工程机械行业大全11篇

绪论：写作既是个人情感的抒发，也是对学术真理的探索，欢迎阅读由发表云整理的11篇工程机械行业范文，希望它们能为您的写作提供参考和启发。

篇（1）

工程机械行业的客户主要是建筑公司、筑路公司等专业的客户。这类企业采购品种多，量大，设备采购占总采购比例大，对设备要求严格，因此在与供应商谈判时优势明显。也有数量众多的承包商，一般情况下采购金额不大。开发客户的方式有外贸平台推广、搜索引擎优化和广告、展会等方式。有实力的企业通常都会参加国际性的行业展会，通过展会能接触到更多的行业客户。中小企业尤其是外贸公司更侧重平台推广和搜索引擎推广，以降低成本。工程机械行业具有供应链长、专业性强、投入量大等特点，其向前整合和向后整合的能力弱；竞争对手之间的竞争主要是相似战略群体内的竞争，客户对品牌的认可度高，对质量关注度高，对售后要求多，价格不是主要的选择方式。

工程机械生产企业需要投入大量的设备和厂房，资金和技术要求高，而且要考虑分销渠道，所以进入壁垒高，退出成本高。工程机械的出口企业需要获得只是出口资质和必要的销售人员，因此进入壁垒低；几乎没有固定投资，因此退出壁垒低。

二、资源和能力分析

中小型外贸公司的经营模式是低买高卖，通常资金实力不雄厚，人员少。其核心的业务是销售产品，因此企业的主要优势应该集中于获取更多的市场资源，开发多种渠道与客户建立有效地联系，而网络是寻找客户最经济和高效的方式，因此，企业应该在网络推广上重点投入。并通过专业人才提高市场开发水平、客户跟进水平的方面也显得非常重要。同时企业要善于留住人才，保证人力资源的持久性。

三、竞争战略选择

根据迈克尔波特的竞争战略理论，企业可选的竞争战略有三种：总成本领先战略、差异化战略和聚焦战略。总成本领先战略适用于行业内价格竞争非常激烈、产品基本标准化、顾客对价格敏感程度高且转移成本较低的情况，要求企业占有较高的市场份额，保证丰富的产品线，服务于行业的主要客户以保证产量。从机械行业的行业特性来看，现有厂商的产品有一定的差异化，顾客对价格敏感程度不高。对于外贸公司而言，也无法达到总成本领先的条件。所以，总成本领先战略不适用。

差异化战略关键是以竞争对手无法模仿或抗衡的方式创造为顾客感知的价值。其适用条件是差异化是有价值的、购买者对产品或服务的需求和实用呈现多样性、采用类似差异化途径的企业少。要求企业深入了解客户，有能力提供差异化并且让客户感受到价值。从行业特性来看，行业产品有差距但是不大，行业内企业相互模仿的程度高，客户对多样化的要求低。外贸企业的特点决定了其本身提供差异化的能力弱。所以，差异化战略不适用。

聚焦战略是聚焦于某个特定的购买团体，这个团体可能是产品线的某个细分区间，也可能是某个特定的地理市场。其适用条件是细分目标市场具有一定的规模和成长前景且不是主要竞争厂商的争夺重点，企业能有效服务于目标细分市场并建立产品声誉和顾客忠诚度来防御挑战者。外贸公司的竞争对手主要是同一品牌的外贸公司、与品牌处于同一战略团体的厂商及其出口商，主要是来自国内的竞争对手。在目前情况下，仍然有很多的空白市场待开发。而外贸公司各方面资源能力比较弱，需要避开投入产出比小的地区和客户，集中资源和能力服务于特定市场的客户，深入了解客户需求，配合厂家生产满足其需求的产品，提供个性化的服务，增加客户的信赖感和依赖感。因此，聚焦战略更适合中小工程机械贸易公司。

篇（2）

1 工程机械行业应收账款管理的现状

回收账款伴随着信用交易的出现而生，在信用交易的时代是不可能完全规避风险的，在信用交易日益频繁的今天，如何把信用风险降到最低是每一个工程机械商所面临的问题。

中国的工程机械行业在2007年和2009年得到了空前繁荣的发展，销量曾经一度出现“供不应求”的现象。同时又出现了全款销售、银行按揭、融资租赁以及分期付款等多种形式更为工程机械市场锦上添花。伴随着这些繁荣的景象，应收账款和坏账的数额也开始逐年攀升。由于2010年以及2011年国家出台了宏观调控政策，工程机械销售量直线下滑，很多企业出现了大量的设备过剩，为了消化库存抢占市场，很多商实行大面积的分期付款，进一步扩大了应收账款的数量。据了解，应收账款比例高达40%～50%的工程机械商绝不在少数，甚至有个别商应收账款的比例高达60%～70%。有些商，客户拖欠的货款竟有几千万元之多。回顾过去的几年，我国工程机械行业取得了长足的进步，但同时也暴露出很多问题，应收账款居高不下就是问题之一。

2 工程机械行业应收账款管理存在的问题及成因分析

通过分析湖北山河公司应收账款的管理，该公司在工程机械行业中企业应收账款管理中存在的问题如下：

2.1 盲目追求利润最大化 湖北山河工资一味的强调销量最大化，一味的追求利润最大化而忽视了企业的现金流量。虽然山河工资从账面上反映出来很多的利润，但是多半都是应收账款，这样就给公司的资金运转带来了很大的困难，并且容易造成坏账甚至影响公司的持续生存。造成这种情况的根本就是山河公司没有树立正确的应收账款的管理目标，过于强调利润而没有考虑公司应收账款的回收情况。

2.2 盲目销售，销售模式没有创新 湖北山河公司为了抢占市场和完成制造商规定的销售任务，选择客户时不够谨慎，有时在销售过程中遇到经济实力不佳或首付资金不到位的客户，甚至不惜垫付资金销售，或者降低分期付款首付标准，扩大分期付款销售比例，从而在销售的最初就处于不利地位。这样一来，从一开始，就为应收款项的无法收回埋下了伏笔，工程机械交付之后，客户银行按揭款一放贷下来，客户就要同时还银行按揭月还款和湖北山河公司垫付资金款，客户还款压力很大，款项的收回更是难上加难。分期付款销售比例的扩大，意味着应收账款总额就会越高，坏账的风险也就越大，这极大地影响了公司的运营。湖北山河公司一直以来采取信用销售方式，不是分期付款销售就是银行按揭。销售模式单一，没有创新。从湖北山河目前的销售模式来看，分期付款销售和银行按揭销售产生大量的应收账款，特别是分期付款销售，应收账款产生的风险最大。因此，湖北山河公司应该从销售模式上有所创新，减少应收账款的发生。

2.3 公司内部激励机制不健全 湖北山河公司为了调动销售人员的积极性，实行职工奖金总额与销量挂钩，由于没有考虑坏账的情况而未将应收账款纳入考核体系。由于公司实行只要机械销售出去就会得到奖金，销售人员为了个人效益只关心销售任务，采用赊销、降低首付标准等方法使应收账款大幅度上升。而对于这部分应收账款公司没有要求销售人员全权负责追款，致使大量应收账款沉淀，造成了企业的沉重负担。

2.4 基础的合同管理存在问题 企业应当在签订合同时有书面的协议来保护自身的权益，而山河公司为了扩大销售量仅仅达成了口头协议，这些都导致了逾期应收账款以及坏账的发生。还有就是客户因各种原因要求变更合同的，补充合同条款的，公司销售经理往往不认真对待，没有做好签证工作，有时轻易许诺优惠条件，也没有在合同中反映。还有合同文字不严谨，容易发生歧义和误解，有时合同人民币大小写金额不一致等等。这对催收应收款项非常不利。湖北山河公司出现这样的原因主要是没有加强合同的审核和管理，合同签订由销售经理直接与客户签订。合同签回来没有专门的债权管理人员审核。而只有销售平台进行简单审核，从而导致由合同引起的应收账款逾期收不回来。

3 工程机械行业应收账款管理问题的解决对策

3.1 公司自身首先应解决目标问题 如果应收账款以利润最大化为管理目标就会导致单位忽视信用风险以及损害公司的长远利益。应当树立企业价值最大化的目标，不能忽视资金的良好周转。工程机械商应树立正确的应收账款管理目标，而不是盲目一味地求销量和利润最大化，资金周转和坏账风险同样也很重要。

3.2 销售模式创新，分期付款方式转变为融资租赁方式

3.2.1 分期付款销售方式概述。分期付款是在银行按揭未开展前，工程机械商普遍采用的信用销售方式。工程机械分期付款具体操作模式：商与客户签订产品买卖分期付款合同，客户在一定期限内分期向商支付设备价款，在付清货款前，由商保留所售设备的所有权。

3.2.2 融资租赁信用销售方式概述。目前国内外比较新的信用销售方式即融资租赁信用销售。其模式为：客户与商进行工程机械设备买卖条件洽谈，融资租赁公司根据客户的买卖条件与商签订买卖合同，融资租赁公司与客户签订融资租赁合同。

3.2.3 工程机械分期付款与融资租赁销售的比较。①对客户提供信用的主体不同。分期付款方式是由商直接对工程机械的客户提供商业信用。融资租赁方式是由融资租赁公司对工程机械客户提供商业信用。②对商的设备全款回款时间不同由于工程机械的每台设备金额都很大，而商的资金能力是有限的，商为了不影响企业的生产运行一般采取分期付款的方式购买设备，一般还款期限为一年到一年半。如果客户付款压力大没有钱付款时就容易造成坏账。客户通过融资租赁方式获得设备，由融资租赁公司向商购买设备，短期内就能付清设备款，有利于商资金的及时回笼，促进商的销售和资金的回收，减少商的应收账款。③客户所需的首付金额不同。分期付款客户的首付压力大，一般为设备价格的30%以上，而融资租赁设备只需要客户缴纳15%左右的保证金，从而降低了客户一次性投入固定资产的支出。④商承担的风险不同。分期付款方式，商要承担客户不按时支付货款的信用风险。融资租赁方式，商将信用风险转移给了融资租赁公司，由融资租赁公司承担信用风险。通过工程机械分期付款与融资租赁销售的比较，不难发现融资租赁销售方式的优点远远大于分期付款信用销售，特别是对工程机械商的应收账款管理，有利于商资金的及时回收，减少商的应收账款和收款成本，减少了采用分期付款销售而承担的风险。

3.3 不断完善应收账款政策，制定必要的激励措施 工程机械商应当制定应收账款政策，首先要分析拖欠的原因，如果属于产品质量问题，应积极与客户沟通尽快解决纠纷尽早收款；对于信用一直良好而暂时困难的应派人沟通，不应过多的打扰，争取在增进业务关系中妥善解决账款拖欠问题；对于信用不好的应加紧催收，必要时采用法律手段。另外对业务经理的业绩与应收账款挂钩，业绩做得好，应收账款逾期少，还款及时的客户，给销售人员奖励。对于那些客户信用度差，不按时还款的客户，给予销售经理适当惩罚。总之，不断加强完善应收账款政策，制定必要的激励措施，使公司的应收账款降到最低，减少坏账损失。

3.4 加强合同的管理 山河公司在签订合同时由于合同条款的不慎而使催款陷入被动，因此公司应当完善合同管理制度，加强过程控制并且严格审核合同，将机器被拖款的风险在合同条款上降到最低。在保障机器正常的售后服务的前提下积极做好机器款项核实对账工作，及时按照合同时间催收账款。对延期支付的客户要积极向企业管理部门反映以确定正确的处理方法。对合同外增加的补充条款，及时做好签证工作，以避免客户因这部分工作而影响机器款的及时结账。

参考文献：

[1]慧聪网.工程机械行业信用销售方式的比较分析.http：///2007/09/28134790656-3.shtml.

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（一）融资租赁公司类型 在此次调查中，笔者发现我国融资租赁公司的类型呈现多样化、分散化的特点。现阶段，我国从事工程机械设备的租赁公司种类主要有：专业工程租赁公司、隶属施工企业的租赁公司、隶属制造商的租赁公司、隶属商的租赁公司以及其他设计租赁业务的公司。具体结果如下图1.1。

根据调查结果，专业工程机械租赁公司有66家，占样本总数的53.7%；隶属施工企业的租赁公司有24家，占样本总数的19.5%；隶属制造商的租赁公司有18家，约占样本总数的14.6%；而仅约2.4%为隶属商的租赁公司。从中可以看出，专业工程机械租赁公司则是我国工程机械行业的主要出租人，表明由于融资租赁的技术条件要求高，业务复杂化，更需要专业的租赁公司吸收专业人才开展专门的、卓有成效的租赁业务。

另外，隶属制造商的租赁公司也占有一定举足轻重的比例，这就表明主要工程制造商，发展租赁业务重要目标还是为了促进设备销售以及回收资金。如徐工、三一、中联、龙工、厦工、柳工等公司都开展了融资租赁业务。这类厂商一般都拥有强大的资金实力和过硬的设备维护能力，对厂家来说，融资租赁会扩大产品的市场占有率，对用户来说，厂商租赁最大的好处是设备维护能得到切实保障。

（二）融资租赁业务规模 在融资租赁公司的业务规模方面，主要呈现出规模参差不齐、以小规模为主流的趋势，一定程度上说明当前我国工程机械的融资租赁实力稍显薄弱，需要重点关注融资并有效监控租赁业务的若干风险。具体业务规模构成如图2所示。

从上图2可见，企业注册资金方面，1000万元以下的有57家，占46.3%；1000万～5000万元的有30家，占24.4%；5000万～1亿元的有18家，占14.6%；1亿元以上的企业有18家，占14.6%。结果显示，2012年近70%企业的设备保有量在100台以下，近50%受访企业注册资金不足1000万元，而这两个比例在2011年调查中均接近90%，注册资金过亿的大型企业，2012年占14.6%，而2011年仅占3.1%。这说明近年来我国工程机械的租赁公司规模呈现快速扩大的趋势，但是，现阶段仍反映为小型企业还是市场上的主力军，由于企业的规模普遍偏小，市场表现比较散乱，中国的工程机械租赁业需要规模较大的企业来引领行业的健康发展。

（三）融资租赁产品类型 在融资租赁的产品类型方面，调查结果表现为现阶段我国以土方机械、路面机械、起重机械和混泥土机械为主要租赁标的物的现实需求，而这与我国基础设施建设的大量投资趋势一致。

从图3可以看出，租赁企业中经营业务涉及最多的是土方机械，为51家，占总数41.5%；经营路面机械业务的有42家，占34.1%；经营工程起重机的有30家，占24.4%；经营混凝土机械的为27家，占22.0%；经营塔机的有21家，占17.1%；经营高空作业平台的有15家，占12.2%；经营压实机械的有9家，占7.3%；经营桩工机械的有6家，占4.9%；另外还有12家企业经营其他设备，占9.8%。这一数据比较合理地佐证了2009年国家对交通运输及公共设施行业进行了重点投资的政策，加之2009年房地产业的复苏升温，这些都为土方机械、路面机械、起重设备、混凝土设备等提供了广阔的市场。

（四）融资租赁客户类型 在融资租赁的客户类型方面，调查问题将客户类型分为国有大型施工企业、民营大型施工企业、个体施工企业和其他客户等四类；与此同时，问卷还搜集了融资租赁的营销方式，分别为销售人员直接上门、原有关系维护、网络营销、广告销售、投标以及委托他人经营等六类，具体结果如图4所示。

调研结果显示：绝大部分客户来自于施工企业，其中对工程机械租赁需求量最大的还是国有大型施工企业，这与前述的工程机械融资租赁的客户结构相当一致。但需要注意到，涉及到个体施工企业的占到46.3%，超过了涉及大型民营施工企业的43.9%，也高于2011年涉及的个体施工企业所占的33.8%，这说明个体施工企业虽然大多承接一些小型工程，但随着全国各地投资建设如火如荼的开展，个体施工企业通过量的积累已经发生了质的变化。

在营销方式上，工程机械领域的融资租赁主要依靠业务人员直接销售以及原有关系的维护等方式，即利用原有的面对面销售渠道，仍然是主要的融资租赁市场来源，同时网络及广告销售也起到一个不可忽视的因素。

（五）融资租赁业务类型 在融资租赁的业务类型方面，随着租赁公司的不断数量及规模扩张，工程机械设备的融资租赁业务也不断创新拓展，很多租赁公司均开展了各自特色的租赁服务，特别是越来越多的出租人开始从事二手设备的租赁服务，并且取得较大的进展。

从图5可以看出，有84家企业表示已经或计划要从事二手机械业务，占样本总数的68.3%；而另外39家则表示没有这样的计划，占样本总数的31.7%，而2008年这两者的调查数据分别为52.3%与47.7%。另外，根据海关数据统计，1998年全国进口二手挖掘机总量仅为几千台，而2012全国每年入境的二手挖掘机就超过两万台，相当于国内挖掘机销售总量的三分之一。这表明基于工程机械的通用性特点，二手工程机械的租赁市场还将继续快速扩展。

二、工程机械行业实施融资租赁风险分析

现阶段众多的融资租赁公司，特别是隶属制造商的租赁公司在实施融资租赁过程中面临一些风险问题。下面，将分别从系统风险方面和非系统风险管理方面，重点解析目前我国工程机械行业融资租赁业务的若干风险。

（一）系统风险方面 具体如下：（1）利率风险――融资租赁的资金来源过于单一，过于依赖银行资金，从而使得出租人受制于银行利率的波动。理论上，融资租赁公司资金来源的多样性，一定程度上可以分散投资风险，有效锁定较低的经营风险。现阶段，我国工程机械融资租赁公司的资金来源比较单一，除了吸收股东投资必要的注册资本金外，主要依赖于银行贷款解决资金短缺，从而使得自身处于被动的局面。并且银行贷款审批手续较为繁琐，审查较为严格，融资成本较高，放款时间具有不可控性因素，从而给融资租赁公司的业务扩展带来资金瓶颈。（2）政治法律风险――融资租赁相关的政策和制度不够健全。我国工程机械租赁行业始于20世纪80年代，虽然经过20多年的发展，取得了一定的进步，但是对比于国外融资租赁行业还处于发展的初期阶段，仍停留在小型、分散、独立经营的传统原始状态。笔者认为，其根本原因在于相关的政策和制度不够健全或滞后，现阶段关于融资租赁的法律保护仅停留在合同法以及相关的管理办法等司法解释层面。按照惯例，应该是法律法规指导业务发展，而实际上，融资租赁行业存在法律法规滞后于租赁实践发展的现象，即出现了两者的“倒挂”。从而，一定程度上使得出租人的合法权益保护不足或者出现“真空地带”。

（二）非系统风险方面 具体有：（1）信用风险――融资租赁的客户信用制度缺乏标准化。现阶段，国内尚未建立具有指导性的、标准的客户信用制度。众多融资租赁公司往往根据自己制定的信用体系对客户进行信用评估，而由于我国融资租赁公司成立时间不长，难以积累充分的实践经验，从而造成其信用评估体系不够科学全面，会导致对客户过于乐观的信用评估而同意融资交易。即客户信用制度的合理化缺失，将不可避免地给出租人带来由客户资信引发的信用风险。实践中，国内工程机械的融资公司一般给予客户较为宽松的信用政策，比如对于那些个体客户，由于其收入来源不确定，其信用实际上是难以保证的，但是为了促成销售，也同意为其办理融资租赁服务，甚至是零首付，从而无形中增加了租赁公司回收资金的不确定性。（2）操作风险――融资租赁实施过程中出租人缺乏系统的风险预警机制。融资租赁作为一种集融资、销售和信用为一体的经营活动，其本质上就充满风险和挑战。租赁公司如何完善其风险监控机制，保障融资收益的安全显得尤为重要。现阶段，国内工程机械的租赁公司普遍规模较小，连一般的客户信用评估体系都不尽完善，更高层次的风险预警机制则严重缺位。很多国内租赁公司为了生存，将工作重心放在融资业务的营销上，出于节约成本的考虑，往往无暇顾及融资租赁行为后续的风险监控，更多时候只是被动地疲于应付客户违约的事后管理上。其实，国内租赁公司的此种做法由于缺少事中监控，无疑增加了融资租赁的诸多风险。而一旦风险预警缺失造成客户选择的失误，必然导致企业高成本的补救措施。（3）经营风险――融资租赁的退出机制不够完善。由于租赁公司通常不匹配的资产与负债结构，使其陷入流动性不足的困境。特别是我国租赁公司的资金主要来源于银行贷款，一旦银行停止放款或房款不及时，租赁公司资金周转不灵，则会导致企业难以正常运营，而且一部分潜在的租赁需求也难以满足，使得租赁公司陷入双重困境。目前，常规的融资租赁交易只有待租赁期满后才能将租赁公司现行垫付的资金完全回收，才能再次用于新的租赁业务，这其中往往期限较长，而这也是现阶段我国租赁公司资金唯一的退出通道。如果租赁公司当前面临着资金不足的难题，此种单一的退出渠道使得租赁公司要么积极需求银行的贷款支持，要么等待先前融资租赁项目的资金回收，始终处于一个被动融资的状态。即出租人在开展融资租赁过程中，由于缺乏充分保障的退出机制，将使企业陷入经营困境，受困于融资租赁的经营风险。

与此同时，虽然我国工程机械行业现阶段的融资租赁公司快速发展，数量及规模均有所增长，一定程度上也刺激并促进了工程机械设备的销售增长。但是，目前国内各租赁公司相对于国外租赁公司而言，其开展的融资租赁仍显得业务种类单一，日常主要经营一手工程机械的租赁服务，对于二手设备，可能处于谨慎避险的战略考虑，尚未大范围实施此租赁服务。而国外知名租赁公司通过多年的经验积累了较为成熟的二手机械设备租赁服务体系，从中获取了较为丰厚的利润并优先占据了该类细分市场的份额。此外，国内融资租赁公司主要提供实物租赁，但无法提供成套式的整包租赁，以及配套的维修力量不足，一定程度上难以为客户租赁的设备提供全方位的日常保养服务。

三、工程机械行业实施融资租赁风险管理借鉴

我国工程机械行业实施融资租赁过程中存在的各种系统风险和非系统风险。如何在一个可以容忍的风险管理水平下，充分发挥该业务在工程机械行业有的销售功效，已经成为我国众多工程机械企业迫切需要突破的瓶颈。本文以卡特彼勒租赁公司为例，系统阐述其在融资租赁风险管理方面的具体做法，为我国工程机械企业提供风险管理借鉴。

（一）卡特彼勒租赁基本情况 1997年，卡特彼勒建立了“卡特彼勒租赁店”，作为卡特彼勒的附属品牌，通过卡特彼勒在全球的商，为新老用户提供卡特彼勒的工程机械、发电机组以及其他联盟产品的出租服务。目前，卡特彼勒在全球40个国家拥有大约1600家租赁店（其中中国有50多家），构成了世界上最大的工程机械专业租赁网络。其租赁店主要致力于为顾客提供多种灵活的租赁形式，构建了全面的一站式租赁服务模式，同时还提供配件服务、设备故障诊断、设备修理和设备救援服务。

（二）卡特彼勒融资租赁风险管理 具体有：（1）卡特彼勒为租赁业务配备了高质量的工程机械设备，并为租赁管理配备了高效率的服务团队。具体做法是，出租前维修工程师需要对设备维护和检查，在租赁协议中明确约定维护保养职责；租赁期间，维修服务团队随时为用户提供技术咨询和检修、更换、置换等租赁服务。（2）卡特彼勒针还研发了客户管理系统，对出租设备、合约、客户信息等进行详细登记。出租后，记录设备的运转和维修保养情况，并将设备记录与提供金融服务和二手设备的销售挂钩，充分做到有效的及时记录和租赁跟踪。后续保障上，卡特彼勒还创建全球金融网络的直达交易账户，承租人可以使用一个账户在全球范围内及时获得租赁、配件和维修服务。（3）卡特彼勒拥有先进的再制造技术。通过租赁设备的回收、材料清洁和再制造技术，能使再制造产品的质量和新品一样，从而有效提高了租赁设备的附加值。并且，卡特彼勒承诺，再制造产品能享受和新品一样的保修服务。具体做法是，卡特彼勒通过遍布全国的租赁店回收大量的二手设备，然后通过再制造中心进行再制造，随即输送至各租赁店，以及时满足客户需求。

各节点运营说明：节点1：经再制造的设备转至经营租赁，降低存货沉没成本，增加再制造环节盈利；节点2：制造商回购的设备二次出售，降低制造商风险，购入价格存在盈利空间；节点3：再制造的设备经二手交易销售到终端用户，盘活资产、实现二手交易盈利；节点4：为终端用户提供经营租赁，实现经营租赁收益；节点5：经营租赁的设备可随时通过二手交易销售到终端用户，实现设备更新和二手交易盈利；节点6：二手交易平台可供终端用户直接销售或置换，化解终端用户经营风险，置换实现二手交易盈利；节点7：为制造商或商提供融资租赁服务，实现融资租赁盈利；节点8：为二手设备销售提供融资租赁服务，为资产顺利变现提供资金支持，并实现融资租赁盈利；节点9：为终端用户提供融资租赁服务，实现融资租赁盈利。

总体上，卡特彼勒租赁业务的大体框架为：通过融资租赁、以租代售、以旧换新的多种方式购买卡特或山工设备；租用卡特及其联盟产品；选择卡特认证的二手设备；获得快捷、专业的维修保养服务；为客户提供高技能的操作手，他们经过专业的培训并已经获得卡特的认证，使设备能得到及时的维修保养，使客户得到最高的效能。

基于卡特彼勒的融资租赁业务，可以看到，卡特彼勒成功实现了“将融资租赁业务有序纳入公司运营的业务循环，有效降低业务风险，促进了市场的快速成长”。其设备维修和专业技术人员服务促使融资租赁业务稳定增长，锁定了较低的经营风险；同时通过有效回收及再制造，可以使得租赁标的物寿命延长，一定程度上避免了客户的信用违约而造成较大的损失；操作层面上，由于专业化的技术团队以及完善的客户管理跟踪系统，融资租赁的操作风险也得以控制。基于以上三点，卡特彼勒融资租赁的风险管理卓有成效，使得租赁风险处于一个可接受的水平。

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一、工业设计的理念及其与工程机械行业的结合

（一）工业设计的理念

近几年，工业设计（Industrial Design， ID）在我国的关注度迅速窜升，并成为国家极力发展的重点产业之一。探究其原因，我们不难理解我国企业所要面对的转型问题，也即从过去的代工产业不如技术研发的成熟与成功，进而带动我国的经济成长。然而，我国技术进步的脚步并不仅仅停止于此，各企业也了解，需要借助设计来推出产品并打响品牌，以突破发展瓶颈，也因此工业设计渐受企业重视。一般我们所指的工业设计，主要包含产品的造形与功能因素。根据美国工业设计师协会（IDSA）定义，工业设计是一种创意与概念发展的专业工作，将产品和系统的功能、价值和外观做最佳的利用，使制造者及使用者均可获利。在产业实务上，所指的工业设计活动是针对产品功能及外形的一种构想与创作发展的过程，这同时也需将市场、制造成本、运输、包装、维修及回收等因素综合考虑。也就是说，工业设计是对产品的功能与外观进行创造或改良的工作，以增加产品的价值，其目的不仅要让使用者觉得产品变得好用、好看，也借此让制造者获得更大的收益。

（二）与工程机械行业的结合

工业设计对产品重要性体现可从两个角度来看待，也即人因工程与美学。人因工程包含所有与人机界面有关的类型，从这一视角来评定工业设计的重要性，主要包括如下问题：容易使用的重要性为何？容易维修的重要性为何？产品机能需要多少使用者界面？产品与使用者之间的界面需要多少新颖性？安全性的相关议题为何？从美学的需求来评估，则包括如下问题：视觉上的产品差异性是否必要？形象、流行与否及以拥有产品为傲的重要性为何？一项符合美学观点的产品是否能激励团队？上述两项因素若来对照操作者与工程机械之间的互动过程关系，就可以发现，人因工程的因素占了相当大的部分，包括搬运、安装、操作、保养、故障排除等工作，在欧盟的危险分析标准EN 1050当中，8.1～8.8 是针对疏忽人因工程所造成的伤害或危险部分。而当工程机械产品的设计在面对欧盟CE-marking的要求时，自然就不能回避对人因工程的议题必需要有的关注。

为了将工业设计应用于产品设计研发的过程中，进一步说明工业设计参与的时机，可将产品分为技术导向与使用者导向两类。技术导向型产品：主要特色在于其核心优势以技术为基础，或是其执行某项特定技术任务的能力。消费者购买产品的动机在于其技术性能表现，因此，工业设计的角色通常局限于核心技术的包装，决定产品外观形式，并确保产品能将技术能力与互动模式传达给使用者。使用者导向产品：主要特色在于界面机能和外型美观。这类产品与使用者互动程度高，因此，使用者界面必需要安全、容易使用及方便维修。产品的外观形式通常是造成产品差异化与让使用者感觉值得拥有的重要因素。

二、工业设计学在工程机械行业中应用的方向与建议

（一）工程机械产业方面

一是设计信息应掌握。在工程机械行业中，面临的设计问题，其实并不少，产品设计工作以外，产品的型号、产品的操作说明书、企业的标示运用、企业形象的营造，这些都是设计工作的一环，只是在缺乏对设计认识与关注的情况下，并未了解面临的是设计问题，并且政府与学界已有相关可供咨询与协助的单位，厂商并不需要自行摸索问题解决的方法而增加困扰，因而建议应掌握适当而必需设计信息，将有助设计研发工作。

二是设计的其他运用。设计专业对于工程机械厂商而言，其实可以应用的专业相当多，对于产品开发工作来说，目前产品设计趋势的收集，主要是依据参展方式，获得国际产品的技术发展趋势，至于产品的外观设计，就比较主观，工业设计专业的培训，也包括了产品的计划阶段培训，对于市场产品趋势、使用者需求探讨，产品的外形决定，都能提供协助。另外，产品设计开发过程中，有关产品的外形或是人因工程的作业分析，这些培训也能提品开发过程，避免因电脑模拟产生差异造成对问题的错误决定，而且能提供给客户更方便的操作方式。因此，建议行业对于设计的应用，应该不只是针对产品的外观设计问题，更可考虑到企业形象的营造，那么工业设计师所能提供给企业的价值，就不只是增加外观钣金美感所带来的价值而已。

三是工程设计专业应强化。工程设计专业无法与工程机械行业的需求契合，相当可惜。工程机械行业可以考虑参考德国与日本工程机械行业的作法，特别是国内厂商与日本工程机械厂商的关系密切，发展进程的方式相近，因此日本厂商在企业内设计设计单位的作法或许，值得厂商参考。而德国从业者与设计专业单位合作的方式，对国内厂商而言，特别是在人才短缺的情况下，这样的方式对引用设计专业将是有效的作法。

（二）设计服务产业方面

一是工程机械行业需要设计专业。目前工程机械行业，面临转型压力，研发人才不足，同时缺乏与设计专业互动案例与经验，需要设计服务专业关注。德国工程机械等工业设备与设计专业的合作相当常见，或许国内设计服务专业可结合工程机械行业，发展出适合本地的互动机制，将有助于双方的合作。以德国的情形来看，设计专行业应将部分注意力转移至工业设备，除了解决工程机械行业的设计问题外，也能从目前国内林立的Design house竞争环境中，发现自己的发展策略。

二是设计涉入范围的扩散。工程机械产品的设计问题并非只有产品的外观设计与颜色问题，操作界面、工作台高度均是人因工程专业所能介入讨论的部分，甚至包括工程机械所需的维修清理工作，如果能借助人因工程分析角度进行讨论，合并对于产品安全与健康议题的讨论，都将有助于产品设计工作完善，对于强化设计专业形象，相当有帮助，并有助于工程机械行业对工业设计专业的认识。

参考文献

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关键词：工程机械行业；融资租赁；厂商 

 

1工程机械行业融资租赁应用现状分析 

 

1.1业务开展尚处于起步阶段 

面对国内工程机械市场的激烈竞争，制造企业为了扩大自己产品的市场份额，采用了“分期付款”、“以租代购”或“先租后购”等灵活销售手段，有点类似融资租赁，但还不是具体的融资租赁业务。融资租赁进入我国虽然时间不短，由于各方面的原因，其发展一直滞后于我国的经济发展，在工程机械领域的应用就更少。对目前具体业务的开展更是很少，基本上处于理论认知与实践探索阶段。除卡特彼勒（中国）融资租赁有限公司依托其全球融资租赁经验在中国市场为客户提供融资租赁服务外，国内现有的融资租赁公司涉足工程机械融资领域的并不多，而国内制造厂商开展融资租赁的更是很少。这与国外发达国家相差甚远。在融资租赁发展的比较成熟的国家，租赁公司中的大部分是有银行或厂商背景的。 

 

1.2工程机械融资租赁的前景广阔 

我国实行的西部大开发、振兴东北老工业基地，以及南水北调、西电东输、西气东输等重大工程，需要的大量的设备投资，单靠银行贷　款、直接购买，既行不通也不现实。通过融资租赁，即可满足上述地区、工程的投资需要，又能盘活东部发达地区的闲置设备、存量资产，促进中国设备制造业的发展。在新经济环境下，为数众多的中小企业由于贷　款的相对困难，对生产设备的融资租赁，对库存商品和闲置资产的租赁，表现出高度的热情。当下，对大多数中小企业来讲，贷　款、上市这两条融资渠道尚难走通，融资租赁是中小企业解决融资难的现实选择。 

目前，中国工程机械的租赁需求量仅占全国工程机械设备需求量的10%左右，与高达80%的相应的国际水平相距甚远。2004年，美国租赁业对GDP的贡献已接近2%，而我国仅为0.17%。比例低正说明市场空间大。市场经济有一定的共性，对比发达国家，面对全国供、求市场都非常巨大的工程机械设备，工程机械租赁业发展前景是十分广阔的。

 

2工程机械企业融资租赁模式比较分析 

 

2.1直接融资型厂商租赁 

直接融资型厂商租赁指融资租赁公司和厂商达成合作销售产品总意向，当用户需要租赁设备时，融资租赁公司则向厂商直接购买设备，然后租给用户，用户再分期向租赁公司缴付租金的租赁形式。 

一般情况，直接融资型厂商租赁中的承租人大都对其自身承担的责权利有清楚了解，采用租赁形式也是以解决分期付款的融资需求为主，而金融租赁公司则以收取租赁手续费或租金价差为主要目的。这种模式虽然具有参与各方角色明确、操作程序简单的优点，但是已经不适应租赁业“专业化、规模化、多元化”的发展趋势，若不予以操作模式创新，不适合融资租赁公司提高综合服务水平，加强市场竞争力的经营需要。 

2.2转租赁 

转融资租赁是由出租人从另一家融资租赁公司或厂商租进设备，然后租给下一个承租人使用。转融资租赁与其他融资租赁的主要区别在于转融资租赁是从租赁公司或开发商取得融资便利，其他是从银行或非银行金融机构取得融资便利。转融资租赁的关键在于多了一个第三人充当转租人，其功能可以通过最终承租人和转租人两方面以体现。对转租人而言，当租赁公司在其借贷能力较弱，融资技术也不发达，资金来源有限的情况下，为了利用别家租赁公司条件优厚的融资便利，往往会采用转租赁的方式。 

转融资租赁在租赁中引进了转租人这样一个中间人，解决了承租人信用额度不足的缺陷和贸易壁垒的障碍，使承租人通过转租人完成融资，使承租人在直接融资租赁成本的基础上，还要增加转租人的成本利息、转租人承办租赁业务的费用、转租人向承租人提供租赁服务所赚取的利润，这样就不可避免地增加了租金，使融资成本远远高于其他融资租赁方式。 

2.3委托租赁

委托型租赁指厂商作为委托人，将产品委托租赁公司分别给其指定用户达到销售目的的租赁形式，而租金额等租赁款项则由厂商与用户事先约定。 

在委托型厂商租赁中，融资租赁公司一般不承担风险，只是担当租赁中介角色，以收取委托租赁手续费为目的。租赁物的所有权归厂商。这种方式一般适用于拥有较多闲置资产的工程机械厂商、综合实力较强的大型设备制造厂商、能控制用户租金归还风险的厂商等。在当前租赁市场，该模式的创新现实意义也很大，融资租赁公司也可以打破常规，在承担部分租赁风险、代为寻求承租客户、增加中介经纪或二手设备供应商参与合作等诸多方面进行创新构想。

2.4杠杆租赁 

对于建设和运营中所需的一些购置成本特别高的大型设备的融资，利用直接融资租赁的方式难以实现，杠杆租赁则为此提供了一个较好的解决办法。杠杆租赁指租赁公司以现金投资设备成本费的20%～40%，其余购置费用通过向银行或保险公司等金融机构借款获得，然后把购得的设备出租给承租人。租赁公司要把租赁物的所有权、融资租赁合同的担保受益权、租赁物的保险受益权及融资租赁合同的收益权转让或抵押给贷　款人。对于隧道挖掘的专用机械设备等购置成本特别高的大型设备，采取杠杆租赁方式可以分担资金风险、解决融资困难。 

在杠杆租赁中，对于出租方而言主要体现在债务杠杆作用。出租方自有资金投资利润率的提高，出租方的收益由两部分构成：一部分是出租方使用权益资金所获得的收益。另一部分是出租方使用负债资金所获得的收益负债对权益资金收益能力的放大效应，称为财务杠杆正效应，财务杠杆正效应的条件是：息税前全部资金利润率高于债务资金的利息率；税收的屏障效益，负债筹资可以给出租方带来税收上的优惠，因为按照规定，生产经营期间的负债利息作为出租方的财务费用可以在当期或以后若干期内的税前利润中扣除，从而减少应纳税所得额，表现为国家财政少收了税款而给出租方带来价值的增加。企业的负债越多。利息抵税效用就越大。 

 

3工程机

械企业融资租赁的可行性分析 

 

3.1融资租赁对工程机械企业的功能优势 

工程机械制造商投资融资租赁公司，有着企业长远的战略考虑。因为现阶段相当多的制造商销售受到了很大的外部力量牵制，随时会有来自银行的不确定因素。尽管有了银行的介入，其风险控制的专业手段和给客户的心理压力确实有助于项目的风险控制；但当银行亦要求厂商、商提供回购担保时，信用风险的最终落脚点仍然落在了厂商和商身上。因此，当工程机械企业发展到一定阶段的时候，用自己的融资租赁公司改善销售产品的风险控制、降低销售门槛、提升产品市场占有率更为有效直接。 

对于工程机械企业来说，融资租赁在法律上明确地界定了所有权问题。银行按揭是一个抵押担保问题，但是如果涉及到承租人破产及三角债问题，从法律上来讲没有清晰地界定物权。而融资租赁过程中，法律已经十分清晰地界定了物权，只有当承租人缴纳完全部租金，并付清最后的设备残值费之后，设备的所有权才转移到承租人手中。融资租赁将所有权和使用权分离，一旦承租人不还租金，一可以收回物件；二可以保留债权，避免三角债；三可以处置担保资产。法律上，租赁物件不参与承租企业的破产清算，一旦承租人经营不善、企业破产，租赁物件不会灭失，债权不会全损，避免了许多不必要的纠纷促销租赁创新模式的探寻过程，实际上就是金融租赁公司和厂商之间不断寻求共同创利方法的过程，厂商租赁创新必须服从于获取利润的需要，否则就失去了现实意义。 

3.2应对国外厂商的冲击 

中国的工程机械市场和金融租赁市场都是世界上最大的潜在市场（《2004年世界租赁年报——中国分报告》)。从2000年以来，外国工程机械厂商、外国金融机构和投资者纷纷抢滩进入中国工程机械金融租赁市场。近年来，一些欧美大的跨国公司及其工程机械厂商开始进入中国租赁业。这些大公司介入中国融资租赁业的首要目的就是为推销他们产品提供金融服务，以扩大市场占有份额。因此，国内企业要想在市场上保持并提高自己的市场占有率，必须结合实际借鉴国外制造商发展融资租赁业务的经验，引入融资租赁业务，抢占先机。 

 

结语 

 

在我国国民经济快速发展的新形势下，我国工程机械行业在拥有巨大市场的同时也将面临整个行业竞争加剧的问题。我国工程机械企业一直采用厂商销售模式来销售产品，但是目前这种方式的局限性日益突出，因此，我国工程机械厂商引入融资租赁业务是其发展的当务之急。 

 

参考文献： 

[1]屈延凯.发展厂商融资租赁业的探讨[J].财政研究，2006，（5）. 

[2]延鑫年.工程机械设备租赁服务营销策略研究[J].现代商贸工业，2007，（5）. 

篇（6）

 

关键词：工程机械行业；融资租赁；厂商 

 

1工程机械行业融资租赁应用现状分析 

 

1.1业务开展尚处于起步阶段 

面对国内工程机械市场的激烈竞争，制造企业为了扩大自己产品的市场份额，采用了“分期付款”、“以租代购”或“先租后购”等灵活销售手段，有点类似融资租赁，但还不是具体的融资租赁业务。融资租赁进入我国虽然时间不短，由于各方面的原因，其发展一直滞后于我国的经济发展，在工程机械领域的应用就更少。对目前具体业务的开展更是很少，基本上处于理论认知与实践探索阶段。除卡特彼勒（中国）融资租赁有限公司依托其全球融资租赁经验在中国市场为客户提供融资租赁服务外，国内现有的融资租赁公司涉足工程机械融资领域的并不多，而国内制造厂商开展融资租赁的更是很少。这与国外发达国家相差甚远。在融资租赁发展的比较成熟的国家，租赁公司中的大部分是有银行或厂商背景的。 

 

1.2工程机械融资租赁的前景广阔 

我国实行的西部大开发、振兴东北老工业基地，以及南水北调、西电东输、西气东输等重大工程，需要的大量的设备投资，单靠银行贷　款、直接购买，既行不通也不现实。通过融资租赁，即可满足上述地区、工程的投资需要，又能盘活东部发达地区的闲置设备、存量资产，促进中国设备制造业的发展。在新经济环境下，为数众多的中小企业由于贷　款的相对困难，对生产设备的融资租赁，对库存商品和闲置资产的租赁，表现出高度的热情。当下，对大多数中小企业来讲，贷　款、上市这两条融资渠道尚难走通，融资租赁是中小企业解决融资难的现实选择。 

目前，中国工程机械的租赁需求量仅占全国工程机械设备需求量的10%左右，与高达80%的相应的国际水平相距甚远。2004年，美国租赁业对GDP的贡献已接近2%，而我国仅为0.17%。比例低正说明市场空间大。市场经济有一定的共性，对比发达国家，面对全国供、求市场都非常巨大的工程机械设备，工程机械租赁业发展前景是十分广阔的。

 

2工程机械企业融资租赁模式比较分析 

 

2.1直接融资型厂商租赁 

直接融资型厂商租赁指融资租赁公司和厂商达成合作销售产品总意向，当用户需要租赁设备时，融资租赁公司则向厂商直接购买设备，然后租给用户，用户再分期向租赁公司缴付租金的租赁形式。 

一般情况，直接融资型厂商租赁中的承租人大都对其自身承担的责权利有清楚了解，采用租赁形式也是以解决分期付款的融资需求为主，而金融租赁公司则以收取租赁手续费或租金价差为主要目的。这种模式虽然具有参与各方角色明确、操作程序简单的优点，但是已经不适应租赁业“专业化、规模化、多元化”的发展趋势，若不予以操作模式创新，不适合融资租赁公司提高综合服务水平，加强市场竞争力的经营需要。 

2.2转租赁 

转融资租赁是由出租人从另一家融资租赁公司或厂商租进设备，然后租给下一个承租人使用。转融资租赁与其他融资租赁的主要区别在于转融资租赁是从租赁公司或开发商取得融资便利，其他是从银行或非银行金融机构取得融资便利。转融资租赁的关键在于多了一个第三人充当转租人，其功能可以通过最终承租人和转租人两方面以体现。对转租人而言，当租赁公司在其借贷能力较弱，融资技术也不发达，资金来源有限的情况下，为了利用别家租赁公司条件优厚的融资便利，往往会采用转租赁的方式。 

转融资租赁在租赁中引进了转租人这样一个中间人，解决了承租人信用额度不足的缺陷和贸易壁垒的障碍，使承租人通过转租人完成融资，使承租人在直接融资租赁成本的基础上，还要增加转租人的成本利息、转租人承办租赁业务的费用、转租人向承租人提供租赁服务所赚取的利润，这样就不可避免地增加了租金，使融资成本远远高于其他融资租赁方式。 

2.3委托租赁

委托型租赁指厂商作为委托人，将产品委托租赁公司分别给其指定用户达到销售目的的租赁形式，而租金额等租赁款项则由厂商与用户事先约定。 

在委托型厂商租赁中，融资租赁公司一般不承担风险，只是担当租赁中介角色，以收取委托租赁手续费为目的。租赁物的所有权归厂商。这种方式一般适用于拥有较多闲置资产的工程机械厂商、综合实力较强的大型设备制造厂商、能控制用户租金归还风险的厂商等。在当前租赁市场，该模式的创新现实意义也很大，融资租赁公司也可以打破常规，在承担部分租赁风险、代为寻求承租客户、增加中介经纪或二手设备供应商参与合作等诸多方面进行创新构想。

2.4杠杆租赁 

对于建设和运营中所需的一些购置成本特别高的大型设备的融资，利用直接融资租赁的方式难以实现，杠杆租赁则为此提供了一个较好的解决办法。杠杆租赁指租赁公司以现金投资设备成本费的20%～40%，其余购置费用通过向银行或保险公司等金融机构借款获得，然后把购得的设备出租给承租人。租赁公司要把租赁物的所有权、融资租赁合同的担保受益权、租赁物的保险受益权及融资租赁合同的收益权转让或抵押给贷　款人。对于隧道挖掘的专用机械设备等购置成本特别高的大型设备，采取杠杆租赁方式可以分担资金风险、解决融资困难。 

在杠杆租赁中，对于出租方而言主要体现在债务杠杆作用。出租方自有资金投资利润率的提高，出租方的收益由两部分构成：一部分是出租方使用权益资金所获得的收益。另一部分是出租方使用负债资金所获得的收益负债对权益资金收益能力的放大效应，称为财务杠杆正效应，财务杠杆正效应的条件是：息税前全部资金利润率高于债务资金的利息率；税收的屏障效益，负债筹资可以给出租方带来税收上的优惠，因为按照规定，生产经营期间的负债利息作为出租方的财务费用可以在当期或以后若干期内的税前利润中扣除，从而减少应纳税所得额，表现为国家财政少收了税款而给出租方带来价值的增加。企业的负债越多。利息抵税效用就越大。 

 

3工程机

械企业融资租赁的可行性分析 

 

3.1融资租赁对工程机械企业的功能优势 

工程机械制造商投资融资租赁公司，有着企业长远的战略考虑。因为现阶段相当多的制造商销售受到了很大的外部力量牵制，随时会有来自银行的不确定因素。尽管有了银行的介入，其风险控制的专业手段和给客户的心理压力确实有助于项目的风险控制；但当银行亦要求厂商、商提供回购担保时，信用风险的最终落脚点仍然落在了厂商和商身上。因此，当工程机械企业发展到一定阶段的时候，用自己的融资租赁公司改善销售产品的风险控制、降低销售门槛、提升产品市场占有率更为有效直接。 

对于工程机械企业来说，融资租赁在法律上明确地界定了所有权问题。银行按揭是一个抵押担保问题，但是如果涉及到承租人破产及三角债问题，从法律上来讲没有清晰地界定物权。而融资租赁过程中，法律已经十分清晰地界定了物权，只有当承租人缴纳完全部租金，并付清最后的设备残值费之后，设备的所有权才转移到承租人手中。融资租赁将所有权和使用权分离，一旦承租人不还租金，一可以收回物件；二可以保留债权，避免三角债；三可以处置担保资产。法律上，租赁物件不参与承租企业的破产清算，一旦承租人经营不善、企业破产，租赁物件不会灭失，债权不会全损，避免了许多不必要的纠纷促销租赁创新模式的探寻过程，实际上就是金融租赁公司和厂商之间不断寻求共同创利方法的过程，厂商租赁创新必须服从于获取利润的需要，否则就失去了现实意义。 

3.2应对国外厂商的冲击 

中国的工程机械市场和金融租赁市场都是世界上最大的潜在市场（《2004年世界租赁年报——中国分报告》)。从2000年以来，外国工程机械厂商、外国金融机构和投资者纷纷抢滩进入中国工程机械金融租赁市场。近年来，一些欧美大的跨国公司及其工程机械厂商开始进入中国租赁业。这些大公司介入中国融资租赁业的首要目的就是为推销他们产品提供金融服务，以扩大市场占有份额。因此，国内企业要想在市场上保持并提高自己的市场占有率，必须结合实际借鉴国外制造商发展融资租赁业务的经验，引入融资租赁业务，抢占先机。 

 

结语 

 

在我国国民经济快速发展的新形势下，我国工程机械行业在拥有巨大市场的同时也将面临整个行业竞争加剧的问题。我国工程机械企业一直采用厂商销售模式来销售产品，但是目前这种方式的局限性日益突出，因此，我国工程机械厂商引入融资租赁业务是其发展的当务之急。 

 

参考文献： 

[1]屈延凯.发展厂商融资租赁业的探讨[J].财政研究，2006，（5）. 

[2]延鑫年.工程机械设备租赁服务营销策略研究[J].现代商贸工业，2007，（5）. 

篇（7）

随着我国城市建设步伐的日新月异与规划思维的转变,城市规划学科发展经历了以物质形态规划为主的工科时代走向多学科交叉的复合规划时代的过程,规划师角色正产生着分化,越来越多出身不同专业背景的人员加入到城市研究大军之中。一方面,单纯地以技术解决城市规划问题已不能适应社会的变化,技术本身带来的影响也无法在事前完全予以估计,应辩证、系统地思考未来规划专业的发展;另一方面,学科间的分异与联系又为两大规划子系统的协作提供了可能与合作的必然,探索一条适合学科发展的理性道路,实现理工科的补充协作,将使规划更为科学、合理、可持续。系统与发展视角下的城市规划专业系统视角下的城市规划学科系统论认为,组成要素一致,在不同的环境、组织结构下,会产生整体功能上的差异。城市规划,作为一个系统工程,随着“城市”的复杂多样化,其深度与广度不断拓展。

今天的规划专业涵盖了建筑、美术、经济、社会等各方面,各部分相互作用形成了城市规划的庞大体系。这些对城市规划整体运作产生影响与制约的因素,经过不同比份的作用组合,形成了理工两类学科体系。两类规划学科作为专业两大子系统,既相干存在,有着总体目标及研究意义的一致性,是为解决城市规划问题、促进人类城市文明发展而存在;又有所偏倚,有不同的理论与实践支撑体系、研究特点和思维方式,实现手段存在差异。发展视角下的城市规划学科随着社会的分工,学科发展呈现高度综合化与内部细化的统一,既要求学科具有广延与开拓性,又需要学科的深度研究。西方的城市规划学科发展已较为成熟,规划思想经历了设计反思再设计再反思的过程,反映了规划学科由感性走向理性、单一走向复合、城市学科转为社会学科的特点。我国城市规划学科正处于成长期,各学科相继兴起,理工类规划分异与矛盾明显。

不同支撑系统下的城市规划学科分异理工类学科支撑系统分论理工类学科构成不同,其理论体系与实践体系存在差异,各自的培养模式对应差异,由此导致了思维方式和侧重点的不同,产生了学科上理解和思考的分异。本科阶段的教学理论培养计划直接反映了这种差异(见表1)。理学类规划以地理学为核心,侧重城市社会问题及规划的理性探讨,把握宏观尺度,重要科目涉及地理学、城市经济与开发、区域规划、城市法规等;而工学类则侧重具体物质形态与空间,把握微观尺度,对详细规划更为偏重。这导致了理学类强调规划的整体性、层次性,而工学类强调规划的针对性与具体性。在理论教学相异条件下,理工类的教学实践培养体系不一,存在研究方式、表达方法的差异。

工科院校一般设五年制教学,开设素描、色彩、建筑设计、居住区设计等一系列课程设计和绘图技能训练,设计训练的内容占了课程的绝大部分;理科院校则一般业和不合格产品进入市场。设备管理涉及到购置、安装、调试、使用维护、改造更新、报废等全过程,监管难度非常大。要建立设备备案制度,特别是大型设备,从进入市场就要备案登记,建立档案。以后随着设备的流向,档案随之流动,无论是经销人员还是专业人员、操作人员,都要登记在案,包括使用过程、交接班记录、设备运行状况,必须严格记录。为避免设备带病作业和报废后继续使用,要建立科学的设备维护保养制度,以保证设备的良好技术状况,从源头上杜绝安全事故的发生。

建立相应的专家鉴定团队,对进入施工现场的设备和运行中的设备进行鉴定,确保设备的正常运行,严厉打击以次充好、带病作业、无证操作行为,为安全生产保驾护航。建筑工程机械在建筑业发挥着不可替代的作用,也正是有了设备制造业的技术进步,才更进一步推动了建筑工程技术的不断提高。但如何趋利避害,吸取以往事故的教训,在工作中发现问题,并提出对策措施,则是我们共同探讨的课题。这就需要在现行的法律、法规及技术标准的基础上,规范行业市场、加强行业管理,以确保设备的安全运行,真正实现安全生产。

篇（8）

1 工程机械行业的现状

中国工程机械行业经过几十年的努力已经具有相当的规模，积累了大量的技术和经验。随着世界经济一体化的形成，由于中国潜在的巨大市场和丰富的劳动力资源，国外的技术、资金、产品大量涌入中国，中国工程机械企业面临前所未有的国内外激烈的竞争局面。竞争要求企业产品更新换代快、产品质量高、价格低、交货及时、服务好。而这些市场竞争的特性又与企业管理的模式、管理方法、管理手段、组织结构、业务流程密切相关。如何缩短差距，提升管理水平，进一步提升中国工程机械企业的竞争力，成为摆在中国工程机械行业面前的重要课题。

企业研发、生产、供应链、营销、服务和财务管理等活动，构成了一个企业管理活动的价值链。在计划、组织、领导、控制四大管理职能之中，计划职能是管理的首要职能， 生产计划则是企业计划管理中的重点，因为生产计划管理可以创造出企业最优的生产力。但是，由于行业不同，生产计划具有明显的行业特性。比如，制药、薄膜、化工企业的生产管理模式与工程机械企业就有巨大差异。工程机械企业的生产模式是典型的离散制造模式，其生产计划具有明显的行业特性。

工程机械企业的离散制造模式的特点是：产品品种多，仅徐工集团重型有限公司一个企业就有近200种产品；生产批量小，每批订单1～40台不等；产品复杂，一个产品的零部件有3 000多件；生产周期长，大型设备单台套生产周期长达半年甚至一年；工艺复杂，包括磨、切、钻、铣、焊接、喷砂、油漆、装配等多道工艺处理；组织生产难度大，既有自己组织生产，又有大量采购，还有很多外协加工。自己加工生产时，各分（子）公司下设若干个生产分厂，生产流程布局、工位划分、工作中心的合理设置，都是生产计划的关键因素。再加上上千家供应商、几百家外协厂，内外生产节拍的衔接，对于计划管理都是巨大挑战。

面对如此复杂的离散制造管理，在纯人工管理条件下，生产计划的管理模式落后，成本计算不准确，信息分散、不及时、不准确、不共享，业务流程不合理，业务流程的管理和控制不规范，随意性大，缺乏标准化、规范化、制度化、程序化、数据化的管理，管理的优劣因人而异，当企业发展到一定的规模时，上述特点使生产管理非常困难，生产计划与控制根本无法有效指导生产。

2 工程机械行业生产计划管理特点和现状

工程机械行业的生产计划是生产管理活动的中枢，是生产系统运行管理最基本的日常工作，正确与有效的生产计划管理是提高生产有效性与经济性的根本保证。对生产进行计划管理是企业实现内部科学、系统、有效管理最重要的环节，对降低制造成本起着关键作用，是企业实现精益生产的基础。

工程机械行业经常无法准时交货，更多的交货期满足都是依赖库存出货，企业往往开足马力拼命生产备足库存，订单波动、产能不均、计划失控成为很多工厂的顽疾，计划形同虚设；但客户的计划常常变更，即便库存很高，也常常无法满足客户需要，太多的紧急出货，常常缺料；产序失调，招致人、机、设备、物料配合不佳，质量无法保证，退货量太高，太多的跟催，太多订单无法整批出货……经常不能如期交货，最终客户流失，企业损失惨重，其根本原因是计划管理没有完全到位。

现行生产计划管理中存在诸多问题，很多企业的生产计划是一个静态的、分散的、不连续的、按台套的计划，不能进行合理的通用件合并，缺乏科学的计划政策、批量政策、储备政策、提前期等生产计划参数。由于计划方式落后，造成很多企业的生产周期长，库存在制品储备高，流动资金占用大，不能准时交货，多数企业执行月计划，滚动计划，计划较粗，上下工序缺乏精确的衔接，由于在制品、库存、物料定额数据不及时，不准确，计划的准确性差；由于计划管理不周，造成生产不均衡，零件成套率差，不能按时交货，生产调度工作量大，天天抢缺件，这些是大多数工程机械企业普遍存在的问题。

考察了很多工程机械制造企业，发现一个有趣的现象，不论企业上erp还是没上erp，车间里、装配线上、加工线上的作业计划、生产过程的调度和管理仍然是在用最初最原始的那种老方式——多数时候是人的经验，有时候是感觉在起作用，加上少量的以excel为工具的报表运算，虽老虽笨但是有效。erp功能再强、管得再宽似乎也管不到这里。结果，表面风风火火的erp与企业最关键的运转过程发生了断层，从这个断层衍生出来的一大堆问题成为众家erp难解之死结。最关键的是，企业生产调度是对企业最底层的生产资源——人员、设备、场地、配送等，按照它们的能力进行合理安排。但是上层的erp无论干什么事情都不去考虑这些资源和它们的能力，或者假设生产能力无限，或者按照一个人为定义的瓶颈资源进行简单四则计算，这种简单计算很难满足工程机械制造企业生产计划管理的要求。

3工程机械企业生产计划模型

针对工程机械行业生产计划管理的特点，企业必须考虑在保证满足销售需求的情况下，生产计划如何均衡；如何和供应商计划协同；如何快速变更计划；如何提高存货周转率；如何和配送方协同，既能降低整个供应链的库存，又能在正确的时间内，配送方把物料按指定的数量送到指定的地方，生产订单量大，为现场报工带来困难，进而影响计划的准确性和成本核算的准确性，这个问题如何解决。

这一连串的疑问对erp系统生产计划提出挑战，erp系统很难完全满足这种计划模式，解决这些难题，必须开发符合自己实际情况的“插件”。所谓的插件，就是从erp系统取数，处理完毕，写回erp系统的“增强功能”。这些增强功能不会变更erp系统核心逻辑，也不会影响系统标准产品的升级，只有这样才能把这一连串的疑问逐个解决。

3．1 工程机械行业生产计划管理系统

以徐工集团生产计划为例，徐工集团设置了3层计划体系，分别是销售滚动计划，主生产计划（mps）和物料需求计划（mrp）。销售滚动计划主要指导长期采购件计划，主生产计划主要指导零配件加工和总装计划，而mrp计划主要指导供应商送货计划（如图1所示）。

3．1．1 销售滚动计划

工程机械行业必须建立滚动销售计划的模式，主要包括两方面事情：一方面，要设置合理的滚动销售计划的时间跨度，考虑到部件采购提前期和总装提前期，设置不同的时间跨度，比如当前一个月的计划要细分到周，后面两个月的计划，可以明确到月；另一方面，要定义合理的滚动计划的对象，比如在当前的一个月内，计划对象必须是具体型号的车，而后面的两个月可以明确到车型，从而实现基于车型的滚动预测。

3．1．2主生产计划模式

销售部门做完滚动销售计划后，总装工厂得到销售部门的计划。但该计划不一定是可以落地的计划，生产部门通过toc平衡交货期以及工厂生产能力和配套厂能力，做到工厂生产均衡，并对销售滚动计划进行能力模拟，物料可用确认等，最终把滚动销售计划中的周计划变成可以执行的到天的计划（如图2所示）。

3．1．3toc运算逻辑应用

约束理论 （theory of constraints，简称toc），是以色列物理学家高德拉特（eliyahum goldratt）于20世纪80年代中期在其最优生产技术（optimized production technology ， opt）基础上创立和发展起来的。进入90年代，goldratt 又在toc基础上发展出用来逻辑化、系统化解决问题的“思维过程”（thinking process， tp）工具。因此，toc既是面向产销率的管理理念，又是一系列的管理工具。 约束理论体系可以用图3表述。

toc的核心理念是指任何系统至少存在着一个约束，否则它就可能有无限的产出。因此，要提高一个系统 （任何企业或组织均可视为一个系统）的产出，必须要打破系统的约束。任何系统可以想象成由一连串的环所构成，环与环相扣，这个系统的强度就取决于其最弱的一环，而不是其最强的一环。同理，也可以将企业或机构视为一条链条，每一个部门是这个链条其中的一环。如果想达成预期的目标，我们必须从最弱的一环，也就是从瓶颈（或约束）的一环下手，才可得到显著的改善。换句话说，如果这个约束决定一个企业或组织达成目标的速率，则必须从克服该约束着手，这样能在短时间内显著地提高系统的产出。

工程机械行业运用toc，是由于toc有一套思考的方法和持续改善的程序，称为五大核心步骤。这五大核心步骤是：

（1）找出系统中存在哪些约束。

（2）寻找突破这些约束的办法。

（3）使企业的所有其他活动服从于第二步中提出的各种措施。

（4）具体实施第二步中提出的措施，使第一步中找出的约束环节不再是企业的约束。

（5）回到步骤1，别让惰性成为约束，持续不断地改善。

工程机械企业运用toc理论，就是运用opt的9条生产作业计划制订原则，即：

（1）不要平衡生产能力，而要平衡物流。opt认为生产能力的平衡实际是做不到的，必须在市场波动这个前提下追求物流平衡。所谓物流平衡就是使各个工序都与瓶颈环节同步，以求生产周期最短、在制品最少。

（2）非瓶颈资源的利用水平不是由自身潜力所决定，而是由系统的约束来决定。所谓约束即瓶颈（也称瓶颈资源），是指实际生产能力小于或等于生产负荷的资源。这一类资源限制了整个企业产出的数量，其余的资源则为非瓶颈资源。

（3）资源的利用（utilization）和“活力” （activation）不是一码事。“利用”是指资源应该利用的程度，“活力”是指资源能够利用的程度；“利用”注重的是有效性，而“活力”注重的则是可行性。

（4）瓶颈损失1小时，相当于整个系统损失1小时。

（5）非瓶颈上节约开1小时，无实际意义，只是造成了相关设备的闲置，不能提高产销率。因为瓶颈制约着产销率。

（6）瓶颈制约了系统的产销率和库存。产销率是单位时间内生产出来并销售出去的量，即通过销售活动获取金钱的速度；生产出来而卖不掉的产品，只能是库存。

（7）转运批量可以不等于1，而且在大多数情况下不应该等于加工批量。opt把在制品库存分为两种不同的批量形式，即转运批量（指工序间运送一批零件的数量）和加工批量（指经过一次调整准备所加工的同种零件的数量）。

（8）加工批量不是固定的，应该是随时间而变化。

（9）优先权只能根据系统的约束来设定，提前期是作业计划的结果（不是预先设定的）。

toc运用到工程机械企业生产计划时运算逻辑如图4所示。

从图4可以看出工程机械企业必须先进行能力配套，再进行物料配套，这样才能真正提高存货周转率。瓶颈计划是控制供应链生产节奏的关键，就像是音乐会的指挥。要提高存货周转率，那么瓶颈后不允许留取库存，留取库存就是降低存货周转率。瓶颈前必须有库存，但必须控制量，过大也降低存货周转率。那么非瓶颈计划要完全服从瓶颈计划，要服从指挥。

工程机械企业的erp计划只能通过mrp来解决物料齐套性，因而必须在mrp运行之前，先进行能力齐套约束检查，从而保证计划的可执行性，这对于任何一家工程机械生产企业来讲，都是非常重要的。

3．1．4物料需求计划（mrp）

主生产计划确认后，系统将会对主计划运行mrp，系统根据整机部件的采购提前期，自动生成供应商的预测交货计划（forecast delivery schedule），该预测交货计划可以是滚动的，从而用以指导供应商的生产及配送计划。而基于erp系统，可以实现对交货计划的每天更新，确保供应商适时了解总装厂的主计划变化情况（如图5所示）。

3．1．5工程机械行业生产主计划运行模式

工程机械生产主计划的来源有两方面：一方面是销售中心根据经销商反馈，制订滚动的销售计划：一方面是销售中心的紧急插单或进出口公司的销售订单，生产主计划的准确与否，直接影响到采购计划的准确程度，即配套供应商能否均衡生产。同时，主计划不同时段计划的对象不一样，离当前时间越近，计划的对象越具体，反之，计划的对象往往是机型。

生产主计划经过产销协同确认后，mrp根据材料明细清单，考虑库存、已订货、在途物料，对主计划内容进行计算。此时，erp系统将一个滚动的送货日程表给配送单位，送货日程表是一个用于指导配送方计划预测的依据。送货日程表的时间可以是前细后粗，即前面明确到天，后面明确到周或月的格式。

根据生产累计提前期，生产主部门把主计划转为生产顺序计划（即上面的计划行），明确了生产线的上线顺序。

生产顺序控制系统 （sequence controlling system， 简称scs），根据生产线的上线顺序，考虑到生产线的生产节拍和配送物料的配送节拍，生成jit配送指令。在jit配送指令中，可以明确送货时间到分钟，它的主要作用是用于指导配送执行。

配送方根据配送指令送货，总装厂按配送指令收货，减少收货的动作，加快收货处理的时间。

根据配送指令的收货明细，可以形成供应商的开票明细，供应商根据开票明细，进行开票，形成应付账款。

在生产执行时，对生产进行报工，系统自动确认相关的人工和机器成本，与产品成本核算关联。

整机生产完以后，凭erp系统中的发货单，将产品发运给经销商，erp系统自动结转销售成本，财务根据发货单，进行销售开票，确认应收账款。

3．2 生产排程

有了能力平衡，有了按照toc理论计算出的科学合理的生产计划，应该很好了吧？其实不然，对于指导具体生产来说，这还是差得很远。现在我们以一个假想例子来说明。

erp系统计算出了一套生产作业计划，即为所有生产资源安排工作的作业计划。现在，由一个有经验的车间老调度员来判断这个erp计划系统是否可以用的，他将如何做？

首先，他会逐一检查每个工序的时间安排，看它们之间的次序和逻辑关系是否符合企业生产工艺的逻辑关系要求；其次，他会观察这个计划中对每个资源的安排是否合理，有没有一个时间内同时干两件事冲突的情况发生；最后，他还要看在计划时间内物料能否及时供应。只有当他确认没有这些问题之后，他才会认可：这个计划已经是一个“可行”的计划了，也就是说，照此计划一定可以完成生产任务。

但是，还有一个关键的事情，老调度员根据自己习惯的做法，手工制订了一个作业计划，他把这两个计划一对比，发现问题了。手工的计划可以8个小时完成全部工作，而计算机的计划需要9个小时。或者手工计划可以在8：00完成而计算机的计划要在9：00点完成。原因在于：计算机对某几个工序的顺序安排虽然可行但是不合理，而老调度员根据长期经验早已清楚此时安排工序应该哪个先、哪个后、哪些并行比较好，结果可以得到更短时间完成的计划。这是一种优化安排，而计算机没有找到这种安排方法，所以计算机给出的是一个“可行”的，但是“不是最佳”的计划。理想中计算机应自动计算出一个比手工计划更好更优化的排产方案结果，指导人如何工作。这样的软件才能体现出“企业资源计划”的威力。否则，不能满足最优化排程的生产计划，在企业生产中还是无法代替手工。

这个例子凸现出了一个世界性的关键技术瓶颈：一个生产过程可能有无穷多种“可行”的安排方式，但是必须从中找出一个“最优”的计划，即使不能达到最优，起码要比人的手工计划更优，这才是一套车间或工段可用的生产计划，否则企业还是用不起来。

找出“可行”计划的难度已经很大，找出“优化”计划的难度更大。不仅要处理错综复杂的约束条件，还要从几乎无穷多种满足约束的可行方案中找到优化排程方案。怎样才能找到这种优化的计划？这是erp系统共同面对的真正瓶颈问题，没有erp系统可以完全解决，企业自己只能开发出适合自己的生产排产模型，这需要根据企业的产品特点、生产节拍、交货期、工艺路线、资源情况等条件，进行排产，下达生产指令，使用哪些资源、加工时间及加工的先后顺序，以获得产品制造时间或成本的最优化。

实际生产环境是变化的。加工路径：在实际生产中，作业的加工路径可能需要动态改变；随机事件和扰动：比如设备损坏、加工操作失败、原料短缺、加工时间／到达时间／交货期的改变等；每个产品的生产批次的经济批量是不一样的，新产品与老产品生产方式和时间都差距很大，把这些变化的toc约束因素也要考虑到生产排程模型中，这样开发出的生产排程插件才能更加灵活实用。

3．3 配送管理

制订了科学的生产计划和排产计划，但是，所有的单据靠人工输入，数据输入滞后1天的时间，导致信息不能jit。许多的信息要人工记录，未能及时准确地进入系统，没有按照节拍来送货，这个问题不解决，会极大地影响“生产计划和制造管理”，其结果是系统和实际作业两张皮，反过来会完全影响到mrp运算，计划再科学，考虑再周全，也是无法指导整个生产体系的。因此，人工数据采集成为生产计划的“瓶颈”。

装配车间调度提前一天jit call计划（装配生产顺序），配送方可以了解配送计划。根据jit call，在配送前（通常是半天，视生产线节拍），配送方生成本次配送的明细（即配送指令单），按配送指令明细内容，把货送到指定的总装工位。总装车间根据配送，确认实际收货数量，进行收货，提高收货处理速度。财务部门根据总装确认的收货明细，和供应商结算。

有了配送的管理，在生产执行层面，大大简化了仓库管理人员、供应商和车间接收货物人员在系统中的操作；在生产管理层面，建立了装机顺序、装机顺序下达、配送指令、配送指令收货的一整套体系，优化了总装车间和内部配送方及外部配送方的信息沟通，同时降低了装机顺序不可执行的风险，从而彻底解决最后的“瓶颈”，提高了车间作业效率，降低了供应链存货，有效保证了生产计划在执行层面的操作性、准确性和及时性（参见图6）。

综上所述，对于工程机械行业的生产计划管理，目前很难有成熟的erp系统完全满足这种多品种小批量、产品工艺复杂、生产计划灵活多变、典型离散制造的特点，解决工程机械行业的生产计划管理这些难题，必须根据toc约束理论，结合企业自身实际和所选erp软件，开发必要的增强插件，逐一解决各环节的“瓶颈”，弥补erp系统不足，增强生产计划管理的科学性和合理性使企业快速响应市场需求，提升企业核心竞争能力。

主要参考文献

［1］［美］艾利·高德拉特．关键链［m］． 北京：电子工业出版社，2006.

［2］［美］艾利·高德拉特．绝不是靠运气［m］．北京：电子工业出版社，2006.

［3］［美］艾利·高德拉特．仍然不足够［m］．北京：电子工业出版社，2006.

篇（9）

1 工程机械行业的现状

中国工程机械行业经过几十年的努力已经具有相当的规模，积累了大量的技术和经验。随着世界经济一体化的形成，由于中国潜在的巨大市场和丰富的劳动力资源，国外的技术、资金、产品大量涌入中国，中国工程机械企业面临前所未有的国内外激烈的竞争局面。竞争要求企业产品更新换代快、产品质量高、价格低、交货及时、服务好。而这些市场竞争的特性又与企业管理的模式、管理方法、管理手段、组织结构、业务流程密切相关。如何缩短差距，提升管理水平，进一步提升中国工程机械企业的竞争力，成为摆在中国工程机械行业面前的重要课题。

企业研发、生产、供应链、营销、服务和财务管理等活动，构成了一个企业管理活动的价值链。在计划、组织、领导、控制四大管理职能之中，计划职能是管理的首要职能， 生产计划则是企业计划管理中的重点，因为生产计划管理可以创造出企业最优的生产力。但是，由于行业不同，生产计划具有明显的行业特性。比如，制药、薄膜、化工企业的生产管理模式与工程机械企业就有巨大差异。工程机械企业的生产模式是典型的离散制造模式，其生产计划具有明显的行业特性。

工程机械企业的离散制造模式的特点是：产品品种多，仅徐工集团重型有限公司一个企业就有近200种产品；生产批量小，每批订单1～40台不等；产品复杂，一个产品的零部件有3 000多件；生产周期长，大型设备单台套生产周期长达半年甚至一年；工艺复杂，包括磨、切、钻、铣、焊接、喷砂、油漆、装配等多道工艺处理；组织生产难度大，既有自己组织生产，又有大量采购，还有很多外协加工。自己加工生产时，各分（子）公司下设若干个生产分厂，生产流程布局、工位划分、工作中心的合理设置，都是生产计划的关键因素。再加上上千家供应商、几百家外协厂，内外生产节拍的衔接，对于计划管理都是巨大挑战。

面对如此复杂的离散制造管理，在纯人工管理条件下，生产计划的管理模式落后，成本计算不准确，信息分散、不及时、不准确、不共享，业务流程不合理，业务流程的管理和控制不规范，随意性大，缺乏标准化、规范化、制度化、程序化、数据化的管理，管理的优劣因人而异，当企业发展到一定的规模时，上述特点使生产管理非常困难，生产计划与控制根本无法有效指导生产。

2 工程机械行业生产计划管理特点和现状

工程机械行业的生产计划是生产管理活动的中枢，是生产系统运行管理最基本的日常工作，正确与有效的生产计划管理是提高生产有效性与经济性的根本保证。对生产进行计划管理是企业实现内部科学、系统、有效管理最重要的环节，对降低制造成本起着关键作用，是企业实现精益生产的基础。

工程机械行业经常无法准时交货，更多的交货期满足都是依赖库存出货，企业往往开足马力拼命生产备足库存，订单波动、产能不均、计划失控成为很多工厂的顽疾，计划形同虚设；但客户的计划常常变更，即便库存很高，也常常无法满足客户需要，太多的紧急出货，常常缺料；产序失调，招致人、机、设备、物料配合不佳，质量无法保证，退货量太高，太多的跟催，太多订单无法整批出货……经常不能如期交货，最终客户流失，企业损失惨重，其根本原因是计划管理没有完全到位。

现行生产计划管理中存在诸多问题，很多企业的生产计划是一个静态的、分散的、不连续的、按台套的计划，不能进行合理的通用件合并，缺乏科学的计划政策、批量政策、储备政策、提前期等生产计划参数。由于计划方式落后，造成很多企业的生产周期长，库存在制品储备高，流动资金占用大，不能准时交货，多数企业执行月计划，滚动计划，计划较粗，上下工序缺乏精确的衔接，由于在制品、库存、物料定额数据不及时，不准确，计划的准确性差；由于计划管理不周，造成生产不均衡，零件成套率差，不能按时交货，生产调度工作量大，天天抢缺件，这些是大多数工程机械企业普遍存在的问题。

考察了很多工程机械制造企业，发现一个有趣的现象，不论企业上ERP还是没上ERP，车间里、装配线上、加工线上的作业计划、生产过程的调度和管理仍然是在用最初最原始的那种老方式——多数时候是人的经验，有时候是感觉在起作用，加上少量的以Excel为工具的报表运算，虽老虽笨但是有效。ERP功能再强、管得再宽似乎也管不到这里。结果，表面风风火火的ERP与企业最关键的运转过程发生了断层，从这个断层衍生出来的一大堆问题成为众家ERP难解之死结。最关键的是，企业生产调度是对企业最底层的生产资源——人员、设备、场地、配送等，按照它们的能力进行合理安排。但是上层的ERP无论干什么事情都不去考虑这些资源和它们的能力，或者假设生产能力无限，或者按照一个人为定义的瓶颈资源进行简单四则计算，这种简单计算很难满足工程机械制造企业生产计划管理的要求。

3工程机械企业生产计划模型

针对工程机械行业生产计划管理的特点，企业必须考虑在保证满足销售需求的情况下，生产计划如何均衡；如何和供应商计划协同；如何快速变更计划；如何提高存货周转率；如何和配送方协同，既能降低整个供应链的库存，又能在正确的时间内，配送方把物料按指定的数量送到指定的地方，生产订单量大，为现场报工带来困难，进而影响计划的准确性和成本核算的准确性，这个问题如何解决。

这一连串的疑问对ERP系统生产计划提出挑战，ERP系统很难完全满足这种计划模式，解决这些难题，必须开发符合自己实际情况的“插件”。所谓的插件，就是从ERP系统取数，处理完毕，写回ERP系统的“增强功能”。这些增强功能不会变更ERP系统核心逻辑，也不会影响系统标准产品的升级，只有这样才能把这一连串的疑问逐个解决。

3．1 工程机械行业生产计划管理系统

以徐工集团生产计划为例，徐工集团设置了3层计划体系，分别是销售滚动计划，主生产计划（MPS）和物料需求计划（MRP）。销售滚动计划主要指导长期采购件计划，主生产计划主要指导零配件加工和总装计划，而MRP计划主要指导供应商送货计划（如图1所示）。

3．1．1 销售滚动计划

工程机械行业必须建立滚动销售计划的模式，主要包括两方面事情：一方面，要设置合理的滚动销售计划的时间跨度，考虑到部件采购提前期和总装提前期，设置不同的时间跨度，比如当前一个月的计划要细分到周，后面两个月的计划，可以明确到月；另一方面，要定义合理的滚动计划的对象，比如在当前的一个月内，计划对象必须是具体型号的车，而后面的两个月可以明确到车型，从而实现基于车型的滚动预测。

3．1．2主生产计划模式

销售部门做完滚动销售计划后，总装工厂得到销售部门的计划。但该计划不一定是可以落地的计划，生产部门通过TOC平衡交货期以及工厂生产能力和配套厂能力，做到工厂生产均衡，并对销售滚动计划进行能力模拟，物料可用确认等，最终把滚动销售计划中的周计划变成可以执行的到天的计划（如图2所示）。

3．1．3TOC运算逻辑应用

约束理论 （Theory of Constraints，简称TOC），是以色列物理学家高德拉特（Eliyahum Goldratt）于20世纪80年代中期在其最优生产技术（Optimized Production Technology ， OPT）基础上创立和发展起来的。进入90年代，Goldratt 又在TOC基础上发展出用来逻辑化、系统化解决问题的“思维过程”（Thinking Process， TP）工具。因此，TOC既是面向产销率的管理理念，又是一系列的管理工具。 约束理论体系可以用图3表述。

TOC的核心理念是指任何系统至少存在着一个约束，否则它就可能有无限的产出。因此，要提高一个系统 （任何企业或组织均可视为一个系统）的产出，必须要打破系统的约束。任何系统可以想象成由一连串的环所构成，环与环相扣，这个系统的强度就取决于其最弱的一环，而不是其最强的一环。同理，也可以将企业或机构视为一条链条，每一个部门是这个链条其中的一环。如果想达成预期的目标，我们必须从最弱的一环，也就是从瓶颈（或约束）的一环下手，才可得到显着的改善。换句话说，如果这个约束决定一个企业或组织达成目标的速率，则必须从克服该约束着手，这样能在短时间内显着地提高系统的产出。

工程机械行业运用TOC，是由于TOC有一套思考的方法和持续改善的程序，称为五大核心步骤。这五大核心步骤是：

（1）找出系统中存在哪些约束。

（2）寻找突破这些约束的办法。

（3）使企业的所有其他活动服从于第二步中提出的各种措施。

（4）具体实施第二步中提出的措施，使第一步中找出的约束环节不再是企业的约束。

（5）回到步骤1，别让惰性成为约束，持续不断地改善。

工程机械企业运用TOC理论，就是运用OPT的9条生产作业计划制订原则，即：

（1）不要平衡生产能力，而要平衡物流。OPT认为生产能力的平衡实际是做不到的，必须在市场波动这个前提下追求物流平衡。所谓物流平衡就是使各个工序都与瓶颈环节同步，以求生产周期最短、在制品最少。

（2）非瓶颈资源的利用水平不是由自身潜力所决定，而是由系统的约束来决定。所谓约束即瓶颈（也称瓶颈资源），是指实际生产能力小于或等于生产负荷的资源。这一类资源限制了整个企业产出的数量，其余的资源则为非瓶颈资源。

（3）资源的利用（Utilization）和“活力” （Activation）不是一码事。“利用”是指资源应该利用的程度，“活力”是指资源能够利用的程度；“利用”注重的是有效性，而“活力”注重的则是可行性。

（4）瓶颈损失1小时，相当于整个系统损失1小时。

（5）非瓶颈上节约开1小时，无实际意义，只是造成了相关设备的闲置，不能提高产销率。因为瓶颈制约着产销率。

（6）瓶颈制约了系统的产销率和库存。产销率是单位时间内生产出来并销售出去的量，即通过销售活动获取金钱的速度；生产出来而卖不掉的产品，只能是库存。

（7）转运批量可以不等于1，而且在大多数情况下不应该等于加工批量。OPT把在制品库存分为两种不同的批量形式，即转运批量（指工序间运送一批零件的数量）和加工批量（指经过一次调整准备所加工的同种零件的数量）。

（8）加工批量不是固定的，应该是随时间而变化。

（9）优先权只能根据系统的约束来设定，提前期是作业计划的结果（不是预先设定的）。

TOC运用到工程机械企业生产计划时运算逻辑如图4所示。

从图4可以看出工程机械企业必须先进行能力配套，再进行物料配套，这样才能真正提高存货周转率。瓶颈计划是控制供应链生产节奏的关键，就像是音乐会的指挥。要提高存货周转率，那么瓶颈后不允许留取库存，留取库存就是降低存货周转率。瓶颈前必须有库存，但必须控制量，过大也降低存货周转率。那么非瓶颈计划要完全服从瓶颈计划，要服从指挥。

工程机械企业的ERP计划只能通过MRP来解决物料齐套性，因而必须在MRP运行之前，先进行能力齐套约束检查，从而保证计划的可执行性，这对于任何一家工程机械生产企业来讲，都是非常重要的。

3．1．4物料需求计划（MRP）

主生产计划确认后，系统将会对主计划运行MRP，系统根据整机部件的采购提前期，自动生成供应商的预测交货计划（forecast delivery schedule），该预测交货计划可以是滚动的，从而用以指导供应商的生产及配送计划。而基于ERP系统，可以实现对交货计划的每天更新，确保供应商适时了解总装厂的主计划变化情况（如图5所示）。

3．1．5工程机械行业生产主计划运行模式

工程机械生产主计划的来源有两方面：一方面是销售中心根据经销商反馈，制订滚动的销售计划：一方面是销售中心的紧急插单或进出口公司的销售订单，生产主计划的准确与否，直接影响到采购计划的准确程度，即配套供应商能否均衡生产。同时，主计划不同时段计划的对象不一样，离当前时间越近，计划的对象越具体，反之，计划的对象往往是机型。

生产主计划经过产销协同确认后，MRP根据材料明细清单，考虑库存、已订货、在途物料，对主计划内容进行计算。此时，ERP系统将一个滚动的送货日程表给配送单位，送货日程表是一个用于指导配送方计划预测的依据。送货日程表的时间可以是前细后粗，即前面明确到天，后面明确到周或月的格式。

根据生产累计提前期，生产主部门把主计划转为生产顺序计划（即上面的计划行），明确了生产线的上线顺序。

生产顺序控制系统 （Sequence Controlling System， 简称SCS），根据生产线的上线顺序，考虑到生产线的生产节拍和配送物料的配送节拍，生成JIT配送指令。在JIT配送指令中，可以明确送货时间到分钟，它的主要作用是用于指导配送执行。

配送方根据配送指令送货，总装厂按配送指令收货，减少收货的动作，加快收货处理的时间。

根据配送指令的收货明细，可以形成供应商的开票明细，供应商根据开票明细，进行开票，形成应付账款。

在生产执行时，对生产进行报工，系统自动确认相关的人工和机器成本，与产品成本核算关联。

整机生产完以后，凭ERP系统中的发货单，将产品发运给经销商，ERP系统自动结转销售成本，财务根据发货单，进行销售开票，确认应收账款。

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3．2 生产排程

有了能力平衡，有了按照TOC理论计算出的科学合理的生产计划，应该很好了吧？其实不然，对于指导具体生产来说，这还是差得很远。现在我们以一个假想例子来说明。

ERP系统计算出了一套生产作业计划，即为所有生产资源安排工作的作业计划。现在，由一个有经验的车间老调度员来判断这个ERP计划系统是否可以用的，他将如何做？

首先，他会逐一检查每个工序的时间安排，看它们之间的次序和逻辑关系是否符合企业生产工艺的逻辑关系要求；其次，他会观察这个计划中对每个资源的安排是否合理，有没有一个时间内同时干两件事冲突的情况发生；最后，他还要看在计划时间内物料能否及时供应。只有当他确认没有这些问题之后，他才会认可：这个计划已经是一个“可行”的计划了，也就是说，照此计划一定可以完成生产任务。

但是，还有一个关键的事情，老调度员根据自己习惯的做法，手工制订了一个作业计划，他把这两个计划一对比，发现问题了。手工的计划可以8个小时完成全部工作，而计算机的计划需要9个小时。或者手工计划可以在8：00完成而计算机的计划要在9：00点完成。原因在于：计算机对某几个工序的顺序安排虽然可行但是不合理，而老调度员根据长期经验早已清楚此时安排工序应该哪个先、哪个后、哪些并行比较好，结果可以得到更短时间完成的计划。这是一种优化安排，而计算机没有找到这种安排方法，所以计算机给出的是一个“可行”的，但是“不是最佳”的计划。理想中计算机应自动计算出一个比手工计划更好更优化的排产方案结果，指导人如何工作。这样的软件才能体现出“企业资源计划”的威力。否则，不能满足最优化排程的生产计划，在企业生产中还是无法代替手工。

这个例子凸现出了一个世界性的关键技术瓶颈：一个生产过程可能有无穷多种“可行”的安排方式，但是必须从中找出一个“最优”的计划，即使不能达到最优，起码要比人的手工计划更优，这才是一套车间或工段可用的生产计划，否则企业还是用不起来。

找出“可行”计划的难度已经很大，找出“优化”计划的难度更大。不仅要处理错综复杂的约束条件，还要从几乎无穷多种满足约束的可行方案中找到优化排程方案。怎样才能找到这种优化的计划？这是ERP系统共同面对的真正瓶颈问题，没有ERP系统可以完全解决，企业自己只能开发出适合自己的生产排产模型，这需要根据企业的产品特点、生产节拍、交货期、工艺路线、资源情况等条件，进行排产，下达生产指令，使用哪些资源、加工时间及加工的先后顺序，以获得产品制造时间或成本的最优化。

实际生产环境是变化的。加工路径：在实际生产中，作业的加工路径可能需要动态改变；随机事件和扰动：比如设备损坏、加工操作失败、原料短缺、加工时间／到达时间／交货期的改变等；每个产品的生产批次的经济批量是不一样的，新产品与老产品生产方式和时间都差距很大，把这些变化的TOC约束因素也要考虑到生产排程模型中，这样开发出的生产排程插件才能更加灵活实用。

3．3 配送管理

制订了科学的生产计划和排产计划，但是，所有的单据靠人工输入，数据输入滞后1天的时间，导致信息不能JIT。许多的信息要人工记录，未能及时准确地进入系统，没有按照节拍来送货，这个问题不解决，会极大地影响“生产计划和制造管理”，其结果是系统和实际作业两张皮，反过来会完全影响到MRP运算，计划再科学，考虑再周全，也是无法指导整个生产体系的。因此，人工数据采集成为生产计划的“瓶颈”。

装配车间调度提前一天JIT CALL计划（装配生产顺序），配送方可以了解配送计划。根据JIT CALL，在配送前（通常是半天，视生产线节拍），配送方生成本次配送的明细（即配送指令单），按配送指令明细内容，把货送到指定的总装工位。总装车间根据配送，确认实际收货数量，进行收货，提高收货处理速度。财务部门根据总装确认的收货明细，和供应商结算。

有了配送的管理，在生产执行层面，大大简化了仓库管理人员、供应商和车间接收货物人员在系统中的操作；在生产管理层面，建立了装机顺序、装机顺序下达、配送指令、配送指令收货的一整套体系，优化了总装车间和内部配送方及外部配送方的信息沟通，同时降低了装机顺序不可执行的风险，从而彻底解决最后的“瓶颈”，提高了车间作业效率，降低了供应链存货，有效保证了生产计划在执行层面的操作性、准确性和及时性（参见图6）。

综上所述，对于工程机械行业的生产计划管理，目前很难有成熟的ERP系统完全满足这种多品种小批量、产品工艺复杂、生产计划灵活多变、典型离散制造的特点，解决工程机械行业的生产计划管理这些难题，必须根据TOC约束理论，结合企业自身实际和所选ERP软件，开发必要的增强插件，逐一解决各环节的“瓶颈”，弥补ERP系统不足，增强生产计划管理的科学性和合理性使企业快速响应市场需求，提升企业核心竞争能力。

主要

［1］［美］艾利·高德拉特．关键链［M］． 北京：电子工业出版社，2006.

［2］［美］艾利·高德拉特．绝不是靠运气［M］．北京：电子工业出版社，2006.

［3］［美］艾利·高德拉特．仍然不足够［M］．北京：电子工业出版社，2006.

篇（10）

南京航空航天大学机械工程及自动化专业业务培养目标是本专业培养具备机械设计、制造、自动化基础知识与应用能力，能在工业生产第一线从事机械工程及自动化领域内的设计制造、科技开发、应用研究、运行管理和经营销售等方面工作的高级技术人才。

南京航空航天大学机械工程及自动化专业业务培养要求是本专业学生主要学习机械设计、制造的基础理论、受到现代机械工程师的基本训练,具有从事机构设计、制造及生产管理、控制的基本能力。

（来源：文章屋网 ）

篇（11）

DOI：10.16640/ki.37-1222/t.2016.03.089

0 引言

岩石巷建设难度比较大，需要消耗时间比较长，但是在此区域的煤炭含量丰富，选择科学合理的机械化技术，可以保证有效的完成此部分煤炭资源的开采。从这个角度来讲，积极探究煤矿岩石巷道掘进工程中矿山掘进机械化作业显得尤为必要。

1 煤矿岩巷掘进机械化作业的必要性

一般情况下，在采掘作业面完成对应开采任务之前，就需要对于作业面进行延伸，由此保证后续各项工作的开展，只要做好矿井建设与延伸工作，就可以保证煤矿开采的稳定性和高产性。也就说如果掘进作业受到影响，那么煤炭生产效益也难以展现出来。从当前我国煤炭行业发展形势来看，虽然取得了很多的成绩，但是其在机械化程度方面的缺陷，已经使得我国煤炭开采行业处于落后的状态，并且可能使得煤炭出现减产或者停产的情况。在矿井开拓工程中，岩石巷道掘进施工环节是比较重要的环节，其占据的工程总量比较大，主要有破岩，装运和支护三个工序组成，并且彼此之间形成相互影响的关系格局。在此过程中使用先进的机械设备，可以保证掘进质量，还可以在较短的时间内完成掘进任务，这才是实现煤矿高产稳产的重要目标。

2 分析煤矿岩石巷道掘进工程中矿山掘进机械技术的应用

煤矿岩石巷道掘进工程中主要使用到的机械技术，是决定当前煤矿岩石巷道掘进工程机械化水平的关键所在。下面我们结合当前我国煤矿岩石巷道掘进工程实践案例，探究在实践过程中运用到的煤矿岩石巷道掘进工程机械技术：

2.1 悬臂式掘进机的使用

作为煤矿岩石巷道掘进机械的常用设备，其作用主要体现在：其一，悬臂式掘进机掘进；其二，胶带运输机出煤；其三，单体锚杆钻机支护。在上述掘进作业方式的基础上，发挥机械技术的最大优势。具体来讲其主要体现在以下几个方面：以液压传动系统为主导，结构简单，操作很简单，对于煤矿井下作业环境能够适应；电气系统实现了PLC控制，并且可以自动实现监测和故障诊断，这对于促进掘进机的运行效益提升而言是至关重要的；整体结构比较紧凑，工作性能稳定，采掘作业更加高效；先进的模块化设计，可以使得系统具备简易的操控和检修的特点，使得机械的使用效率得以明显的提升。

2.2 连续采掘机械的应用

连续采煤机，是在先进煤矿井下岩巷快速掘进技术的基础上形成的技术系统，其能够被运用到多巷道掘进过程中去。尤其对于同一系采煤机而言，即使不能实现同时作业，也可以使用多巷道掘进交叉作业的方式来处理。具体来讲，就是连续采煤机先进入到需要掘进的煤矿井下巷道里面去，在掘进一段距离之后，延伸到另外一条岩巷中去，在此基础上设定支护点，保证后续交替循环作业的开展，这就是掘进与支护平行作业的实现方式。

2.3 全液压钻车的应用

全液压钻车的生产作业线，不仅仅能够使得劳动效率得以提升，还使得井下作业人员的劳动强度得以减轻，这对于营造安全的生产环境，提高煤矿井下单巷掘进水平来讲，是很有必要的。全液压装车的推进装置，支臂和千斤顶都是以液压系统来设计的，工作油缸前设置的有液压锁，保证钻车在运行的时候，不会因为符合变化或者振动，出现自身位置改变的问题。一般在进行掘进作业的时候，应该使用全液压钻车，积极去改善作业条件，提高生产效率。

3 分析煤矿岩巷道掘进机械化发展的实现路径

煤矿岩巷道掘进机械化发展水平的不断提升，在煤矿岩巷道掘进方面的实践经验不断积累，煤矿岩巷道掘进机械技术也会慢慢朝着智能化，多元化，集约化的方向发展和进步。面对这样的未来，笔者认为还应该积极做好以下几个方面的工作：其一，注重煤矿岩巷道掘进机械设备的采购，结合自身的采煤生产需求，配备足够的煤矿岩巷道掘进机械设备，保证各项工作都能够切实的开展下去；其二，实现对于煤矿岩巷道掘进机械的研发，以生产需求为引导，强化在此方面的理论研究和实验，正确生产出更多更加先进的机械技术系统，以实现实际煤矿开采机械化程度的提升；其三，注重煤矿岩巷道掘进机械设备使用技巧的培训和教育，使得施工人员懂得如何使用这样的设备去开展实际的施工工作，并且找到平时操作的缺陷，保证施工人员的机械化操作水平的不断提高；其四，注重实现对于煤矿岩巷道掘进机械的科学管理，形成健全的维护和保养制度，要求每一位使用人员能够切实依照使用规范来操作，由此保证机械设备处于正常的运行状态；其五，引入国外先进的煤矿岩石巷道掘进设备和技术，实现与国际煤矿开采企业之间的合作，实现自身技术素质的不断提升，找到我们在机械化程度方面的缺陷和不足，由此实现自身技术理论体系的不断提升；其六，注重在煤矿岩巷道掘进机械技术研究方面的投入，鼓励更多的专家学者从计算机技术，机械设备通信技术等多个角度入手，实现机械设备一体化理论的发展，从而引导我国煤矿岩巷道掘进机械技术的科学发展和进步。

4 结语

综上所述，煤矿岩石巷道掘进工程质量的高低，与掘进机械技术素质的强弱，与掘进机械设备的合格性之间存在很大的关联。我们应该针对于当前煤矿岩石巷道掘进工程机械化水平存在的问题，分析造成这种格局的原因，进而采取对应的措施来改善和调整。相信随着在煤矿岩石巷道掘进工程中机械操作经验的积累，机械化理论研究的深入，我国在此方面的机械化水平会得到更大的提升。

参考文献：