计承包商和部分专业性较强的施工承包商以外，大多数施工承包商的合同计价方式均采用固定单价、可调总价的方式。

根据工程招标或货物招标的特点，招标评标办法主要采用经评审的最低投标价法和综合评估法。

1、经评审的最低投标价法

经评审的最低投标价法适用于技术简单或技术规格、性能、制作工艺要求统一的施工或货物。如本工程的幕墙工程、市政工程、绿化工程、座椅采购等，只要能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的投标价格最低的，就可以被推选为中标候选人或中标人。

2、综合评估法

综合评估法适用于技术复杂或技术规格、性能、制作工艺要求难以统一的施工或货物。如本工程的施工总承包、钢结构工程、场地照明系统、场地扩声系统等，均采用综合评估法，评标者根据招标文件中规定的计算方法对投标文件的每一个单项的Ⅱ向应情况、涉及的价格、商务、技术、服务等内容的各种因素配以分值，继而评出应得分并将分值相加，得分最高者为推荐中标候选人或中标人。

(三)施工阶段投资控制工作内容和方法

1、严格审核承包单位编制的施工组织设计(方案)，对主要施工方案进行技术经济分析，以挖掘潜力、节约投资。

2、根据合同进行工程预付款、工程进度款、材料、设备购置费用和阶段性结算的审核，按照编制的月度资金使用计划及时拨付进度款。

3、严格控制工程变更。无论哪一方提出的工程变更，都要从变更的技术可行性、变更费用、变更对工期、质量的影响等方面进行综合评价，对综合评价可行的工程变更按施工合同的约定，签发工程变更指令，承包单位组织实施。

4、在和承包单位未能就工程变更的费用等方面达成协议时，应提出一个暂定的价格，作为临时支付工程进度款的依据，该项工程款最终结算时，应以和承包单位达成的协议为依据。

5、以合同为依据，以原始资料(或数据)为证据，以预控为主要手段，独立、客观、公正、及时、妥善地处理工程费用索赔和反索赔。

(四)竣工结算阶段投资控制工作内容和方法

本工程具有规模大、标准高、工期紧、任务重、技术难度大、设计变更多的特点，在工程竣工结算之初，建设单位多次向省市造价管理部门就工程结算的有关问题进行咨询，并经当地政府同意，确定本工程的结算原则为“依法依规、实事求是、公平合理、诚实守信、依据充分、审核准确、手续齐全”。

根据合同约定，确定结算计价方式如下：

1、采用固定单价合同的计价方式：以结算依据计算工程量，以合同、投标文件约定的综合单价为计价依据进行结算。

2、在固定单价合同中项目不全的按下列计价方法进行：

合同、投标文件中已有适用于变更工程价格的，按合同、投标文件已有的价格和实际发生工程量计价。

合同、投标文件中已有类似于变更工程价格的参照类似价格和实际工程量计价。

合同、投标文件中没有适用或类似于变更工程价格的需组成新的综合单价，其组价原则如下：

①投标文件有适用的材料价格按投标文件的材料价格，投标文件中有类似材料价格的按类似材料价格；

②投标文件中没有此类材料价格的，材料价格按该项目发生时当期《辽宁工程造价信息》中的价格计入；

③如《辽宁工程造价信息》中无此类材料价格时，由承包人出具材料发货票，经项目管理公司市场询价后与业主共同确认，并由市基本建设预算审核中心审定后作为结算依据；

④人工费、机械费、管理费、利润按原投标报价；

⑤措施费：招标范围内工程量增减，措施费不予调整；新增项目的措施费按新增项目工程价款的比例或实际发生进行调整；冬期施工的措施费按实际发生结算。

3、本工程在施工总承包招标时，对数量大或单价高，对造价影响大的材料和设备设定暂估价，使各投标人在同一条件下进行报价，既维持工程量清单的完整性，又保证评标的公平性，使招标人和投标人风险得以合理分担。但是对部分材料、设备采用暂估价形式，又给后续工程实施过程中，在材料和设备技术要求明确后材料和设备的定价产生很大困难。根据《工程建设项目货物招标投标办法》，本工程所有采用暂估价形式的材料、设备均需要通过招标确定价格，而每次招标采购均需要20天的工作周期，每次招标采购的合格投标人必须不少于3家，如果遇到不符合上述要求的情况，招标工作将一拖再拖，部分材料和设备无法按计划供应，工程无法按期完成。在这种情况下，经合同甲乙双方协商，并经上级主管部门批准，确定如下原则：

①对单项金额大于50万元的材料、设备，合同甲乙双方共同招标，以投标价作为材料、设备的结算依据；

②对单项金额小于50万元的材料、设备，由乙方组织招标，投标价经甲方确认后作为结算依据；

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一、实施目标

坚持以邓理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以依法行政、公正便民、廉洁高效为原则，以政策公开、政务透明、准确及时为基本要求，以明确责任、强化监督、落实问责为管理手段，按照全面实施政务公开、全面提升行政效能的要求，将项目建设关键环节的主要内容通过适当的渠道和方式向社会公开，主动接受群众监督，预防腐败行为发生，确保项目建设各项工作顺利开展。

二、实施范围

全区国家投资工程特别是扩大内需和灾后重建的建设项目从编制规划至竣工验收涉及的主要工作环节，都必须按照规定实施“九公开”；采取等方式进行的工程项目按照本意见执行。

三、责任主体

全区扩大内需和灾后重建国家投资工程建设项目审批部门、备案部门、项目业主等是实施公开工作的责任主体，单位法定代表人是第一责任人。

四、实施内容

（一）省、市重大项目计划公开。

省、市重大项目（万元以上），特别是对经济社会发展有支撑和带动作用的重大项目，要坚持公开论证和科学评估制度。规划编制中，要广泛征求社会各界和有关专家的意见，保障群众对重大决策项目的参与权、知情权和建议权。

公开主体：区发改局。

公开内容：区省、市重大项目计划表（项目除外）。

公开方式：区政务网等。

公开范围：全社会。

公开时间：项目计划确定后个工作日内。

公开监督检查部门：区监察局。

（二）项目立项（可研批复）和招标方式核准公开。

公开主体：区发改局。

公开内容：项目的建设地点及规模、资金来源、招标范围、招标方式、招标组织形式等内容（项目除外）。

公开方式：区政务网、招投标交易服务网。

公开范围：全社会。

公开时间：立项、核准文件下达后3个工作日内。

公开监督检查部门：区招监办。

（三）征地拆迁管理公开。

负责实施征地拆迁的单位应严格执行国家和省市有关（）法律、法规，维护被征地集体经济组织及个人的合法权益，注重解决拆迁过程中人民群众反映强烈的突出问题。

公开主体：市国土资源局三分局

公开内容：征收土地的批准文件、征地告知书、征收土地公告、征地补偿标准和安置方案等。

公开方式：文件、公告等。

公开范围：被征地集体经济组织及个人。

公开时间：征地拆迁实施前。

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中图分类号：TU201.7

文献标识码：B

文章编号：1008-0422（2008）08-0144-02

1前言

建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一。就工程项目建设而言，投资控制贯穿于项目建设的全过程。从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究阶段投资估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到了有效控制，象以前那种投资无底洞，工期马拉松的现象已基本杜绝。设计阶段通过限额设计，使设计概算超投资估算的现象得到了基本控制。施工阶段通过招标投标和施工监理的全面推行，使工程预算投资得到了合理的确定和有效控制，通过造价咨询服务部门和审计部门对工程结算和决算的审核，剔除了其中的不合理部分，使该阶段的投资也得到了应有的控制。但如何通过优化设计来有效控制投资，尚未得到广泛重视。

2优化设计对建设投资的影响

2.1设计方案直接影响投资

工程建设过程包括项目决策、项目设计和项目实施三大阶段。进行投资控制的关键在于决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后，其关键就在于设计。据研究分析，设计费一般只相当于建设工程全寿命费用的1%以下，但正是这少于1%的费用对投资的影响却高达75%以上，单项工程设计中，其建筑和结构方案的选择及建筑材料的选用对投资又有较大影响，如建筑方案中的平面布置为内廊式还是外廊式、进深与开间的确定、立面形式的选择、层高与层数的确定、基础类型选用、结构形式选择等都存在着技术经济分析问题。据统计，在满足同样功能的条件下，技术经济合理的设计，可降低工程造价5%～10%，甚至可达10%～20%，如某无线电厂的多层框架结构厂房(4层)，设计单位按常规设计为独立基础，由于多层厂房荷载较大，致使独立基础的单体尺寸较大，埋深较深(-3.2m)，事后经其他设计人员分析如采用柱下条基，可节约大量的砼，并可降低埋深减少土方开挖，相比可节约投资20多万元；某两幢功能、结构、面积、基础形式均相近的综合楼，其中一幢因考虑立面效果设置了多处装饰柱及装饰线条，致使该部分费用相差10多万元，真可谓是笔下一条线，投资万千扰。

2.2设计质量间接影响投资

据统计，在工程质量事故的众多原因中，设计责任多数占40.1%，居第一位。不少建筑产品由于缺乏优化设计，而出现功能设置不合理，影响正常使用；有的设计图纸质量差，专业设计之间相互矛盾，造成施工返工、停工的现象，有的造成质量缺陷和安全隐患，给国家和人民带来巨大损失，造成投资的极大浪费。震惊全国的宁波大桥事故就是这方面的典型例证。

2.3设计方案影响经常性费用

优化设计不仅影响项目建设的一次性投资，而且还影响使用阶段的经常性费用，如暖通、照明的能源消耗、清洁、保养、维修费等，一次性投资与经常性费用有一定的反比关系，但通过优化设计可努力寻求这两者的最佳结合，使项目建设的全寿命费用最低。

3优化设计运作困难的成因

3.1主管部门对优化设计监控不力

长期以来，形成了一种设计对业主负责，设计质量由设计单位自行把关的观念，有的仅靠图纸会审来发现一些简单问题，只有等出现了大的技术问题才来追究责任，而方案的经济性则问及更少。另外，由于设计工作的特殊性，不同的项目有各自的特点，针对不同项目优化设计的成果缺乏明确的定性考核指标。

3.2业主要求优化设计的意识不强

目前，业主往往把投资的控制重心放在施工环节上，而对设计环节重视不够。其原因：一是对设计对投资影响的重要性认识不够，只看到搞施工招标，投标价要低于标底价、施工单位要让利等，殊不知设计方案的优化会带来更大的节约；二是无法很好地选择设计单位，因为在设计前业主不知道谁能优化到什么程度。有些项目设计虽通过招投标，但此时方案不细，概算粗略，很难来综合评定；三是业主由于专业知识上的限制，对设计方案难以从优化的角度提出要求或疑义；四是有些业主经济实力雄厚，项目建设赶时髦，求新颖，根本不提优化要求；五是有些业主自身对工程应具备的功能要求及应达到的目标不明确，随意性大，要求出图时间紧，又压低设计收费，从而也影响了优化设计的开展。

3.3优化设计的开展缺乏必要的压力和动力

优化设计的运行需有良好的机制作为保证。而目前的状况，一是缺乏非常公平的设计市场竞争机制，设计招标未能得到推广和深化；二是价格机制扭曲，优化并不是优价；三是法律法规机制还比较薄弱。

4搞好优化设计实现对工程建设投资的有效控制的几点建议

4.1主管部门可以加强对优化设计工作的监控

为保证优化设计工作的进行，开始可由政府主管部门来强制执行，通过对设计成果进行全面审查后方可实施。作为《建设工程质量管理条例》的配套文件之一的《建筑工程施工图设计文件审查暂行办法》已由建设部建设［2000］41号文颁布施行，它的实施将对控制设计质量提供重要保证。但《办法》规定的审查主要是针对设计单位的资质、设计收费、建设手续、规范的执行情况、新材料新工艺的推广应用等方面的内容，缺乏对方案的经济性及功能的合理性方面的审查要求，所以建设主管部门在执行《办法》的同时，可以增加人员配备和审查力度，对设计成果进行全面审查。第二，可以加强对设计市场的管理力度，严格通过资质管理、人员注册、设计招标、图纸审查等环节来规范设计市场。第三，利用主管部门的职能，总结推广标准规范、标准设计、公布合理的技术经济指标及考核指标，为优化设计的进行提供良好服务。

4.2加快设计监理工作的推广

优化设计工作的推行，仅靠政府监控还不能满足社会发展的要求，设计监理已成为形势所迫，业主所需。通过设计监理可打破设计单位自己控制自己的单一局面。因此，主管部门可以在搞好政府监督的同时，一方面可以尽快建立设计监理单位资质的审批条件，加强设计监理人才的培训考核和注册，制定设计监理工作的责职、收费标准等；另一方面通过行政手段来保证设计监理的广度，为设计监理的社会化提供条件。

4.3完善设计竞争机制

为保证设计市场的公平竞争，设计经营也应采用招标投标，虽然早在1984年，当时国家计委和城乡建设环境保护部就印发《工程设计招标投标暂行办法》，1995年建设部230号文印发了《城市建筑方案设计竞选管理办法》，新颁的《招标投标法》中也规定符合条件的项目的勘察设计必须招标，但实际招标项目的量一直很少，只占总项目的10%左右(不同的地区其比例可能有所不同)；即使采用招标的项目，其招标体系还有待完善、评标方法也还有待健全，因此可以进一步完善设计招投标的相关环节。首先，可以成立合法的设计招标机构；其次，各地方主管部门可以建立相应的规定，符合条件的项目必须招标；第三，业主对拟建项目应有明确的功能及投资要求，有编制完整的招标文件；第四，招标时应对投标单位的资质信誉等方面进行必要的资格审查；第五，可以设立健全的评标机构和合理的建设评标方法，以保证设计单位公平竞争，并限制业主在项目上的随意性。

设计单位为提高竞争能力，在内部管理上应把设计质量同个人效益挂钩，促使设计人员加强经济观念，把技术与经济统一起来，改变以前设计过程中不算帐，设计完了概算见分晓的现象，由画了算转变为算着画，并通过室主任、造价工程师与总工程师层层把关，共同控制设计过程。

4.4完善相应的法律法规

优化设计的推广还应有一定的法律法规作为保证，目前已有《合同法》、《建筑法》、《招标投标法》、《建筑工程质量管理条例》等在规范项目建设工作，但这些都是从项目建设的总体出发，对设计方面的规范还可以进一步具体，因此为更好地监督管理设计工作，还应建立和完善相应法律法规，如设计监理、设计招投标、设计市场及价格管理等。全国各地方省、市人民政府于2000年上半年颁布的《省建设工程勘察设计管理办法》便是该省加强建设工程勘察设计管理，规范工程勘察设计行为的法规。

4.5注意优化设计与工程建设投资有效控制工作的综合性

通过优化设计来控制投资是一个综合性问题，不能片面强调节约投资，正确处理技术与经济的对立统一是控制投资的关键环节。设计中既要反对片面强调节约，忽视技术上的合理要求，使项目达不到功能的倾向；又要反对重视技术，轻经济、设计保守浪费的现象。设计人员要用价值工程的原理来进行设计方案分析，要以提高价值为目标，以功能分析为核心，以系统观念为指针，以总体效益为出发点，从而真正达到优化设计效果。

综上所述，在项目作出投资决策后，投资控制的关键就在于设计；而设计阶段的投资控制的关键就在于优化设计。虽然还存在一些问题，但是通过一系列重要措施，实现优化设计对工程建设投资的有效控制，一定能够进一步提升对工程建设投资的有效控制。

参考文献：

[1] 招标投标法.

[2] 城市建筑方案设计竞选管理办法.

篇（5）

中图分类号：S611 文献标识码：A 文章编号：

前言

建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一。就工程项目建设而言，投资控制贯穿于项目建设的全过程。从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究阶段投资估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到了有效控制，象以前那种投资无底洞，工期马拉松的现象已基本杜绝。设计阶段通过限额设计，使设计概算超投资估算的现象得到了基本控制。施工阶段通过招标投标和施工监理的全面推行，使工程预算投资得到了合理的确定和有效控制，通过造价咨询服务部门和审计部门对工程结算和决算的审核，剔除了其中的不合理部分，使该阶段的投资也得到了应有的控制。但如何通过优化设计来有效控制投资 ，尚未得到广泛重视。

一、优化设计对建设投资的影响

1.设计方案直接影响投资

工程建设过程包括项目决策、项目设计和项目实施三大阶段。进行投资控制的关键在于决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后，其关键就在于设计。据研究分析，设计费一般只相当于建设工程全寿命费用的1%以下，但正是这少于1%的费用对投资的影响却高达75%以上，单项工程设计中，其建筑和结构方案的选择及建筑材料的选用对投资又有较大影响，如建筑方案中的平面布置为内廊式还是外廊式、进深与开间的确定、立面形式的选择、层高与层数的确定、基础类型选用、结构形式选择等都存在着技术经济分析问题。据统计，在满足同样功能的条件下，技术经济合理的设计，可降低工程造价5%～10%，甚至可达10%～20%，如某无线电厂的多层框架结构厂房(4层)，设计单位按常规设计为独立基础，由于多层厂房荷载较大，致使独立基础的单体尺寸较大，埋深较深(-3.2m)，事后经其他设计人员分析如采用柱下条基，可节约大量的砼，并可降低埋深减少土方开挖，相比可节约投资20多万元；某两幢功能、结构、面积、基础形式均相近的综合楼，其中一幢因考虑立面效果设置了多处装饰柱及装饰线条，致使该部分费用相差10多万元，真可谓是笔下一条线，投资花万千扰。

2.设计质量间接影响投资

据统计，在工程质量事故的众多原因中，设计责任多数占40.1%，居第一位。不少建筑产品由于缺乏优化设计，而出现功能设置不合理，影响正常使用；有的设计图纸质量差，专业设计之间相互矛盾，造成施工返工、停工的现象，有的造成质量缺陷和安全隐患，给国家和人民带来巨大损失，造成投资的极大消费。震惊全国的宁波大桥事故就是这方面的典型例证。

3.设计方案影响经常性费用优化设计不仅影响项目建设的一次性投资，而且还影响使用阶段的经常性费用，如暖通、照明的能源消耗、清洁、保养、维修费等，一次性投资与经常性费用有一定的反比关系，但通过优化设计可努力寻求这两者的最佳结合，使项目建设的全寿命费用最低。二、优化设计运作困难的成因

1.政府主管部门对优化设计监控不力长期以来，形成了一种设计对业主负责，设计质量由设计单位自行把关的观念，主管部门对设计成果缺乏必要的考核与评价，有的仅靠图纸会审来发现一些简单问题，只有等出现了大的技术问题才来追究责任，而方案的经济性则问及更少。另外，对设计市场管理不够，越级、无证、挂靠设计时有发生，从而导致设计质量下降，加之由于设计工作的特殊性，不同的项目有各自的特点，所以针对不同项目优化设计的成果缺乏明确的定性考核指标。

2.业主要求优化设计的意识不强

目前，业主往往把投资的控制重心放在施工环节上，而对设计环节重视不够。其原因：一是对设计对投资影响的重要性认识不够，只看到搞施工招标，投标价要低于标底价、施工单位 要让利等，殊不知设计方案的优化会带来更大的节约；二是无法很好地选择设计单位，因为在设计前业主不知道谁能优化到什么程度。有些项目设计虽通过招投标，但此时方案不细，概算粗略，很难来综合评定；三是业主由于专业知识上的限制，对设计方案难以从优化扰的角度提出要求或疑义；四是有些业主经济实力雄厚扰，项目建设赶时髦，求新颖，根本不提优化要求；五是有些业主自身对工程应具备的功能要求及应达到的目标不明确，随意性大，要求出图时间紧，又压低设计收费，从而也影响了优化设计的开展。

3.优化设计的开展缺乏必要的压力和动力

由于目前的设计经营往往凭的是关系，缺乏公平竞争，所以设计单位的重心不在技术水平的提高上，设计只要保证不出大的质量问题，方案的好坏、造价的高低，关系不大，使优化设计失去压力。由于现在的设计收费是按面积或按造价的比例计取，几乎跟投资的节约和设计质量的优劣无关，导致对设计方案不认真进行经济分析，而是追求高标准，或为保险起见，随意加大安全系数，造成投资浪费。相反，设计单位即使花费了较多的人力、物力，优化了设计方案，给业主节约了投资，但也不能得到应有的报酬，有时设计费反而变少了，从而挫伤了优化设计的积极性。

4.优化设计运行的机制不够完善优化设计的运行需有良好的机制作为保证。而目前的状况，一是缺乏公平的设计市场竞争机 制，设计招标未能得到推广和深化，地方、行业、部门保护严重；二是价格机制扭曲，优化 不能优价；三是法律法规机制薄弱。三、搞好优化设计的几点建议

1.主管部门应加强对优化设计工作的监控

为保证优化设计工作的进行，开始可由政府主管部门来强制执行，通过对设计成果进行全面审查后方可实施。作为《建设工程质量管理条例》的配套文件之一的《建筑工程施工图设计文件审查暂行办法》已由建设部建设［2000］41号文颁布施行，它的实施将对控制设计质量提供重要保证。但《办法》规定的审查主要是针对设计单位的资质、设计收费、建设手续、 规范的执行情况、新材料新工艺的推广应用等方面的内容，缺乏对方案的经济性及功能的合 理性方面的审查要求，所以建设主管部门在执行《办法》的同时，应增加人员配备和审查力度，对设计成果进行全面审查。第二，应加强对设计市场的管理力度，严格通过资质管理、人员注册、设计招标、图纸审查等环节来规范设计市场，减少黑市设计。第三，利用主管部门的职能，总结推广标准规范、标准设计、公布合理的技术经济指标及考核指标，为优化设计的进行提供良好服务。

2.加快设计监理工作的推广优化设计工作的推行，仅靠政府监控还不能满足社会发展的要求，设计监理已成为形势所迫 ，业主所需。通过设计监理可打破设计单位自己控制自己的单一局面。因此，主管部门应在搞好政府监理的同时，一方面应尽快建立设计监理单位资质的审批条件，加强设计监理人才的培训考核和注册，制定设计监理工作的责职、收费标准等；另一方面通过行政手段来保证设计监理的广度，为设计监理的社会化的提供条件。

3.建立必要的设计竞争机制为保证设计市场的公平竞争，设计经营也应采用招标投标，虽然早在1984年，当时国家计委和城乡建设环境保护部就印发《工程设计招标投标暂行办法》，1995年建设部230号文印发了《城市建筑方案设计竞选管理办法》，新颁的《招标投标法》中也规定符合条件的项目的勘察设计必须招标，但实际招标项目的量一直很少，只占总项目的10%左右(不同的地区其比例可能有所不同)，即使采用招标的项目，其招标体系不完善评标方法不健全，缺乏公平竞争性，因此应完善设计招投标的相关环节。首先，应成立合法的设计招标机构；其次，各地方主管部门应建立相应的规定，符合条件的项目必须招标；第三，业主对拟建项目应有明确的功能及投资要求，有编制完整的招标文件；第四，招标时应对投标单位的资质信誉等方面进行必要的资格审查；第五，应设立健全的评标机构合理的建设评标方法，以保证设计单位公平竞争，并限制业主在项目上的随意性。

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中图分类号：F283 文献标识码：A 文章编号：1009-2374（2014）08-0008-03

建筑工程投资分为静态投资和动态投资。静态投资部分主要是指针对某一基准时刻，完成建设项目所需要的投资；动态投资主要是指由于建设期间内发生的利息、国家新批准的税费以及可能的价格、汇率等变化而可能需要增加的投资，即基于未来可能的变化而实际发生的投资，目前主要包括涨价预备费和建设期利息；通常我们所说的投资主要是指静态投资。投资控制在工程建设的各个阶段都是各项目投资者关注的重点；现阶段，已经推行了很多好的政策和办法用于工程建筑各阶段的投资控制，比如：在项目建议书和可行性研究阶段推行的投资估算和项目法人责任制，设计阶段的限额设计，还有在施工阶段的招投标、施工过程中的跟踪审计以及项目竣工后的结算审计等这些都是很好的投资控制的办法。此外，在项目招投标、施工过程中的跟踪审计及结算等各个环节，投资方一般会通过第三方机构也就是委托造价咨询对工程造价进行控制，使项目的总投资进入自己的控制。本文主要介绍投资者尚未广泛关注但是对工程投资有重大影响的设计优化的问题。设计优化对工程总投资的影响：

1 设计方案的比选及最终确定对投资产生的重大影响

项目实施过程主要包括项目决策、项目设计、项目实施三个阶段。设计阶段是工程建设的中间阶段，也是工程投资造价控制最重要的阶段。工程设计的合理性与经济性直接影响到整个工程的投资，而且数额巨大。然而设计阶段又是业主投资控制措施最少的阶段，在设计阶段设计方案的选择影响工程造价的可能性为30%～80%，而在工程实施阶段，其它不可预见因素影响工程造价的可能性只有5%～20%。显然，设计阶段是工程造价控制的不可忽视的关键阶段。因此提高设计的精度和质量是十分重要的。在设计阶段，建设方案的结构体系和结构方案的选择及建筑材料的选择对投资有很大的影响。如某体育馆的建设方案，基础类型和深度确定，结构形式的选择等，都会对工程造价产生很大的影响。据统计，相同条件下满足功能、技术、经济、合理的优化过的设计，可以降低工程造价3.5%～15%，甚至15%～30%，如某地区的金属加工车间的多层框架结构，设计单位根据传统设计，将基础设计为独立基础，但由于该厂房负荷较大，因此独立基础的单体规模更大、更深的深度（2.8米），后经过其他设计师分析优化后，采用柱下条形基础，达到了相应的荷载等级，同时又可以节省大量的混凝土，并可以减少土方开挖深度，节约了大量投资。

除此之外，优化设计也影响使用阶段的间接成本，如暖通空调、照明能耗、清洗、维护、维修等，一次性投资和间接成本有一定的反向关系，但通过优化设计可以寻求两者的最佳组合，整个工程建设成本最低的生活。

2 目前的设计质量状况

2.1 建筑设计往往走向两个极端

一是设计未经过仔细核算，引起质量事故。工程质量事故的原因很多，但通常把设计责任放在第一位。许多建筑产品由于缺乏优化设计和功能设置不合理，影响正常使用，一些设计图纸质量差，专业设计之间的矛盾，施工返工、停工的现象，一些质量缺陷和安全隐患，给国家和人民带来巨大损失，造成巨大的消费投资。尤其是桥梁工程和高层房屋建筑工程，设计的不合理造成工程施工失败，如哈尔滨高架桥引桥垮塌事故。二是设计保守或者未达到最合理状况，造成巨大浪费。比如：某市政道路工程：图纸中并行的雨污水管道在间距小于3米，但是埋深较浅的雨水管和埋深较大的污水管两者高差较大，有的是一米以内，有的高差达3米，原设计统一按照基础连挖放坡方案，并在挖方基槽内偎砂至雨水管顶0.5米，这样就造成在雨污水管埋深较大地段整个土方开挖断面全部儇砂并且在污水管上方高达3米深均为砂回填，这样不利于结构稳定并且造成大量浪费，光管道偎砂这一块造价高达上千万，甚至超过了整个路段的管材造价，后经造价审计人员提出，并会同设计专家会审后，认为这一设计应该进行优化，并将原设计修改为同槽施工的雨污水管道，当高差较小时，可以统一偎砂至雨水管顶。当高差较大时，对雨污水管道分别进行偎砂保护，这一方案的修改直接节省造价六百万元。可见，设计质量的优劣直接决定了工程投资的多少。因此建筑设计应该做到结构安全、质量可靠、经济合理。

2.2 优化操作困难的原因

（1）工程设计目前的状况。在很长一段时间内，形成了一种设计对业主负责，而业主单位往往并没有设计方面的专业人士来进行把关，对设计的实质内容了解得不透彻。这样就造成了项目设计实质上由设计单位自行设计而缺乏审图和复核程序，只等在后续环节发现问题后再来做设计变更，这样就造成了人力、物力的大量浪费。另外，对设计市场管理不够，越级、无证、挂靠设计时有发生，从而导致一些设计能力未到要求的设计单位进行越级设计，造成设计质量无法保证，加之由于设计工作的特殊性，不同的项目有各自的特点，所以针对不同项目，优化设计的成果缺乏明确的定性考核指标。

另外，各设计院和设计师素质良莠不齐，目前为了在建筑市场角逐中生存，很多设计师不是集中精力放在设计实施过程中，创造更多的好作品，而是把智慧放在市场开发的谈判场上，力争获取更多更大的订单。有的设计师为了有接到业务，常常收取很少费用甚至靠免费设计；这样就造成了市场上普遍存在“劣品驱逐良品”、“抄袭驱逐原创”的现象。各设计院的低价竞争在一定程度上扰乱了市场。”

（2）业主对优化设计缺乏相应的认识。现阶段，投资业主倾向于关注施工过程的控制，很少关注到设计环节，仅在施工过程遇到问题时才会做设计变更。其原因：一是业主没有认识到设计方案的变化能很大程度地影响工程投资，只看到施工招标，投标价格低于底价的，建设单位应当受益等等；二是设计人员对自身设计方案的变化能多大程度地影响投资没有充分地关注和了解，而业主因为专业限制也无法提出对设计进行优化的要求；三是有些业主经济实力雄厚，只管求新颖，做面子工程，要求外观达到需要的效果就好，不管价格，还有些业主自身对工程结构上应具备的功能要求及应达到的目标不明确，随意性大，要求出图时间紧，又压低设计收费，从而也影响了优化设计的开展。

（3）项目优化设计难的大环境。由于当前的大部分设计院都是自主经营，自负赢亏，设计任务的获得往往是凭个人关系或者单位之间的关系，缺乏公平竞争机制，所以很多设计单位的重心并不在技术水平的提高，而是重点关注安全性，不出问题就行，所以一般设计就相对保守，造成工程造价的大幅提高。还有些设计人员和材料供应厂家勾接，指定设计品牌，而引起在材料采购阶段进行材料单厂家的采购，无法进行材料优选。同时由于现在的设计收费是按面积或按造价的比例计取，设计质量的好坏全凭设计人员的职业道德和敬业精神，跟投资的节约和设计质量的细致程度没有紧密联系，导致设计人员对方案不认真进行经济分析，而是追求高标准，或为保险起见，随意加大安全系数，造成投资浪费。而即使设计单位花费了较多的人力、物力，对设计方案进行优化细化，给业主节约了大量投资，但是反而因为造价指标的降低要降低设计费，这样大大挫伤了设计院进行主动优化设计的积极性。而且很多设计师在局促的设计费和紧迫的时间压力下，将设计规范转换成图纸，只要能按时提交设计，甲方通过，不延误工期即为完成任务，缺失了设计本身的整体规划感和创作感，拿到图纸的业主亦没有时间比选，开始马不停蹄地建造，投入了大量的成本，却难以成就高品质项目，很可能还会因为选材设备的安排不合理，承担未来高额的运行费用。

2.3 一些对优化设计的建议

（1）对设计专业人员的建议。一是打破规范误区，挖掘优化空间设计规范是设计师创作的标尺，同时也会成为限制发挥的禁锢。这就需要设计师辩证地理解规范。一些新的建筑形式和材料，可能在规范里面并没有明确的说明，因此，照抄照搬规范并不可取。优化，需要设计师创造性地解读和理解规范，而不是死板地在规范束缚下做出不合理高耗能的建筑。二是跨专业协作进行优化，优化涵盖的内容很广，是一个涉及建筑、结构、机电、消防等多领域的协调作用的过程。在整个建筑完成的过程中，为了实现建筑整体效果的最大化，就需要跨专业的协作。王昌兴揭示，跨专业配合有一个“躲”和“让”的技巧。“有的设计，设备、机电、结构各占一层空间，层高4.2米的建筑，可能做出来的净高只有2.6米。没有跨专业的好的配合，既浪费空间、浪费材料又影响了舒适度。”另外，设计师对自己的设计作品在后期实施过程中可能会遇到的问题要有一定的预测性和前瞻性，提前做好对一些有可能发生状况的解决方案，不能在实施过程中发生问题后，突击解决，引起方案处理时间过短而发生一些不必要的问题。

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Abstract: this article from the investment subject of civil air defense projects construction of form, and discussed the three kinds of main body of investment form: the country's sole proprietorship, folk capital owned and countries and private capital investment to build of civil air defense projects for the construction of civil air defence works provides some Suggestions and advice.

Keywords: human engineering, the main body of investment

中图分类号 TU924 文献标识码 A

1、导论

人民防空工程也叫人防工事，是指为保障战时人员与物资掩蔽、人民防空指挥、医疗救护而单独修建的地下防护建筑，以及结合地面建筑修建的战时可用于防空的地下室。 人防工程是防备敌人突然袭击，有效地掩蔽人员和物资，保存战争潜力的重要设施；是坚持城镇战斗，长期支持反侵略战争直至胜利的工程保障。

在60年代末、70年代初，我国城镇曾掀起了“深挖洞”的群众运动。各单位、街道居民在房子底下挖洞，尔后相互连通，形成了四通八达的地道网。由于缺少统一规划，缺乏经验，加上技术力量不足，这些工程一般幅员较小，质量较差，现统称为早期工程。现在，新建的人防工程在建设前都经过了可行性论证，既考虑到战时防空的需要，又考虑到平时经济建设、城市建设和人民生活的需要，具有平战双重功能。同时。人防工程严格按建设程序办事，从土建到装修都注重质量。建成投入使用后，取得了显著的战备效益、社会效益和经济效益。许多大中型人防工程成为城市的重点工程，如哈尔滨奋斗路地下商业街、沈阳北新客站地下城、上海人民广场地下停车场、郑州火车站广场地下商场等，在社会上产生了巨大的影响。[：]随着我国城市化建设的推进，城市的人口密度不断增大，交通压力也不断凸显。许多东部沿海经济发达城市地面空间资源已不能满足城市发展的需求，迫切要求进行较大规模的地下空间的开发利用，以拓展城市的发展空间[1-3]。与此同时，当前国际形势复杂多变，虽然出现大规模的战争几率较小，但并不排除发生局部冲突的可能，只有搞好城市人防工程建设，才能保护好人民的生民财产安全。基于这两方面的考虑，走人防工程和城市地下空间开发利用融合发展的路子，将人防工程与地下交通能源设施相结合，与地下市政设施相结合，与地下商业仓储设施相结合，形成一种“大融合”式的开发利用形态，不但能够有力地促进了人防工程职能由人防逐步向民防的转换，更是对当地经济发展注入新的活力，实现战备效益、经济效益和社会效益的多赢局面。

城市地下空间开发利用形态的“大融合”式发展，使得人防工程建设的投资主体呈现出多元化发展的格局。本文拟以福州市的人防工程建设为例，对其投资主体的现状进行一些探讨，为今后在城市地下空间开发利用中，提供一些参考和建议。

2、人防工程的投资主体构成

目前，人防工程建设的资金来源仍然还是以政府主导投资为主体，主要包括国防建设资金和划拨的土地等资源，人防工程易地建设费等。尽管政府投资占据了人防工程建设资金的大部分，但近三十年来我国经济的飞速发展，民间资本已有较大规模积累，这部分资金需要寻找投资项目，加之近年来国家以及地方政府不断加大鼓励民间资本，如企业事业、社会团体和个人等资金投资人防工程建设的优惠政策，这就逐步形成了人防工程建设投资主体的多元化的格局。在福州，地方政府施行的《福州市人民防空条例》第七条就规定，“鼓励企业事业、社会团体和个人，以多种方式投资和利用人民防空设施，其所有权和收益归投资者”，这在法律层面充分保护了民间资本投资人防工程建设的安全性。

就人防工程建设资金的投资主体构成来看，主要是以下三种形式构成：国家独资建设、民间资本独资建设以及政府和民间资本合资建设。由于投资主体构成的多元化，就不能一概而论将所有的人防工程建设全部划归为国有资产。因此，在现实中界定人防工程产权归属过程中，首先应该分清建设资金的投资主体构成，要考充分考虑到社会团体、组织和个人等民间资本投资主体，分门别类地确定人防工程的权属，这样才能合理地理顺人防工程的管理主体以及权益分配等问题，才能最大程度地调动民间资本投资人防建设，更有力地促进人防建设和城市地下空间开发利用“大融合”式发展。

3、小结

将人防工程建设融入城市地下空间开发利用的“大融合”式发展，不仅可有效地促进人防工程事业的快速发展，还是国家和人民生命财产安全的强大保障，更为经济发展注入新鲜活力，是一个多赢的发展模式。随着我国市场经济的不断发展，扩大人防工程融资渠道，国家鼓励更多的民间资本投资人防工程建设，人防工程投资主体日趋多元化，符合我国实际国情需要。此外，还要进一步细化各项管理法规，改革人防管理体制，共同推动人防工程建设更好、更快地发展。

参考文献

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中图分类号：F830文献标识码： A

一、工程建设项目的资金来源

改革开发以来，投资领域发生了重大变化，其特点是：投资主体多元化，投资渠道多源化，筹资方式多样化。从总体上来看，工程项目的资金来源可分两类：

1.投入资金（项目资本金）：根据国家法律，法规规定，工程项目的投入资金来源可分四种：①、国家预算内投资；②、自筹投资；③、发行股票；④、吸收国外资本投资等。

2.借入资金（项目的负责）：它是项目筹资的重要方式。一般包括：① 银行贷款；②、发行债卷；③、设备租赁；④、借用国外资金等。

二、工程建设项目投资决策阶段的投资决策

工程建设项目投资决策的主要依据，一是工程项目建议书，二是工程项目可行性研究报告。

1. 工程项目建议书

是建设单位根据有关依据，论述建设的必要性，建设内容，规模及所需投资（筹款）的总额（估算）等，是对拟建项目的轮廓设想，是要求建设某工程项目的建议文件，是向主管部门请款，或筹款的依据；并上报基本建设管理部门审批，批准后，可以进行详细的可行性研究工作，项目建议书不是项目的最终投资决策。

2.可行性研究报告

项目建议书一经批准，即可着手进行可行性研究。

A.可行性研究报告的编制

建设单位要请有资格投资顾问（咨询）单位来编制，报告对投资项目在技术，经济，社会，环境等方面进行研究，对项目的拟建内容，规模，进行技术，经济论证及投资估算；对项目建成投产后的经济效益，社会效益，环境效益进行科学的预测和评价。可行研究报告，是项目的最终投资决策和进行初步设计的重要文件，因此，要求它有相当深度和准确性。

B.可行性研究报告的审批

1988年国务院颁布文件规定，属中央投资，中央和地方合资的大中型和限额（两亿）以上的项目，可行性研究报告要由国家计委审批。一般工程项目由市计划委员会审批，批准后，不得随意修改和变更。如果在建设内容，规模等有变动以及突破投资控制数时，应经原批准机关同意。

C.投资估算，

在投资决策阶段，进行多次投资估算，是个不断认识，不断完善的过程。投资估算的精度不断提高，一般在项目建议书阶段，投资估算误差率大于＋－30％；可行性研究报告阶段，投资估算误差率在10％以内。投资估算是研究，分析项目的可行性，投资效果的依据，可行性研究告批准后，其投资估算就成为设计任务书中的投资限额，是设计概算的控制指标，不得突破。投资估算要委托有工程造价咨询单位资质证书的单位编制。

三.设计阶段是投资控制的重点

可行性研究报告经批准后，工程建设项目便进入设计阶段，一般分三段:

1、方案设计

建设单位通过招标，请专家评议，征求群众意见，筛选，修改，深化，最终选中理想的设计方案；

2.扩初设计

通过招投标选定设计单位，设计单位根据批准的可行性研究报告，投资估算，设计任务书和选定设计方案进行扩初设计。

A.设计任务书

内容包括：建设目的，建设理由，工程规模，工程布局，工程内容，投资估算等,由建设单位编写。初步设计（或扩初设计）的成果包括：说明书，图纸，设备清单，设计概算。

B.设计概算

是整个工程建设项目，从筹建直到竣工验收交付使用，全过程的费用，由设计单位编制，以下六项组成：(1)建筑安装工程费，直接发生在建筑工程，安装工程的施工费用；(2)设备工器具购置费，购买或自制的达到固定资产标准的设备，工具，器具的费用；(3)工程建设其他费用（征地费，建设单位管理费，研究试验费，勘察设计费，生产职工培训费，办公和生产家具购置费，联合试验运转费，供电贴费，施工机构迁移费，引进技术和进口设备项目其他费，水资源费，其他费用）；(4)预备费，在设计概算难以预料的费用（基本预备费，价差预备费）(5)固定资产投资方向调节税；(6)建设期贷款利息。

设计概算文件由单位工程概算，单项工程综合概算，建设项目总概算三部分组成；综合概算有编制说明（内容：1.工程概况，2.编制依据，3.投资构成分析，4.主要设备和材料用量，5.其他有关问题）。如果设计概算超过可行性研究报告投资估算的10 %以上，要重新报批可行性报告。初步设计（或扩初设计）经市计委组织有关单位和专家审后批复，设计概算便成为国家批准的投资限额。工程建设项目的投资控制，贯穿工程建设的全过程，但是，影响工程建设项目投资最大的是设计阶段，设计阶段影响最大的是初步设计（或扩初设计），一般认为影响投资的可能性为75％以上。

3.施工图设计

是设计最后出施工图阶段，设计单位投放的人力多，时间也较长，建设单位与设计人员信息沟通，方案选定，材料，工艺选择，设备选型，重大课题研讨，考察等，将有助于提高设计质量和加快设计进度。设计人员根据可行性研究报告，设计任务书，设计规范进行标准设计，限额设计。所谓限额设计，就是将设计概算额分解到各专业，各单位工程，通过层层分解，实现设计概算在施工图设计阶段的控制作用。

A.施工图预算

以施工图为依据，根据预算定额、地区人工、材料、机械台班的预算价格、取费标准编制的预算，称为施工图预算（也叫设计预算），比设计概算细，预算金额仅限于施工图有关内容，是单位工程总价，不是工程项目的全部费用。如果说投资估算，设计概算是单方计价,那么从施工图预算开始要双方计价，多方计价，在以后的经济活动中发挥各自的不同作用；因此，各方十分重视，并投放力量编制，审查施工图预算。

无论是设计概算、施工图预算，还是标底、报价都是根据设计图纸计算工程

量，然后采用不同的定额对工程费用的大小进行预测；施工活动直接以设计图

纸为依据，如果设计深度不够、脱离工程实际，必然导致大量的设计变更，

使工程实际费用大大超出预测费用，加剧工程费用失控。所以说设计因素是

响工程费用的首要因素。

B.设计变更

任何工程都难免设计变更，但越早损失越小。如在设计阶段变更，只须修改图纸，损失有限；若在施工阶段变更设计，不仅修改图纸，还要拆除，材料费，人工费,工期顺延。

工程建设项目，是把投资转化为固定资产或商品房的经济活动，必须遵守程序的法则。这个法则是人们在认识客观规律的基础上定出来的，是工程建设项目科学决策和顺利进行的保证。

四．工程建设项目招投标阶段的投资控制

我国招标投标法规定，建设工程招标方式包括：邀请招标；公开招标等方式，

在工程招投标阶段，投资控制目标主要是标底价和合同价的确定。

1.标底价的确定

当前，我国建筑安装工程招标的标底采用四种办法来确定：

A.以施工图预算为基础的标底

以施工图预算、工程量清单为基础，考虑开办费，预算外增加费等，构成完

整的标底；所谓工程量清单就是招标单位按照一定的原则将招标的工程进行合理分解，以明确工程的内容和范围，并将这些内容数量化的一套工程项目表。他的作用是：便于招标单位编制标底；为所有投标人提供一个报价计算的共同基础；为实施工程计量与支付提供重要依据。优点有：管理简单，适应性强、竞争性强、保险性好。

B.以工程概算为基础的标底

如果在扩初设计阶段进行招标，只能以工程设计概算为基础，应注意的是，应补充概算单位估价表，并在工程量表中加以详细说明；

C.以扩大综合定额为基础的标底

在预算定额的基础上，将其他间接费.计划利润和税金等所有费用,均纳入扩大的分部分项单价中,构成专门为编制标底扩大综合定额（条件是要有施工图）；

D.以平方米造价包干为基础的标底

考虑基础工程因地基条件不同，此工程标底，仅包括正负零以上工程。

2.合同价的确定

承包单位中标后，签订建筑安装工程合同便提到日程上了来，以计价（付款）方式进行划分，合同可分三类：

A.总价合同

它是以施工图及工程说明书为依据，由发包和承包双方经过协商作出的，在合同中是一个“规定的金额”，即合同总价；

B.单价合同

在施工图不完整，工程项目内容.技术经济指标一时不能明确,进行发包的工程,往往采用单价合同。单价合同又可分为估算工程量单价合同和纯单价合同两种；

C.成本加酬金合同

根据粗略估算的工程量和单价表，编制目标成本，酬金是目标成本的百分数；也可以固定一笔酬金。这种合同弊病较多，很少采用。

五．工程建设项目施工阶段的投资控制

工程费用主要发生在施工阶段，施工中出现的资金浪费，投资失控的可能性最大，因此，建设单位对施工阶段的投资控制十分重视。

1.形成投资控制管理体系

建设单位在工程项目管理班子中设投资控制专管人员，并于投资顾问公司.监理单位专管人员组成投资控制管理体系，编制资金使用计划，确定总目标值.分目标值.各细目标值的投资控值目标,并能在施工过程中对这些投资目标跟踪控制，偏差分析，和功态管理,当工程总价超过合同总价的20％时，就必须签订附加条款或另签订合同。

2.控制工程款的支付

监理工程师对中期支付工程进度款的审查内容包括：付款申请的格式和内容应满足合同要求；各项证明文件及有关手续齐全；核对当月完成的工程量及计算的准确性；审查工程量和工作与合同是否相符。

A.工程备料款（又称工程预付款）

一般不超过当年土建、水、电、采暖工程费的30%;当年安装工程费的10%.工程费的低扣,按上海地区的规定是,在施工单位累计收到工程价款,占工程合同当年工程量价值50%的下月起扣,按当月实际完成工程量的50%低扣,竣工前扣完。

B.工程进度款.上海地区有如下规定：

(1)对大中型建设项目(工期六个月以上，造价30万元以上)，建设单位每月付给施工单位一次工程进度款，月终时，施工单位根据当月实际完成的工程量，计算已完成工程价值，编制“工程价款结算单”和“已完成工程量月报表”经监理单位.投资顾问单位审核后,由建设单位主管人员审批后于以付款;当工程进度款累计额大到合同总价的95%时,便停止支付工程款。余款（5％）为保修押金。

（2）对小型工程（工期六个月以内，造价30万元以下），实行分段预支：

1)按合同价在工程开工前预支30％；

2)工程进度达到或超过50％时，再预支30％；

3)工程竣工后结算35％，余款（5％）为保修押金。

（3）对清包工工程（包工不包料），按单项工程包清工造价分段预支：

1)在开工后预支20％；

2)基础完成时预支30％；

3)结构封顶时预支20％；

4)竣工后预支25％,余款（5％）为保修押金。

3．关于索赔

索赔成立的基本条件主要有以下几个方面：

承包人按工程承包合同条款，在索赔事件发生后的规定时间内，向监理工程师和项目法人提交了索赔意向报告；

A.索赔报告中引用的合同条款正确，所报事件真实、资料齐全；

B.索赔报告中提出的索赔要求基本合理，索赔费用在合同中没有被包含；

C.索赔事件对承包人的影响是客观存在的；

工程索赔计算时最常用的一种方法是实际费用法；如：在施工中出现非承包人原因的窝工，承包人计算自有设备索赔费用应主要考虑：A、施工机械市场租赁费B、施工机械台班折旧费 ；、承包人因合同条件所指的恶劣气候而停工，监理工程师的处理意见是：A、项目法人不能要求承包人给予赔偿；B项目法人应给予工程延期；C、承包人不能向项目法人提出停工的费用补偿要求；、在某项目施工过程中，由于出现脚手架倒塌事故而造成实际进度拖后，承包商根据监理工程师指令采取赶工措施后，仍未能按合同工期完成所承包的任务，则承包商不仅要承担赶工费，还应向业主支付误期损失赔偿费。

4．施工阶段工程费用控制监理的根本职责和权力

监理工程师在施工阶段，工程费用控制的根本职责和权力是工程计量和费用支付三方面。①质量否决权；工程计量权：按照合同文件的有关规定准确测定已完工程的实际工程量（计量的方法有：断面法、图纸法、钻孔取样法，分项计量法、均摊法、凭证法、估价法等）。

工程费用的审核与签认权：职责是审核和开具支付证书，权力有：a.审查，签发中期支付证书等各种支付证书。B.对不符合技术规范和合同要求的工程细目有权暂时拒付，待达到要求后才予支付。C.具有对合同价格调整的权力。D.具有确认工程变更和索赔所产生费用的权力。E.其它有关支付方面的权力（例如下令使用计日工等）。

只有通过了质量监理环节的合格工程量才能被计量，也只有质量合格的工程才能被监理签认其价值，因此，质量否决、计量和支付是制约承包人严格遵守合同，准确地按设计图纸进行施工的三个手段，其中工程费用控制是保证其他监理工作顺利实施的前提和关键。

六．工程建设项目竣工验收阶段的投资控制

1.竣工结算

在工程全部完工后，施工单位提出竣工报告，经建设单位及有关部门交点验收后，15天内施工单位向建设单位提交工程竣工结算书（原施工图预算，设计变更，材料代用，费用签证及有关资料）；建设单位可采用以下三种方式审查：

A.联合会审

由建设单位组织施工单位、设计单位、审计单位、投资顾问公司等单位进行会审,其特点是涉及部门多,审查效率高,疑难问题容易解决。

B.单独审查

建设单位进行单独审查,审查结果于施工单位进行交换,经过几个回合,最终取得一致。

C.委托审查

建设单位委托具有审价资格的机构(投资顾问公司.审计所)进行审查.竣工结算是确定单项工程的最终造价,标志施工单位和建设单位双方所承担的合同义务和经济责任的结束,因此,双方必须遵守国家有关政策和各项规定,全面履行工程合同条款, 工程结算依据的价格为合同价，严格执行工程预算定额,取费标准和材料设备价格,作到即合法又合理,双方满意。

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（1）油田地面工程建设项目标准与投资规模不吻合。油田地面工程建设项目标准是以满足当前油田生产以及可持续发展需要，按照规模、级别、功能的不同制定的。标准制定过高或过低、投资规模过大或过小都可能造成投资失控。一方面是不顾后期资源递减加速，盲目将工程项目建设标准定得过高、规模过大，脱离油田企业的实际财力、物力，容易造成工程项目建设中的资金浪费。例如，转油放水、注水、污水站扩建等特殊工艺项目，如果定的标准过高或规模过大，项目竣工后，可能会因为缺乏相应的配套设施使项目建成后无法发挥作用，造成闲置。另一方面，标准过低、规模过小，不考虑油田企业长期发展需要，仅从当前需要出发而过度节约投资。例如，地面系统节能改造、老区供配电系统改造等工程项目使用年限长，如果规模过小，标准过低，很可能跟不上当前油田工艺技术的发展速度，使刚建成的项目未达到使用年限即被淘汰，造成重复建设。

（2）建设前期调研准备不到位，项目决策缺乏科学的理论指导。目前仍存在对工程建设前期调研工作重视不够、认识不足的问题。例如，道路程、土建工程、注水工程等大型项目，如果对工程计划项目内容调研不到位，与油田生产冲突，可能造成项目立项却无法施工或者投产后不能稳定运行的尴尬局面。一些管理者对油田地面工程建设项目的可行性认识不足，对建设项目资金量、各阶段资金需求量没有清晰的事前认识，即使知道有些不足现象的存在，仍大兴土木、上马动工，在缺乏科学性决策指导下建设项目的施工，也很容易导致项目投资失控。

（3）对设计阶段工作约束力不足。现行油田地面工程建设项目管理模式中，油田工程项目设计单位只对设计专业技术问题和设计方案的提出负责，对于提出方案所需资金没有明确要求，这样的责任脱节会产生设计阶段工作随意性较大的问题。一方面，像变电所整改、井场维护等改造工程，必需采取不停产施工措施。如果在设计时不考虑不停产措施费用、安全措施费用等，可能会造成工程预备费无法满足工程费用的增加，给施工阶段造成严重困扰。另一方面，如果设计对于原有工程依赖过强，不充分考虑施工成本及设备维修检测费用，大量使用利旧材料和老旧设备也会造成增加不必要的投资，影响投资控制效果。当前油田地面工程项目的专业性越来越强，而设计单位并没有油田方向的专业设计人才，对埋地管线、排水、供热等油田工程建设项目的设计理解不深，设计容易出现偏差；有些设计方案并未考虑企业长远发展的需要，在短时间内又需要重复设计建设，造成资金、人力、物力的浪费。

（4）施工阶段工程承包方投资控制意识不足，权责划分不细，施工过程随意性过大。一方面，油田内部施工企业缺乏投资控制意识，未能有效地控制工程变更和现场经济签证。对于产能、老改、生产维修等与油田生产紧密联系的产能建设项目，施工单位均为油田内部企业，施工单位在这些项目施工过程中往往注重工程项目施工进度而忽视工程项目投资控制。另一方面，由于油田地面工程项目建设周期长，施工现场地质条件差，施工工艺特殊，建设过程中常遇到许多干扰因素，而施工方权、责混乱，对设计整体结构和预期目的把握不严谨，出现物资价格超设计概算价格、物资的供应滞后等问题。另外，一些施工管理人员专业能力薄弱，对现场工作经验不足，造成随意签字，盲目盖章，甚至有的施工单位故意减少工程量，材料以次充好、乱报价等，这些都是造成施工阶段投资失控的主要原因。

（5）投资控制工作缺乏严格的工作制度和有效的方法。由于大部分项目建设方对投资控制工作不重视，工作制度模糊不清，容易造成胡乱动工，不能准确按照设计方案进行施工的问题，在项目施工中缺乏有效控制投资的方法。油田地面工程建设项目与普通的工程项目有很多不同之处，需要考虑到施工过程不停产、施工地段天然气埋地管线、石油开采工艺特殊等问题，没有一套适合油田地面工程的投资控制方法就可能造成投资失控。有些油田地面工程建设项目即使实行工程监理，大多也没有真正发挥监督效力，仅仅是简单地控制工程款和检验工程量，并未真正做到防患于未然。

2投资失控的对策

根据我国相关建设法规规定，目前油田地面工程项目建设程序一般包括项目的策划决策阶段、项目设计阶段、项目施工阶段、项目建成和竣工阶段。针对油田地面工程建设项目投资失控严重这一现实，必须加强投资控制并贯穿于项目建设的全过程。一个项目从立项开始到验收交付使用的每一个环节都影响项目的投资，结合油田地面工程建设项目控制程序的实际情况，可以采取分阶段控制法。

（1）前期策划和决策阶段的投资控制。在油田地面工程建设项目前期策划与决策阶段，要大量参阅其他油田或单位相关工程建设的成果报告，其一，在建设规模上要严格把控，尤其是油田先导性实验区等项目建设必须保证建设规模与油田生产需要互相匹配。其二，尽早明确适合项目的标准，在严格遵守国家及行业规范前提下，项目方案要充分考虑油田地面工程特点，尽量保证当前投入和长远利益相结合。其三，加强现场精细化调研，深入一线实地了解所建项目的区域位置，周围建筑情况，尤其是产能建设项目必须考虑到当前生产状况。因此，只有依靠可靠的前期策划与决策，采用多种前期深化论证方法，才能在源头上控制油田项目投资。

（2）设计阶段的投资控制。油田地面工程建设项目投资控制的关键在于设计阶段，它是全过程投资控制的重中之重，决定整个工程项目的规模、资金流的具体走向与使用量。虽然设计费用占项目总投资比例不到1%，但对油田地面工程建设项目投资的影响程度可达到75%，因此落实油田地面工程建设项目设计阶段的投资控制是有效控制投资的关键。其一，进行勘察设计，结合油田地面工程大规模、大范围的特点，设计工作不可能仅依靠看图纸、坐在办公室凭空想象，必须走出去，加强地质构造、地下埋地管线、架空线路等全面勘察，设计坐标符合实际现场坐标位置，杜绝现场核实不准等问题的发生。其二，提高设计人员投资控制意识，消除重施工、轻设计的观念，加强设计人员与生产管理人员、施工管理人员的结合，注重不停产措施费用、安全措施费用的发生和控制。其三，大力推行限额设计。限额设计是根据已批准油田地面工程建设项目任务书和前期投资估算额，保证各专业、各部门达到自身需求的前提下，严格控制施工图、铺地管线等方面的设计，避免不合理的设计变更，保证设计方案所需资金总量不超过总投资额上限。要充分考虑到利旧材料、老旧设备等的使用而带来的施工成本及设备维修检测费用。

（3）施工阶段的投资控制。施工阶段是真正落实到现场操作，将无形投资转化为有形实物的阶段，也是整个项目进行投资控制的关键阶段。油田地面工程建设项目专业性强、规模大，对施工的要求更加严格。其一，施工前认真审核施工图纸，做好各部门的信息、技术交底。有效进行工程变更和现场签证的控制监管，定期组织工程会议，听取各方意见；同时，健全、简化设计变更审批手续，尽量使设计变更事项不发生在施工阶段。其二，加强物资设备采购及供应的控制，结合施工现场工程进度和物资设备供应量，及时核定所购物资、设备价格。如果出现超预算现象则必须详细分析，及时与油田相关部门负责人沟通，制定整改方案。其三，加强油田内部施工企业工程投资控制管理，加强项目完成情况的监督和审核工作，对于已支出资金做到每笔清晰可查、票据齐全，避免出现套用、私用工程款等严重违法乱纪行为。

（4）竣工决算阶段的投资控制。竣工决算是工程项目投入资金控制的最后一关，关系到项目各利益主体的收益大小。其一，认真收集整理全部工程资料、文件，包括项目规划书、工程施工图、设计变更通知、现场签证资料、工程竣工文件等。明确油田地面工程建设项目投资的使用情况，分析投资控制效果，对于明显存在资金差异和含糊不清的环节进行细致研究，对存在的问题及时指出并纠正。其二，按照收集的各项资料到现场进行核对，重点审查工程项目款的使用情况。供水、供电、供热、通讯等油田地面工程关乎老百姓的切身利益，审查必须更加严格。其三，建立激励和奖惩机制，对于资金超限额、工程不合格等问题对建设单位进行处罚，并追究相关审查人员的责任。

3案例分析

（1）项目背景。某油田根据当前生产发展的需要，准备建立一套工业废水预处理系统。2013年，作为该系统中首个正式批准的项目，某污水站钢筋混凝土处理池准备建设。该处理池拟定处理能力为10000m3/d，具有废弃泥浆再处理、生活区污水净化、处理后净水回注等功能，预计新建费用2800万元。

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1 当前工程建设投资控制存在的问题

1.1项目前期工作的问题。表现在市场调研不深入，分析问题不透彻，对可变因素缺乏充分估量，造成项目决策不准确，影响投资控制。

1.2审批程序的问题。一些项目没有按照工程基本建设程序申报批准，有的仅有规划或可研报告就开工建设，有的是边设计、边施工或报小建大，难以控制工程投资规模。

1.3建设过程管理的问题。表现在有的建设单位不愿花钱去机构进行价格咨询，有的投资管理人员素质不高或责任心不强，平时不注重建设资料的搜集整理，没有及时归类资料并统一保管，给工程投资控制及项目验收工作带来困难。

2 造价咨询对工程建设的投资控制分析

2.1工程建设决策阶段的投资控制。决策阶段造价控制是整个建设项目的首要环节，该阶段对项目全过程投资控制具有决定性作用，其主要任务是对项目进行可行性分析和投资估算，造价咨询人员应在对建筑市场材料、施工技术和经济效益等方面进行深入调研和正确评价的基础上合理确定项目投资，并编制尽可能准确的投资估算，因为投资估算是后期各个阶段造价的重要依据，投资估算的合理性直接关系项目的最终成败，首先应对投资估算进行合理的阶段划分，一般可分为规划阶段、项目建议书阶段、可行性研究阶段和评审阶段四个环节，并结合设计任务书规定的项目规模、标准、施工工艺、政策性调整和市场浮动等各种不可预见因素，通过真实的市场研究实事求是的对投资进行估算，并应充分参照以往项目经验以提高估算的准确程度。

2.2设计阶段投资控制。（1）加强经济性论证。设计阶段决定着项目的规模、方案，而设计方案的优化性直接影响着项目投资及最终综合效益，因而应对设计方案进行充分的成本、效益分析及论证，在满足项目结构和使用功能的前提下应根据经济指标选择设计方案，造价咨询机构在进行经济性论证时应注重对价值工程的应用，即充分分析产品功能和成本间的关系，力求以最低的产品寿命周期成本来实现产品必要功能的组织和管理，最终获得最佳的综合效益，并可通过多种途径来提高产品价值，运用价值理论来细化功能，并将多余的功能去掉，对造价高的功能进行重点控制，从而最终降低项目投资，最终实现经济效益、环境效益和社会效益的最佳组合。（2）推行限额设计。限额设计是在投资估算及设计任务书允许范围内，在保证项目功能的前提下对初步设计进行控制并按照批准的总概算对施工图设计进行控制，各专业在保证相关功能的前提下按照分配的投资额进行设计控制，并通过严格控制设计过程中出现的变更设计最终保证总投资额不被突破。并应控制设计人员在设计过程中不随意扩大设计规模或提高设计标准，并应将技术同经济充分结合，具体应控制建筑内不存在肥梁、胖柱、超量钢筋以及提高混凝土标号等现象，以便于科学合理的进行投资控制。（3）推行标准化设计。标准化设计是将在大量的实践应用中行之有效、趋于成熟的科技成果，依据简洁、优化的原则将其充分提炼升华，最终形成富有内在规律的设计模式来对整个设计过程进行指导统揽，最终实现既能提高工作效率、加快设计周期，并且能大量节约人力物力，在最大程度上降低工程投资。（4）加强设计审核。加强设计审核，尤其是出图前的审核，便于将工程变更尽量控制在施工前，由于设计阶段存在的瑕疵往往导致在后期以很大的代价方可对其进行弥补，并往往会影响建筑的施工功能或外观效果，因而加强设计出图前的图纸审核管理来提高设计质量，可在很大程度上减少施工阶段产生的不必要的浪费。

2.3施工阶段投资控制。（1）审查施工方案。造价咨询单位应与监理单位相协调配合，并积极的参与施工方案的论证和优化，最终保证施工方案在技术可行、安全保证的前提下经济合理，并应审核施工单位所申报的方案，尤其是施工方在施工组织设计中所提到的施工机械台班数量、施工过程中可能追加工程款的事项等角度论证施工方案的合理性和可行性，便于为发包方控制投资。（2）严控设计变更。设计变更时影响工程投资的重要因素，要想将工程投资保持在受控状态并做到可预控性，则应严格控制设计变更，对发包方因素导致的变更应要求承包方提供相关函件、证明以及相应的费用计算表便于提供给造价咨询单位进行审核；对设计因素提出的正常变更应由承包方向造价咨询方提交设计、监理等签署的业务联系单及相应费用计算书以供咨询单位进行审核，对因设计失误导致的变更则在提交计算书的同时附带联系单，便于造价咨询单位及时向发包方提交报告并由业主纳入对设计方的管理中去；对因承包方因素导致的变更应在经发包方确认后由承包单位向造价咨询单位提交经监理方签署的业务联系单及相关计算书由造价咨询单位进行审核。（3）编制现金流量表。施工过程中造价咨询单位应为发包方提供该项目完整的资金流量表，并结合实际情况进行调整，并每个季度向业主提供可全面反映施工投资的财务报告，报告中应包括分阶段对施工造价、变更款项以及与其的变更金额等囊括，便于发包方可随时掌握项目的投资情况。（4）严控材料设备价格。材料设备费用在建设工程中占有很大比例，因而施工中选用材料设备是否合理对控制工程投资具有深远意义，造价咨询机构应在进行充分市场调研、建立合作伙伴以及集体采购等方式建立可及时反馈、灵活可靠的信息网络系统，便于在施工过程中对材料价格变化随时掌握，并建立价格管理引导机制，在保证施工质量的基础上选用最低价格材料以降低工程投资，且造价咨询单位对业主提供的设备、材料批价单在经过各专业工程师核算、负责人审核后方可申报发包方审批。（5）审核中期付款。项目实施过程中造价咨询机构应定期定时地的对所完成的工程量进行计量、核算，便于以此核算承包方在相应期限内应得到的款额；造价咨询单位应在已编制的施工图预算基础上结合现场实际工作量进行中期付款审核，以免出现承包方虚报工程量而导致超前支付现象，并在提出中期付款的同时对承包方随中期付款中所提交的变更及签证等相应款项进行评估，并预测变更所导致的投资增减值，最终得出中期工程造价估算，实现发包方随时掌握因设计变更所导致的造价的增减。

2.4竣工验收结算阶段投资控制。验收是工程项目建设的最后一关。旨在总结吸收整个工程建设期造价控制的成功事例和经验，分析查找主观方面存在不足影响工程造价的问题，为以后工程管理提供有效借鉴。验收之后，建设单位应及时督促施工单位编制工程结算书，然后交有资质的中介机构进行审核。工程结算审核不仅关系到各方最终盈利大小，也关系到工程造价的最后确认。多年实践经验证明，通过严格规范结算审计，可节约投资10%左右，对工程控制投资、节约资金具有不可轻视的作用。

3 结束语

造价咨询作为专业机构和人员，对工程造价控制具有重要的参谋、审核把关作用。应按照合同约定，积极主动参与工程造价全过程、全方位监督审核；同时要加强工程造价的主动控制，强化全过程动态管理和监督，充分发挥自身职能和作用。

参考文献：

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建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一。任何投资者投资建设一个工程项目，都欲以最少的投资成本获得最大的投资效益为目的。而一个建设工程的建设程序实际分为投资决策阶段、勘察设计阶段、招标投标阶段、施工阶段和竣工验收阶段。通常情况下，建设单位只注重在施工阶段进行投资控制，“三超”现象非常普遍。为了达到投资效果，最大限度地控制工程项目成本，有必要对建设工程从工程的立项到竣工验收进行全过程的投资控制。下面就建设工程的每个阶段分别谈论投资控制。

一、工程建设前期决策阶段的投资控制

投资决策阶段是决定建设工程投资的阶段，它直接影响着工程的投资成本和投资效益。如果一个工程项目投资决策失误，会导致投资者投资失败，不但不能达到预期的投资目的，甚至会给投资者带来具大损失。而在该阶段，节约潜力最大。投资决策阶段包括投资机会研究，初步可行性研究，可行性研究等内容。要做好该阶段的投资控制，首先要通过市场调查，考虑到经济、技术、社会、环境、风险等多方面的因素提出多种方案，进行多方案比选，得出最佳方案。并在最佳方案的基础上，确定高质量的投资估算。投资估算对建设项目的投资控制起到指导性和总控制的作用，在投资决策阶段，必须做好投资估算的审查工作，对其完整性、准确性，进行公正的评价，保证投资估算大体上全面和实事求是地反映出投资情况。这是避免概算超估算、预算超概算、结算超预算“三超”现象发生的基础。

在投资决策阶段进行投资控制，让投资者既看到有利的一面，又要看到潜在的风险，可以有效地规避一些“拍脑门”工程，有利于投资者做出决策，提高投资有效性和投资效益。

二、设计阶段的投资控制

设计阶段是影响建设工程投资的关键阶段。建设工程的设计是从方案设计到施工图设计不断深化的过程，建设工程的范围、组成、功能、标准、结构形式等内容随着设计的开展一步步明确，质量目标、投资目标逐步具体化，可以优化的内容越来越少，优化的限制条件越来越多，各阶段设计工作对投资的影响程度逐步下降。设计质量的好坏直接影响建设费用，决定着人力、物力和财力投入的多少。合理的设计，可降低工程造价10%以上。因此，要在设计阶段的早期就开始对投资进行控制。

目前有些设计单位中存在“技术”和“经济”脱节、没有限额设计、没有设计招标、也没有设计监理和对投资估算不重视。在一些工程设计中，设计人员重技术、轻经济，任意提高安全系数，从而直接提高了工程项目成本。因此，为了避免设计浪费，采取限额设计是十分必要的。

项目可行性研究报告中的投资估算是投资控制的目标，必须维护其严肃性，经批准的投资估算是项目投资控制的最高限额，也是限额设计控制投资的主要依据。设计过程中要求严格按投资估算控制初步设计，按概算控制施工图设计，在保证满足使用功能的前提下，严格控制设计尤其是施工图设计中的不合理变更，施工图完成后再加强审核，把以后施工过程中必须进行的变更在项目发包前早日发现并确定。通过层层把关，实现对设计规模、设计标准、工程数量和概算指标等各方面的控制，使设计既能满足投资方的要求，又有效地避免了“三超”现象中的“两超”。

三、发包阶段的投资控制

招投标实质上是一种市场竞争行为，它是商品经济发展到一定阶段的产物。通过招投标活动来择优选择施工单位，其目的是力求用最好的技术、最优的质量、最低的价格和最短的工期完成建设项目任务。因此，在项目发包阶段采取招投标形式择优选择施工单位是投资控制的一个重要手段。

施工招标应根据建设项目的具体情况和条件，采用合适的招标形式；招标文件的编审一定要从法律和经济两个角度认真对待。招标文件所定的投标期限要适当，以便投标单位有时间吃透招标文件，考虑施工成本，确定投标报价，认真编好投标书。标底的编审时间也要适当，以便编审人员有时间细算、复算，把标底做好。评标前要做好标底的分析定位工作，明确评标原则。评标时要根据建设项目的要求把握好重点。为有利于投资控制，报价方面权重可大一些。如由某公司编制标底的贵州省的某商住小区，由于该工程投资方要求承包方素质较高，工期短，施工图纸齐备，经研究分析，为有利于降低工程成本，减少以后控制的工作量，防止施工过程中因合同原因产生经济矛盾，采取公开招标和固定总价合同形式。为保证严格履行施工合同，在招标文件中附加了履约担保质量和工期奖罚等内容。在投标报价上要求投标单位提供施工图预算清单和竞标报价单两手资料。为提高所编制标底的准确度，要求标底由一个中介机构负责编制，另一个中介机构负责审核。标底及投标单位预算清单编制的依据是招标文件、施工图纸、贵州省现行定额和造价管理站颁布的现行市场材料信息价。为保证确定的承包价切合实际，在开标时确定一个控制价。控制价的确定分三步走：一是用标底对照投标单位的预算清单，以确定清单的正确性，并以标底价作为报价上限；二是按照市场调查的现行市场材料最低价和最低费率，以标底价为基础确定报价下限，用于排除不切合实际的报价；三是以各有效报价的算术平均值作为控制价。报价愈接近控制价的造价分愈高，经济标所得的分数就愈高。该工程满分是100分，其中经济标占60分，技术标占40分。技术标包括投标单位的资质、信誉、业绩、安全、文明施工的保证和施工组织设计。施工组织设计的优劣是由若干名从专家库中随机抽取的工程师以上的专业人士和投资方代表评定的。技术和经济两个分相加，得分最高者即为中标单位。若出现分数相同的，报价低者优先。中标价不能高于控制价，若中标单位的报价高于控制价，则以控制价为中标价（合同价）；若中标单位的报价低于控制价，则以报价为中标价（合同价）。

四、施工阶段的投资控制

施工阶段是工程造价的执行和完成阶段。在这个阶段，需要严格控制工程结算价。结算价是在合同价的基础上，对施工过程中影响工程造价的设计变更、现场签证等，按合同规定的调整范围及调整方法进行必要的修正。因此，要在施工阶段有效地控制投资，就要做好如下三方面的工作：

1、 加强设计变更管理。为确保投资目标的实现，需以合同为依据，加强跟踪和事前控制，以跟踪手段来监督实施，以事前预控为主来防止和减少出现偏差。必要的变更要先定价后施工，这样，一可防止盲目变更，便于投资方安排投资计划；二可避免完成后再算帐出现的经济纠纷；三可避免结算时签证一大堆，不知底数。擅自更改设计图的，不予结算。

2、 加强现场签证管理。由于现场签证人为因素多，管理难，对工程结算影响大，因此，加强现场签证管理是投资和承建双方不可忽视的重要环节。而双方由于所处的地位和角度不同，前者希望获取更大的投资效益，后者尽可能争取更多的利润，所以现场签证错综复杂，花样百出，人为的因素干扰着正常施工管理，给工程结算造成很多困难，潜在着“三超”的隐患。在对某政府投资项目结算的审核中，出现了如下问题：①承建方没有完全按临时道路施工图纸施工，仅完成部分道路工程，完成后无签证手续，投资方又拒绝签证。②部分有签证手续，但前后不一致，无法取舍。③有些项目，双方都认帐，但无签证手续，需要重新组织协调，做出纪要。这都不同程度地影响结算工作的进行。

3、 加强结算审核管理。对工程结算进行审核是控制投资的一个重要的环节，必须予以重视。结算审核不但审核送审结算是否符合合同规定的条款内容，而且更关键的是审核结算是否按照实际结算，如是否有多余工程子目、是否有多算工程量、定额套项是否正确、取费是否合理、签证是否符合实际等，使结算价真正体现工程实际造价。如上述政府投资项目审定的结算价较承建方送审价核减了30% 。避免了“三超”现象中结算价超预算价的出现。